風(fēng)險管理概述

風(fēng)險管理概述第一頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六第一章風(fēng)險管理概述第二章風(fēng)險管理的組織機(jī)構(gòu)第三章風(fēng)險識別第四章企業(yè)風(fēng)險識別第五章風(fēng)險衡量第六章風(fēng)險管理工具第七章風(fēng)險管理的財務(wù)處理第八章風(fēng)險管理決策第九章保險企業(yè)全面風(fēng)險管理第二頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六第一章風(fēng)險管理概述第三頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)風(fēng)險概述第二節(jié)風(fēng)險管理概述第三節(jié)風(fēng)險管理的產(chǎn)生與發(fā)展第四頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)風(fēng)險概述一、風(fēng)險的含義二、風(fēng)險的構(gòu)成三、風(fēng)險的特征四、風(fēng)險的種類第五頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六

一、

風(fēng)險的含義廣義風(fēng)險、狹義風(fēng)險風(fēng)險，是指在一定條件下的一定期間內(nèi)，預(yù)期結(jié)果與實際結(jié)果之間的差異程度。差異程度越大，風(fēng)險程度越大；反之，差異程度越小，風(fēng)險則越小。第六頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六二、風(fēng)險的構(gòu)成廣義的風(fēng)險是由風(fēng)險因素、風(fēng)險事件和風(fēng)險代價構(gòu)成的。第七頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六

（一）風(fēng)險因素風(fēng)險因素：是指引起或增加風(fēng)險事故發(fā)生的機(jī)會，或增加損失嚴(yán)重程度的潛在條件。（二）風(fēng)險事件風(fēng)險事件：是指可能引起人身傷亡或財產(chǎn)損失的偶然事件，是造成風(fēng)險損失大直接原因，又是風(fēng)險因素所誘發(fā)的直接結(jié)果。

第八頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六（三）風(fēng)險代價風(fēng)險代價:即風(fēng)險成本，指由于風(fēng)險的存在或發(fā)生而引起的有形或無形的損失。它主要包括：物質(zhì)利益損失、無形損失及處置風(fēng)險的費用。1.物質(zhì)利益損失即是由風(fēng)險造成的直接損失和間接損失構(gòu)成的風(fēng)險成本。直接損失：指風(fēng)險造成的財產(chǎn)及人身的實際損害成本。第九頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六間接損失：指風(fēng)險發(fā)生所帶來的相關(guān)損失，如營運收入的減少或絕收，額外費用的增加以及所負(fù)責(zé)任的賠償代價等。

狹義的風(fēng)險代價（損失），即保險領(lǐng)域中的損失主要是指這一部分。2.風(fēng)險的無形代價是指由于風(fēng)險的發(fā)生或存在而形成的對社會經(jīng)濟(jì)福利、社會生產(chǎn)率、資源配置以及社會再生產(chǎn)過程等方面的破壞性后果。第十頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六

3.處置風(fēng)險的費用

為了預(yù)防和控制風(fēng)險或?qū)︼L(fēng)險損失進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，使風(fēng)險的不利影響降到最低限度，人們采取了各種措施,從而形成了企業(yè)和個人的風(fēng)險成本。第十一頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六三、風(fēng)險的特征

（一）客觀必然性（二）偶然性（三）可變性（四）可測性（五）相關(guān)性第十二頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六四、風(fēng)險的種類

1.按風(fēng)險的性質(zhì)分類

分為純粹風(fēng)險和投機(jī)風(fēng)險。純粹風(fēng)險：指那些只有損失機(jī)會而沒有獲利可能的風(fēng)險，即這種風(fēng)險的結(jié)果只有“損失”和“無損”兩種。投機(jī)風(fēng)險：指那些既有損失機(jī)會，又有獲利可能的風(fēng)險。即這種風(fēng)險的結(jié)果有“損失”、、“無損”和“贏利”三種。

第十三頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六2.按產(chǎn)生的原因分類

分為自然風(fēng)險、人為風(fēng)險。人為風(fēng)險又可分為行為、政治、經(jīng)濟(jì)和技術(shù)風(fēng)險。自然風(fēng)險：指由于自然力的異常變化或意外事故所致?lián)p失的可能性。人為風(fēng)險：指伴隨著人類社會行為的變化而產(chǎn)生的損害的可能性。

第十四頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六行為風(fēng)險：指由于個人或團(tuán)體社會行為的變化而產(chǎn)生的損害的可能性。政治風(fēng)險：伴隨著階級社會的產(chǎn)生而產(chǎn)生，通常發(fā)生在政體的選擇、法律的更改、政權(quán)的更替、政令的頒布與實施等各種政治活動中。

經(jīng)濟(jì)風(fēng)險：即在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，由于各種因素的變化或預(yù)測上的失誤所造成的經(jīng)濟(jì)收入或價值的減少。

技術(shù)風(fēng)險：是指伴隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步及由此帶來的生產(chǎn)、生活方式的改變而發(fā)生的風(fēng)險。第十五頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六3.按風(fēng)險損害的對象分類分為財產(chǎn)風(fēng)險、人身風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險和信用風(fēng)險。財產(chǎn)風(fēng)險：指導(dǎo)致財產(chǎn)毀損、滅失和貶值的風(fēng)險。人身風(fēng)險：指可能導(dǎo)致人身傷害或影響健康的風(fēng)險。責(zé)任風(fēng)險：指依法對他人所遭受的人身傷害或財產(chǎn)損失應(yīng)負(fù)的法律賠償責(zé)任或未履行契約所致對方受損應(yīng)負(fù)的合同賠償責(zé)任。信用風(fēng)險：指在經(jīng)濟(jì)交往中，因?qū)Ψ竭`約或不可抗力的發(fā)生，致使合同無法執(zhí)行時所造成的經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，即失信風(fēng)險。第十六頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六4.按風(fēng)險產(chǎn)生大環(huán)境分類分為靜態(tài)風(fēng)險和動態(tài)風(fēng)險。靜態(tài)風(fēng)險：指不受社會經(jīng)濟(jì)活動變化影響的風(fēng)險，即在任何社會經(jīng)濟(jì)條件下都不可避免的風(fēng)險。動態(tài)風(fēng)險：是由于社會、政治、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)等的巨大變化而產(chǎn)生的風(fēng)險。第十七頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六動態(tài)風(fēng)險與靜態(tài)風(fēng)險的關(guān)系：（1）影響范圍不同（2）規(guī)律性的表現(xiàn)不同（3）損失性質(zhì)不同（4）共存性第十八頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六5.按風(fēng)險能否處理分類分為可管理風(fēng)險和不可管理風(fēng)險。6.按風(fēng)險的承受能力分類分為可接受風(fēng)險和不可接受的風(fēng)險。7.按能否以保險方式處理分類分為可保風(fēng)險和不可保風(fēng)險。第十九頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)風(fēng)險管理原理一、風(fēng)險管理的含義二、風(fēng)險管理的范圍三、風(fēng)險管理的必要性四、風(fēng)險管理的作用五、風(fēng)險管理的目標(biāo)六、風(fēng)險管理的基本程序七、風(fēng)險管理的方法八、風(fēng)險管理的種類第二十頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)風(fēng)險管理原理

一、風(fēng)險管理的含義風(fēng)險管理：是指各經(jīng)濟(jì)單位通過對風(fēng)險的識別、衡量和分析，選擇經(jīng)濟(jì)、合理的方法，以最小成本實現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)和方法。

第二十一頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六

二．風(fēng)險管理的范圍(1)識別和衡量風(fēng)險，決定是否投保。(2)損失管理工程。設(shè)計安全的機(jī)械系統(tǒng)的操作程序，以防止或減輕災(zāi)害事故造成的財產(chǎn)損失。(3)安全保衛(wèi)和防止雇員工傷事故。(4)雇員福利計劃，包括安排和管理雇員團(tuán)體人身保險。(5)損失統(tǒng)計資料的記錄和分析。第二十二頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六三、風(fēng)險管理的作用

(一)對企業(yè)的貢獻(xiàn)

1．風(fēng)險管理有利于維持企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的穩(wěn)定

2．風(fēng)險管理有利于提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益

3．風(fēng)險管理有利于企業(yè)造就一個安全穩(wěn)定的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境，提高勞動者的積極性和創(chuàng)造性，也有助于企業(yè)更好地履行社會責(zé)任，并在公眾面前樹立良好的社會形象。第二十三頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六四、風(fēng)險管理基本程序

（一）風(fēng)險識別風(fēng)險識別：是指經(jīng)濟(jì)單位對自身所面臨的，以及尚未發(fā)生的、潛在的風(fēng)險，加以認(rèn)識、判斷、歸類，以鑒定風(fēng)險性質(zhì)的過程。

第二十四頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六（二）風(fēng)險衡量風(fēng)險衡量：是指經(jīng)濟(jì)單位對特定的風(fēng)險，發(fā)生的可能性、損失范圍與程度，運用數(shù)理方法，進(jìn)行推斷，為風(fēng)險管理決策提供科學(xué)依據(jù)的過程。第二十五頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六

1．風(fēng)險估測：是指經(jīng)濟(jì)單位在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，借助現(xiàn)代計算技術(shù)方法，運用概率論和數(shù)理統(tǒng)計方法，及電子計算機(jī)等先進(jìn)計算工具，對所搜集的大量的詳細(xì)損失資料，進(jìn)行分析，估計和預(yù)測風(fēng)險發(fā)生的概率和損失程度。

2．風(fēng)險評價：是指經(jīng)濟(jì)單位根據(jù)國家所規(guī)定的安全指標(biāo)或公認(rèn)的安全指標(biāo)，對風(fēng)險估測的結(jié)果，進(jìn)行衡量，以便確定該風(fēng)險是否需要處理和處理的程度。第二十六頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六（三）風(fēng)險控制風(fēng)險控制：指經(jīng)濟(jì)單位根據(jù)風(fēng)險識別風(fēng)險衡量的結(jié)果，對風(fēng)險管理技術(shù)進(jìn)行選擇和實施的過程。（四）風(fēng)險管理效果評價風(fēng)險管理效果評價：是指經(jīng)濟(jì)單位對風(fēng)險管理技術(shù)的適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評估的過程。

第二十七頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六五、風(fēng)險管理的方法對付風(fēng)險的方法主要有控制法、財務(wù)法兩大類。控制法注重防止風(fēng)險的發(fā)生或降低損失程度，將風(fēng)險因素減小至最低限度；財務(wù)法則主要是應(yīng)付風(fēng)險發(fā)生后的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。第二十八頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六(一)風(fēng)險控制法風(fēng)險控制法包括避免風(fēng)險和控制風(fēng)險兩種。1。避免風(fēng)險。它亦簡稱避險，即設(shè)法回避可能發(fā)生的損失。這是最簡單、最常用、最徹底的風(fēng)險處理方法。2．損失控制。損失控制指全面消除風(fēng)險因素、降低損失程度的方法。第二十九頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六(二)風(fēng)險財務(wù)處理方法財務(wù)處理上主要有自留風(fēng)險和轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險兩大類。1。自留風(fēng)險。它亦稱自保，指企業(yè)或個人自己承擔(dān)部分或全部后果的方法。2.轉(zhuǎn)移風(fēng)險。它是指將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)。第三十頁，共三十二頁，編輯于2023年，星期六六、風(fēng)險管理與保險

（一）風(fēng)險管理與保險的聯(lián)系風(fēng)險