風(fēng)險(xiǎn)削減控制制度

風(fēng)險(xiǎn)削減控制制度背景隨著企業(yè)規(guī)模和業(yè)務(wù)范圍的不斷擴(kuò)大，風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加。在這種情況下，制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)削減控制制度成為了企業(yè)管理中非常重要的一部分，這不僅能降低風(fēng)險(xiǎn)，還可以保障企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展。理念風(fēng)險(xiǎn)削減控制制度的核心理念是風(fēng)險(xiǎn)管理，即通過(guò)識(shí)別、評(píng)估和控制所有可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，從而使企業(yè)能夠在不同情況下做出明智的決策。程序風(fēng)險(xiǎn)削減控制制度應(yīng)該包含以下程序：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，包括但不限于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等各種類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的重要性進(jìn)行分類(lèi)評(píng)估；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的概率和影響程度進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重性；風(fēng)險(xiǎn)控制，制定控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和程度；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，確?？刂拼胧┑膶?shí)施和執(zhí)行，并進(jìn)行監(jiān)督和管理；風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的情況進(jìn)行定期報(bào)告，以便于領(lǐng)導(dǎo)層做出決策。流程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段，需聚焦于可能出現(xiàn)的所有風(fēng)險(xiǎn)。需要廣泛收集內(nèi)部外部相關(guān)信息，如行業(yè)價(jià)格趨勢(shì)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況、法規(guī)變化等，再結(jié)合內(nèi)部經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)情況、管理情況等，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步分類(lèi)、評(píng)估和篩選，并確定每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的重要性和緊急性。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估階段，需要對(duì)所有鑒別和篩選出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行深入評(píng)估。主要評(píng)估指標(biāo)包括概率和影響程度。需要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)業(yè)務(wù)和人員可能產(chǎn)生的影響程度和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)控制在掌握了風(fēng)險(xiǎn)的概率和影響程度之后，就可以選擇有針對(duì)性的控制策略，確保風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)對(duì)企業(yè)產(chǎn)生重大影響。風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程主要包括：風(fēng)險(xiǎn)避免/減少，如選擇更加安全的業(yè)務(wù)模式，避免一些高風(fēng)險(xiǎn)的操作；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，如購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、與其他機(jī)構(gòu)簽訂風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)協(xié)議、委托管理等方式；風(fēng)險(xiǎn)審慎承擔(dān)，即明確風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際情況，承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)在安全狀態(tài)下進(jìn)行。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管主要是跟蹤和管理控制措施的執(zhí)行情況，避免風(fēng)險(xiǎn)控制措施無(wú)法實(shí)施或落實(shí)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管主要包括以下幾個(gè)方面：追蹤和記錄所有風(fēng)險(xiǎn)控制方案的執(zhí)行情況，并確定執(zhí)行情況的時(shí)間表；預(yù)警系統(tǒng)，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)控制發(fā)生異常時(shí)，要及時(shí)發(fā)出警報(bào)；根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)情況及時(shí)采取相應(yīng)的措施。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是風(fēng)險(xiǎn)削減控制制度最重要的組成部分之一，它可以及時(shí)地向企業(yè)管理層反饋風(fēng)險(xiǎn)控制情況，幫助管理層制定決策。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容包括：風(fēng)險(xiǎn)盤(pán)點(diǎn)，對(duì)已經(jīng)內(nèi)部審核的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行匯總；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，對(duì)已經(jīng)控制的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)管；根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制的情況，向管理層提出建議，并給出相應(yīng)的解決方案?？偨Y(jié)風(fēng)險(xiǎn)削減控制制度的制定和執(zhí)行是現(xiàn)代企業(yè)管理中必不可少的一部分，能夠幫助企業(yè)降低風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)長(zhǎng)