2019年西部垃圾場運(yùn)行及滲濾液處理

PAGEII2019年西部垃圾場運(yùn)行及滲濾液處理專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)報(bào)告項(xiàng)目主管部門：青島市即墨區(qū)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局項(xiàng)目承擔(dān)單位：青島市即墨區(qū)園林環(huán)衛(wèi)服務(wù)中心委托單位：青島市即墨區(qū)財(cái)政局評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)：青島同盛建設(shè)項(xiàng)目管理有限公司二〇二〇年十一月摘要為貫徹落實(shí)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)[2018]34號(hào)）精神，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《青島市預(yù)算績效管理?xiàng)l例》、《青島市財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)管理辦法》等規(guī)定，我機(jī)構(gòu)接受青島市即墨區(qū)財(cái)政局的委托，對(duì)青島市即墨區(qū)西部垃圾場管理運(yùn)行及滲濾液處理專項(xiàng)資金開展績效評(píng)價(jià)。即墨區(qū)西部垃圾處理場位于即墨區(qū)大信鎮(zhèn)藍(lán)鰲路及青威路交接處西北（東經(jīng)120.298153°,北緯36.390250°）。該項(xiàng)目于2012年8月開工建設(shè)，2012年12月投入運(yùn)行，其中：生活垃圾衛(wèi)生填埋區(qū)已于2016年10月封場，目前僅飛灰填埋區(qū)正常填埋作業(yè)。本項(xiàng)目2019年安排預(yù)算資金570萬元，主要對(duì)垃圾產(chǎn)生的滲濾液和飛灰進(jìn)行處理，滲濾液處理專用藥物（如除臭劑OPM、純堿、葡萄糖等）按照政府采購相關(guān)規(guī)定組織實(shí)施。西部垃圾場管理運(yùn)行及滲濾液處理專項(xiàng)資金作為區(qū)級(jí)專項(xiàng)資金的延續(xù)項(xiàng)目，項(xiàng)目主管部門為青島市即墨區(qū)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局（原即墨市城建局，下同）。專項(xiàng)資金承擔(dān)單位為青島市即墨區(qū)園林環(huán)衛(wèi)服務(wù)中心（原即墨市園林環(huán)衛(wèi)管理處，下同），項(xiàng)目具體實(shí)施運(yùn)營單位為即墨市環(huán)衛(wèi)中心（即墨區(qū)環(huán)衛(wèi)中心，下同）。即墨區(qū)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局為實(shí)現(xiàn)政企分開，加強(qiáng)城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)管理工作，于2016年初通過《關(guān)于將西部、靈山垃圾場以及七座鎮(zhèn)級(jí)壓縮轉(zhuǎn)運(yùn)站和環(huán)衛(wèi)智能管理平臺(tái)一并移交市環(huán)衛(wèi)中心管理的會(huì)議紀(jì)要》（2016年1月19日），“…經(jīng)研究同意，將西部、靈山兩處垃圾場日常管理及七座鎮(zhèn)級(jí)生活垃圾壓縮轉(zhuǎn)運(yùn)站和環(huán)衛(wèi)智能化管理平臺(tái)的日常運(yùn)營管理一并移交市環(huán)衛(wèi)中心…”自2016年1月1日起，原垃圾場企業(yè)在冊人員勞動(dòng)關(guān)系轉(zhuǎn)入即墨市環(huán)衛(wèi)中心并納入日常管理，區(qū)園林環(huán)衛(wèi)服務(wù)中心與即墨市環(huán)衛(wèi)中心簽訂服務(wù)委托管理協(xié)議，由即墨區(qū)園林環(huán)衛(wèi)服務(wù)中心定期按時(shí)撥付專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，區(qū)環(huán)衛(wèi)中心使用專項(xiàng)資金并接受區(qū)財(cái)政、審計(jì)部門監(jiān)督檢查。為保障我區(qū)生活垃圾安全處理的需要，滿足《生活垃圾填埋場污染控制標(biāo)準(zhǔn)》GJ16889-2008的要求，按照生活垃圾場管理規(guī)定和西部垃圾場的實(shí)際情況，區(qū)園林環(huán)衛(wèi)服務(wù)中心將本項(xiàng)目編入2019年部門預(yù)算，根據(jù)《關(guān)于批復(fù)2019年區(qū)級(jí)部門預(yù)算的通知》（即財(cái)預(yù)[2019]10號(hào)），將2019年度專項(xiàng)資金批復(fù)給青島市即墨區(qū)園林環(huán)衛(wèi)服務(wù)中心，按照“批復(fù)給誰、誰負(fù)責(zé)”的原則辦理。即墨區(qū)園林環(huán)衛(wèi)服務(wù)中心委托即墨市環(huán)衛(wèi)中心，按照《生活垃圾填埋場污染控制標(biāo)準(zhǔn)》GJ16889-2008的要求，對(duì)西部垃圾場的運(yùn)行日常規(guī)范管理及產(chǎn)生的滲濾液進(jìn)行處理，滲濾液處理率達(dá)到100%。2019年西部垃圾場管理運(yùn)行及滲濾液處理專項(xiàng)資金實(shí)際撥付570萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100%。青島市即墨區(qū)財(cái)政局于2020年8月4日印發(fā)《關(guān)于組織開展2019年靈山、西部垃圾場運(yùn)行及滲濾液處理專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)工作的通知》（即財(cái)績效函[2020]17號(hào)），評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)成立了2019年西部垃圾場運(yùn)行及滲濾液處理專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)工作小組。評(píng)價(jià)小組依據(jù)財(cái)政部發(fā)布的績效評(píng)價(jià)基本指標(biāo)評(píng)價(jià)體系及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，制定了《績效評(píng)價(jià)工作方案》。根據(jù)評(píng)價(jià)方案，通過對(duì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)填報(bào)、現(xiàn)場查看、實(shí)地調(diào)研、問卷調(diào)查獲取的數(shù)據(jù)進(jìn)行整理和分析，評(píng)價(jià)小組進(jìn)行了獨(dú)立、客觀的評(píng)價(jià)。本次評(píng)價(jià)的目的在于全面、真實(shí)、客觀地反映2019年西部垃圾場運(yùn)行及滲濾液處理專項(xiàng)資金使用和績效狀況，總結(jié)資金使用情況和管理經(jīng)驗(yàn)以及不足之處，積極探索可行、有效的解決方案和項(xiàng)目管理改進(jìn)建議。為了使得本項(xiàng)目量化得分保持整體性與完整性，采取將西部垃圾處理場2019年專項(xiàng)資金使用及項(xiàng)目運(yùn)營記錄資料逐一進(jìn)行數(shù)據(jù)收集和分析的方法，根據(jù)指標(biāo)體系結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況對(duì)被評(píng)價(jià)單位項(xiàng)目進(jìn)行打分。經(jīng)評(píng)價(jià)，2019年西部垃圾場運(yùn)行及滲濾液處理專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)整體評(píng)分為：79.55分，評(píng)價(jià)結(jié)論為“中”。該項(xiàng)目資金使用基本達(dá)到設(shè)定的績效目標(biāo)，但評(píng)價(jià)中也發(fā)現(xiàn)一些問題，需在今后的工作中予以調(diào)整和完善。一、本項(xiàng)目主要績效（一）專項(xiàng)資金設(shè)置對(duì)促進(jìn)公共事業(yè)發(fā)展、保障城市基礎(chǔ)設(shè)施正常運(yùn)行具有重要的意義區(qū)級(jí)專項(xiàng)資金的設(shè)置對(duì)保障西部垃圾場正常運(yùn)行、環(huán)衛(wèi)基礎(chǔ)設(shè)施安全，通過專業(yè)的處理方式和設(shè)立專項(xiàng)資金予以保障，對(duì)項(xiàng)目的持續(xù)運(yùn)行具有重要的意義。西部垃圾處理場運(yùn)營管理機(jī)構(gòu)，按照行業(yè)環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)和垃圾處理的要求，采用專業(yè)化的技術(shù)和管理方法，通過運(yùn)營管理保證生活垃圾處理安全。垃圾填埋后產(chǎn)生的滲濾液全部通過收集系統(tǒng)進(jìn)入廠區(qū)配套的滲濾液處理站進(jìn)行綜合無害化處理，處理工藝采用“調(diào)節(jié)池+外置式MBR系統(tǒng)（反硝化罐+硝化罐+超濾系統(tǒng)）+納濾系統(tǒng)+反滲透系統(tǒng)”工藝，滲濾液經(jīng)工藝處理達(dá)到《生活垃圾填埋場污染控制標(biāo)準(zhǔn)》中水排放要求，綜合利用后，剩余部分通過專用管網(wǎng)排放至區(qū)西部污水處理廠綜合處理。（二）項(xiàng)目實(shí)施注重生態(tài)環(huán)境保護(hù)，對(duì)城市可持續(xù)發(fā)展具有重要的生態(tài)效益人類經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展不能超越資源和環(huán)境的承載能力，環(huán)境保護(hù)是可持續(xù)發(fā)展的重要方面，衛(wèi)生填埋的處理方法具有技術(shù)可靠、操作管理簡單、不需要進(jìn)行后續(xù)處置、處理量大、對(duì)垃圾成分沒有嚴(yán)格要求、投資運(yùn)營成本較低等優(yōu)點(diǎn)。根據(jù)監(jiān)測機(jī)構(gòu)對(duì)西部垃圾場主要污染物排放濃度的監(jiān)測結(jié)果顯示，2019年度西部垃圾場廢水排放無超標(biāo)情況發(fā)生，符合環(huán)保要求。根據(jù)檢測機(jī)構(gòu)對(duì)西部垃圾場土壤的檢測結(jié)果顯示，西部垃圾場的生活垃圾填埋區(qū)產(chǎn)生的滲濾液經(jīng)妥善處理后，達(dá)到環(huán)境保護(hù)對(duì)土壤污染控制標(biāo)準(zhǔn)的限值要求。為了避免出現(xiàn)突發(fā)環(huán)境事件，市環(huán)衛(wèi)中心制定了《即墨區(qū)西部垃圾場突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急預(yù)案》，并經(jīng)青島市生態(tài)環(huán)境局即墨分局備案（備案編號(hào)：370215-2019-091-L），從源頭保證對(duì)生態(tài)環(huán)境的影響降低到最低程度。（三）項(xiàng)目實(shí)施避免滲濾液對(duì)周邊環(huán)境造成二次污染，保障居民生活，促進(jìn)可持續(xù)性發(fā)展西部垃圾處理場于2012年8月開工建設(shè)，2012年12月投入運(yùn)行，生活垃圾衛(wèi)生填埋區(qū)于2016年10月封場。項(xiàng)目持續(xù)運(yùn)行過程中未發(fā)生滲濾液滲漏等安全事故。滲濾液的處理是保證垃圾長期、安全處置的關(guān)鍵，更是保障區(qū)域內(nèi)地表水、地下水安全的重要手段。西部垃圾場根據(jù)《生活垃圾填埋場污染控制標(biāo)準(zhǔn)》GJ16889-2008的規(guī)定，保證對(duì)污染物危害性的有效消除，阻止?jié)B濾液繼續(xù)污染周邊環(huán)境，保障居民生活,促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。二、存在的問題（一）專項(xiàng)資金存在非預(yù)算批復(fù)范圍內(nèi)的支出根據(jù)被評(píng)價(jià)單位提供的數(shù)據(jù)資料，專項(xiàng)資金中“人工費(fèi)”支出合計(jì)157.02萬元，其中包含垃圾場工作人員工資福利類支出96.69萬元和“鎮(zhèn)級(jí)垃圾運(yùn)轉(zhuǎn)站”人員工資支出60.33萬元。經(jīng)查閱相關(guān)資料和本專項(xiàng)資金績效目標(biāo)申報(bào)、批復(fù)表，得出初步結(jié)論，“鎮(zhèn)級(jí)垃圾運(yùn)轉(zhuǎn)站”人員工資支出不在本專項(xiàng)資金保障范圍內(nèi)，屬項(xiàng)目單位承擔(dān)其他公益事業(yè)費(fèi)用支出，應(yīng)設(shè)立專項(xiàng)資金予以保障。2019年度項(xiàng)目企業(yè)自專項(xiàng)資金中支付借款利息5.45萬元，上述問題反映出部分專項(xiàng)資金使用不完全符合項(xiàng)目績效目標(biāo)設(shè)定的使用方向。（二）管理制度執(zhí)行有效性方面，藥品使用量與采購量存在偏差評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)，實(shí)施單位在運(yùn)行過程中滲濾液處理使用添加藥品的出入庫記錄、運(yùn)行日志和實(shí)際使用量等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)均存在偏差，不能真實(shí)反映其生產(chǎn)管理全過程。評(píng)價(jià)小組經(jīng)對(duì)比、測算得出初步結(jié)論，實(shí)施企業(yè)未建立有效的運(yùn)行日志，主要藥品采購量與實(shí)際使用量存在偏差，個(gè)別種類藥品年度預(yù)算數(shù)量比實(shí)際使用量偏大。三、管理建議（一）加強(qiáng)專項(xiàng)資金預(yù)算績效管理，建議調(diào)整項(xiàng)目以后年度預(yù)算根據(jù)本次評(píng)價(jià)情況，本專項(xiàng)資金中存在“鎮(zhèn)級(jí)垃圾運(yùn)轉(zhuǎn)站”人員工資費(fèi)用支出60.33萬元，屬項(xiàng)目單位承擔(dān)其他公益事業(yè)，建議安排其他專項(xiàng)資金予以保障，從本專項(xiàng)資金中調(diào)減。藥品采購費(fèi)用建議按照本次評(píng)價(jià)測算的實(shí)際使用量126.01萬元確定其采購限額，以后年度本專項(xiàng)資金建議安排金額為497萬元。專項(xiàng)資金應(yīng)嚴(yán)格按照績效目標(biāo)批復(fù)范圍內(nèi)支出項(xiàng)目組織實(shí)施，做到?？顚Ｓ?，不應(yīng)列支其他費(fèi)用。建議將2019年度自本專項(xiàng)資金中支付的借款利息5.45萬元，自2020年預(yù)算執(zhí)行中予以扣回。（二）提高內(nèi)部管理水平，嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度建議根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國預(yù)算法》等法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，建立、健全符合本單位工作實(shí)際的內(nèi)部控制體系，并嚴(yán)格實(shí)施。在此基礎(chǔ)上根據(jù)相關(guān)規(guī)定組織修訂單位內(nèi)部管理制度并貫徹執(zhí)行。建議預(yù)算單位組織實(shí)施企業(yè)根據(jù)垃圾場目前滲濾液產(chǎn)生量重新核定藥品需求用量，保證主要藥品按需采購，按實(shí)領(lǐng)用，按量添加。（三）樹立部門預(yù)算績效主體責(zé)任意識(shí)，提高財(cái)政資金績效管理水平預(yù)算部門應(yīng)嚴(yán)格按照《關(guān)于深化預(yù)算績效管理改革全面推進(jìn)預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（即辦發(fā)[2020]8號(hào)）規(guī)定“預(yù)算部門要依法履行部門預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和績效管理主體責(zé)任……”，加強(qiáng)專項(xiàng)資金監(jiān)管，切實(shí)提高實(shí)施單位、企業(yè)管理水平，保障資金績效。對(duì)本次評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的問題，區(qū)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局作為項(xiàng)目主管單位，應(yīng)組織