企業(yè)資金管理的重要性論文（13篇）

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一、我國企業(yè)資金管理的進展概況

(一)我國企業(yè)資金管理的進展背景

在我國進展初期，國家經(jīng)濟水平與其他發(fā)達國家相比具有較大的差距，經(jīng)濟水平的落后導(dǎo)致我國企業(yè)的建設(shè)與進展相對滯后。在以往的進展過程中，企業(yè)的管理工作存在較多的問題，尤其是企業(yè)資金管理。在企業(yè)資金管理工作中，國家對于企業(yè)的經(jīng)濟支持非常有限，企業(yè)在項目投資的過程中不能對資金進行合理的管理，從而導(dǎo)致企業(yè)資金流向較為混亂。近些年，隨著我國經(jīng)濟的不斷進展，國家逐步重視起企業(yè)管理工作，企業(yè)資金管理工作是我國現(xiàn)代化建設(shè)中的重要內(nèi)容，在我國企業(yè)現(xiàn)階段進展中起到主動的指導(dǎo)作用，促進了我國企業(yè)更好地進展與進步。

(二)我國企業(yè)資金管理的進展現(xiàn)狀

現(xiàn)階段，我國企業(yè)正在進行主動的進展，資金管理與以往相比已經(jīng)取得了顯著的成效。企業(yè)資金管理是企業(yè)創(chuàng)新改革中的一項重要內(nèi)容，只有合理地管理企業(yè)內(nèi)部資金，才能使企業(yè)更加高效地利用經(jīng)濟資源，促進企業(yè)更好的進展。目前，企業(yè)在進行資金管理的過程中，首要的任務(wù)就是將企業(yè)在以往資金管理過程中存在的問題作全面的了解，合理解決其存在的問題。在企業(yè)資金管理中，需要有合理高效的管理方法來進行規(guī)制，所以，想要使我國企業(yè)在將來的進展中提高資金的管理水平，完善企業(yè)資金管理方法是重要的前提。[1]在企業(yè)管理部門的討論中可以發(fā)覺，目前我國企業(yè)資金管理工作中，主要面臨資金監(jiān)管機制不夠嚴格、資金管理手段相對落后、資金使用效率低，以及資金流淌事后反應(yīng)等問題，我們必需找出應(yīng)對措施來解決這些問題，這對于企業(yè)的進展具有重要的意義。

(三)重視企業(yè)資金管理進展的重要性

我國企業(yè)的進展對于經(jīng)濟水平的提高起到了重要的帶動作用，所以要想提高我國的經(jīng)濟水平，首先就要完善企業(yè)管理工作，使企業(yè)的進展前景更為寬闊。重視企業(yè)資金管理是企業(yè)改革創(chuàng)新中的主要內(nèi)容，只有完善企業(yè)內(nèi)部的資金管理，才能促進企業(yè)外部的進展。企業(yè)資金管理工作就是對企業(yè)中存在的流淌資金和固定資金進行合理的管理，使企業(yè)資金合理地應(yīng)用于投資以及進展中，從而得到最大化的經(jīng)濟效益，這樣才能加快我國企業(yè)的進展步伐，促進現(xiàn)代化建設(shè)。

二、企業(yè)資金管理中存在的問題

(一)企業(yè)資金監(jiān)管機制不夠嚴格

在我國企業(yè)進展的過程中，企業(yè)資金管理中存在的主要問題是監(jiān)管機制不完善。在以往的監(jiān)管機制中，對于資金管理所作出的規(guī)定不夠完善，簡單造成資金異樣流淌又缺乏必要管理措施的狀況消失。企業(yè)資金監(jiān)管機制不夠完善，使企業(yè)在投資過程中存在著較大的風險，在投資過程中會造成企業(yè)資金混亂的狀況，對于企業(yè)的進展非常不利，簡單造成較大的經(jīng)濟損失，嚴峻的將導(dǎo)致企業(yè)資金流斷裂，使企業(yè)面臨破產(chǎn)的危急。

(二)企業(yè)資金管理手段相對落后

目前，我國企業(yè)資金管理工作中還存在一些亟待解決的問題，其中資金管理手段相對落后，導(dǎo)致企業(yè)的進展受到較大的制約。我國企業(yè)在資金管理的過程中所采納的方法手段較為落后，無法進行有效的資金管理。傳統(tǒng)的企業(yè)資金管理手段已經(jīng)不適應(yīng)現(xiàn)代化企業(yè)的進展。合理安排企業(yè)資金是保證企業(yè)更好進展的前提，提高企業(yè)資金管理手段是我國企業(yè)進展的重要目標。

(三)企業(yè)資金使用效率較差

企業(yè)資金管理，主要就是對企業(yè)中的資金進行合理的安排，資金使用效率較差是企業(yè)進展過程中面臨的主要問題。[2]企業(yè)對于資金的利用，主要就是進行投資以及新項目的開發(fā)。合理安排資金就成為影響企業(yè)進展前景的重要因素。目前，我國企業(yè)在進行投資以及項目選擇的時候，不能很好地安排企業(yè)流淌資金，導(dǎo)致一些重點投資項目因缺少資金而得不到進展，而另一些進展前景較差的項目存在資金鋪張的狀況。

(四)企業(yè)資金流淌事后反應(yīng)現(xiàn)象嚴峻

在企業(yè)進行資金管理的過程中，對于資金的流淌需要進行精確合理的記錄，但是目前我國企業(yè)存在資金流淌事后反應(yīng)現(xiàn)象較為嚴峻的狀況。資金流淌事后反應(yīng)，就是在未得到管理部門的答應(yīng)就進行資金動用，這種做法不僅不符合企業(yè)的規(guī)章制度，還會對企業(yè)資金的流淌造成不良的影響，不利于企業(yè)資金管理的有效進行。

三、提高企業(yè)資金管理水平的主要措施

(一)加強對企業(yè)資金監(jiān)管機制的制定

要想提升企業(yè)資金管理水平，首先就要制定合理的監(jiān)管機制。對企業(yè)以往的監(jiān)管機制進行討論，找出存在的缺乏，進而完善相應(yīng)資金管理的規(guī)章制度。保證企業(yè)資金管理機制的制定，能夠從根本上解決資金管理不嚴格的問題，使得企業(yè)在進展過程中更好地利用資金，提高經(jīng)濟效益，為將來的進展打下堅實的基礎(chǔ)。

(二)提高企業(yè)資金管理手段

F階段，我國正在快速穩(wěn)定地進展，我國企業(yè)也在不斷創(chuàng)新與改革，新型的企業(yè)進展模式需要有更完善的資金管理手段進行支撐，所以，提高企業(yè)資金管理手段是非常緊迫的事情。在以往的基礎(chǔ)上合理地調(diào)整資金管理方法，使新的企業(yè)管理方法更加有利于我國企業(yè)的進展與進步。

(三)重視企業(yè)資金周轉(zhuǎn)和企業(yè)效益的提高

在企業(yè)不斷進展的過程中，企業(yè)周轉(zhuǎn)資金的合理安排是保證經(jīng)濟效益增加的重要前提。重視企業(yè)周轉(zhuǎn)資金的安排，首先就要合理地選擇合適的進展項目?，F(xiàn)階段企業(yè)投資項目的種類多種多樣，在投資之前應(yīng)對項目進行全方位的了解，進而合理安排企業(yè)的流淌資金，使得經(jīng)濟效益最大化。

(四)嚴格管理企業(yè)資金流淌的記錄

企業(yè)對資金的使用，首先需要經(jīng)過相關(guān)管理部門的審核，這項工作對于企業(yè)資金管理來說非常重要。管理部門要依據(jù)資金使用狀況進行認真仔細的記錄，使得全部的資金流淌狀況有具體的備份，保證在資金核對中有較好的依據(jù)，利于企業(yè)更好的進展。

企業(yè)資金管理的重要性論文篇2

一、我國企業(yè)資金管理的現(xiàn)狀和存在的問題。

〔一〕企業(yè)對資金管理意識薄弱，使用效率低下。

1、一些企業(yè)的管理層對資金管理熟悉不到位，片面性追求企業(yè)規(guī)模，一味的以擴大銷售收入為導(dǎo)向，缺乏對現(xiàn)金流重要性和資金時間價值的熟悉。尤其是在當前金融危機背景下，企業(yè)應(yīng)對產(chǎn)品開發(fā)和將來風險進行合理評估和日常監(jiān)控，避開產(chǎn)品占用大量資金和投資于風險大的項目。

2、資金管理意識淡薄，企業(yè)有錢時，不知如何規(guī)劃使用，沒有錢時就發(fā)愁，沒有一種長期預(yù)算資金管理意識。

〔二〕企業(yè)的資金管理手段落后不適應(yīng)企業(yè)實際。

資金管理手段落后，不能滿意企業(yè)進展的需要，很多企業(yè)缺乏資金管理手段資金使用率低的大型集團公司不在少數(shù)。其突出表現(xiàn)是：

1、企業(yè)集團缺少統(tǒng)一集中的資金管理系統(tǒng)，各個子公司、各種業(yè)務(wù)消失富余，由于未形成相關(guān)聯(lián)的完好信息，難以有效監(jiān)督，風險較大。

2、部分子公司資金消失缺口，只能向銀行貸款，另一些子公司資金消失富余，但由于管理分散而無法利用，導(dǎo)致整個企業(yè)集團的資金本錢上升，資源鋪張極大。

〔三〕監(jiān)管部門的監(jiān)管不力，企業(yè)監(jiān)督機制不健全。

由于企業(yè)各種關(guān)系錯綜冗雜，所以形成各種各樣的關(guān)系網(wǎng)和個別領(lǐng)導(dǎo)不重視，企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督力度不夠，使企業(yè)管理弱化、數(shù)字失真、防范不利，不能到達真正的監(jiān)督。另外，由于監(jiān)督工作不是即時的而是滯后的，許多企業(yè)的財會人員都是附屬的，意志完全受領(lǐng)導(dǎo)者的支配，使財務(wù)監(jiān)督流于形式，財務(wù)監(jiān)督乏力、滯后，資金跑冒滴漏依舊嚴峻，由于片面追求利潤指標，往往年度考核時經(jīng)營績效好像正常，但一經(jīng)調(diào)查才漏洞百出。

二、如何加強企業(yè)資金管理

〔一〕要企業(yè)對資金管理意識，增添效率。

首先，企業(yè)需要加強員工的資金管理意識。企業(yè)經(jīng)營管理的本質(zhì)就是人的管理，而樹立全員的資金管理意識是由于企業(yè)的資金管理工作自上而下的有效運行。因此，企業(yè)應(yīng)提升員工對于資金管理的熟悉，將資金工作責任分解到相關(guān)部門和個體，從而有效的保證了企業(yè)資金管理工作的運行。另外企業(yè)應(yīng)樹立現(xiàn)金流量的觀念。在財務(wù)管理的詳細工作中依據(jù)不憐憫況，編制現(xiàn)金流且打算，以及短期現(xiàn)金流量預(yù)報報告和長期現(xiàn)金流量報告。

〔二〕要加強資金協(xié)同的管理。

現(xiàn)代協(xié)同理論認為，協(xié)同將導(dǎo)致整個系統(tǒng)的穩(wěn)定和有序，從而放大系統(tǒng)的成效。主要做到以下幾點:一是戰(zhàn)術(shù)資金與戰(zhàn)略資金之間要有合理的比例關(guān)系；二是各部門業(yè)務(wù)經(jīng)營資金有統(tǒng)—、合理的規(guī)劃’三是對不同職能之間的資金投入要保持合理的比例關(guān)系，對不同產(chǎn)品之間的資金投放要保持合理的比例關(guān)系’四是企業(yè)內(nèi)部各部門之間的資金要進行互相調(diào)劑、互相融通’五是企業(yè)內(nèi)外部資金利用和投放要保持肯定的比例’六是與企業(yè)外部的企業(yè)或合共同協(xié)調(diào)和投放資金，到達成果共享，利益均沾的雙贏局面。特殊是與競爭者的協(xié)調(diào)，會起到單純競爭起不到的作用。由于企業(yè)各要素之間互相依存、互相作用，因此，每一個要素的奉獻大小都取決于其他要素的支持與協(xié)作的程度。

〔三〕完善企業(yè)資金管理的制度。

建立現(xiàn)代企業(yè)制度要求企業(yè)必需在管理體制方面實現(xiàn)政企分開，彌補法人治理結(jié)構(gòu)的漏洞，建立健全監(jiān)督機制、激勵機制、經(jīng)營機制。同時，企業(yè)內(nèi)部要有高度組織性和嚴格的紀律性。企業(yè)應(yīng)建立健全企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督制度，以規(guī)范資金管理的制度，以規(guī)范資金管理工作、加強資金管理的監(jiān)督，確保資產(chǎn)平安、完好，確保有關(guān)法律及規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，提高資金管理信息質(zhì)量、保證資金管理的真實性和完好性，以維護企業(yè)健康、持續(xù)進展，使其適應(yīng)激烈的市場競爭。

〔四〕利用先進的信息管理技術(shù)。

隨著計算機的普及和信息化建設(shè)的推動，各企業(yè)的信息化建設(shè)的推動，各企業(yè)的信息化管理取代傳統(tǒng)的管理方式已經(jīng)成為必定。要提高企業(yè)的資金集中管理水平，必需以信息化管理技術(shù)為手段，各企業(yè)應(yīng)當依據(jù)自身的條件和需要聘請專業(yè)的軟件公司為其開發(fā)資金集中管理軟件，打造資金管理信息系統(tǒng)。

〔五〕提高人員素養(yǎng)。

1、終身學(xué)習(xí)的意識。企業(yè)員工只有具備終身學(xué)習(xí)的意識，才能夠跟上社會的進展改變，滿意工作的需求。

2、劇烈的法律意識。近幾年來，財務(wù)人員虧空公款，擅自挪用公款的犯罪狀況屢見不鮮，并逐年遞增。一些財務(wù)人員在工作中沒有熟識法律的相關(guān)權(quán)利和責任，在處理有關(guān)企業(yè)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的時候，在沒有意識下就觸犯了法律規(guī)章制度，給企業(yè)和個人帶來了嚴峻的損失。

3、競爭意識。當前社會，由于競爭不斷滲透到社會的每一個領(lǐng)域，使得企業(yè)之間，單位職工之間的競爭壓力越來越大。因此，在企業(yè)中，財務(wù)人員更應(yīng)當具備緊迫感和劇烈的競爭意識，只有增添會計人員的競爭意識，激勵他們不斷的完善自己，選拔人才，在力量上強中求強，這樣才能適應(yīng)新時代的社會進展，使企業(yè)能夠在激烈的競爭中站穩(wěn)