某集團(tuán)公司全面預(yù)算管理制度范本

1A集團(tuán)公司全面預(yù)算管理制度〔一〕目錄TOC\o"1-4"\h\z1.總那么11.1目的11.2原那么1戰(zhàn)略性原那么1效益優(yōu)先原那么1全員參與原那么1屯1.題2.默4綢權(quán)責(zé)馳對(duì)等吸原那么肝1渡1.勿2.挽5瓦實(shí)事映求是伍的原蘿那么喚1級(jí)1.扒2.譽(yù)6篩可行平性原穴那么抱1烏2.胖組織抽與職捆能營(yíng)2夕2.它1膛預(yù)算效管理阿組織占結(jié)構(gòu)勺2顯2.哭2串預(yù)算崗組織料職能恐2擔(dān)2.盛2.凝1紋管理貞委員嬌會(huì)偽1碧2.怠2.淹2蘇評(píng)價(jià)質(zhì)委員壺會(huì)供3灘2.殃2.挺3逢監(jiān)督南委員擊會(huì)析3泰2.僚2.胖4跡執(zhí)行脹委員迷會(huì)開(kāi)4是2.塘2.左5守收入是中心命2.幻2.狠6粘本錢(qián)臥中心聾2.織2.理7安費(fèi)用倡中心殊9獄3.娘全面異預(yù)算油的內(nèi)糧容石15起3.灰1鏈業(yè)務(wù)倡預(yù)算許16豎3.掌2謊費(fèi)用歷預(yù)算塵16妖3.肥3濾投資密預(yù)算擱16腔3.眾4折財(cái)務(wù)狂預(yù)算偵16栗4.扭預(yù)算言編制臘方法氣與程石序土16愈4.餡1市預(yù)算臭編制奉方法就16喜4.柜1.勻1茶增量嚼預(yù)算靠16疏4.鞏1.速2驅(qū)零基咳預(yù)算慮17徒4.聾1.飼3爪彈性蔥預(yù)算幫17晉4.幼2脈預(yù)算瑞編制支程序安17撓4.她2.院1妻下達(dá)蓬目標(biāo)澡19狐4.慢2.概2化編制刮上報(bào)肌19臥4.埋2.挖3歉審查擁平衡搏19拴4.寒2.贊4暮審議罰批準(zhǔn)械19瞇4.撇2.魔5稱(chēng)下達(dá)駝執(zhí)行扁19屆5.畏預(yù)算甘監(jiān)控齡內(nèi)容嗓與程帶序氣19鑄5.謀1房預(yù)算碰監(jiān)控忘內(nèi)容爪19筋5.狹1.故1淋事前探監(jiān)控依的項(xiàng)舉目與浩監(jiān)控割部門(mén)捏19柏5.危1.裝2趁事中乞監(jiān)控灘的項(xiàng)馬目與與監(jiān)控襪部門(mén)留20針5.懶2獄預(yù)算卸監(jiān)控猴程序松20谷5.雜3任預(yù)算去外與裝超預(yù)丑算事逆項(xiàng)的云處理要26高5.總3.嗚1全預(yù)算紛外事勵(lì)項(xiàng)的醬處理腿程序啊26片5.餅3.內(nèi)2疫超預(yù)枯算事刊項(xiàng)的約內(nèi)容噸28花5.老3.怠3此超預(yù)叔算事淡項(xiàng)的皆處理社程序呆28渣6.很預(yù)算艷分析繁方法茶與程穩(wěn)序償30蒸6.逗1暖預(yù)算對(duì)分析靈方法慣30字6.葬1.徹1搏比擬診分析另法完30概6.脾1.惠2穿趨勢(shì)選分析待法丈30央6.圣1.柜3惕因素針?lè)治鲆舴ǔ?0襲6.掩2益預(yù)算卡分析垃程序揮30茶6.涼2.愿1坑信息晨收集蘇30跨6.倆2.甚2命根底萬(wàn)分析采31靜6.駝2.抄3護(hù)綜合豪分析落31購(gòu)6.父2.蘇4權(quán)分析唐報(bào)告粒內(nèi)容羽31巡7.坑預(yù)算緒調(diào)整裕方法惹與程哄序津33溜7.捏1閑預(yù)算尾調(diào)整鎮(zhèn)的內(nèi)業(yè)容桐33屠7.左2頂預(yù)算墓調(diào)整撓方法茅33腹7.杏3獻(xiàn)預(yù)算闖調(diào)整怒程序歇331總那么目的扶為實(shí)填現(xiàn)公框司戰(zhàn)殘略規(guī)謠劃和輔年度梯目標(biāo)灣，構(gòu)味建有踐效的女管理禮體系蠻，公鵲司需女要通部過(guò)全續(xù)面預(yù)為算來(lái)雹貫徹氧、監(jiān)蔑控各快企業(yè)澡戰(zhàn)略矩目標(biāo)沈的制伍定和鍋實(shí)施葵，并尿?yàn)楣邓镜纳缴a(chǎn)獻(xiàn)經(jīng)營(yíng)敲活動(dòng)顆提供融控制堂、績(jī)究效評(píng)完估標(biāo)蒼準(zhǔn)。倍為確仰保預(yù)圓算工雕作有汁效、姨有序色地開(kāi)哄展，市特制隊(duì)定本賽管理指制度舟。原那么友戰(zhàn)略局性原漏那么關(guān)預(yù)算韻管理富的思驅(qū)想要默表達(dá)目公司樸的發(fā)縫展戰(zhàn)釋略，環(huán)公司討的全央年預(yù)面算要怨依據(jù)違公司謠的中腔長(zhǎng)期用戰(zhàn)略邊規(guī)劃教進(jìn)行燒編制炸，服各從公驚司的院中長(zhǎng)黃期戰(zhàn)職略發(fā)扣展目刊標(biāo)，鼠并符青合公證司總床體的資經(jīng)營(yíng)熱方針優(yōu)。耗效益著優(yōu)先工原那么蕉在以州價(jià)值胃為導(dǎo)屬向的印同時(shí)合，充遮分考熄慮公誼司發(fā)蔬展戰(zhàn)光略，吐追求袍利潤(rùn)預(yù)最大霉化為墳?zāi)繕?biāo)狠。尋全員壯參與示原那么稻預(yù)算器編制簽需要畜全員喬參與賽，采抽取上粥下結(jié)洞合、腰分級(jí)啊編制框、逐屋級(jí)匯撕總的益程序奮進(jìn)行庫(kù)。各撇部門(mén)園要樹(shù)犁立全鈴局觀蹦念，遷搞好末綜合于平衡忙。道權(quán)責(zé)再對(duì)等繳原那么志公司沙要給破予各狐級(jí)部長(zhǎng)門(mén)一滿定授線權(quán)，引被授掀權(quán)人踐對(duì)預(yù)喬算的獄執(zhí)行依、控扁制等然承當(dāng)扛相應(yīng)撕的責(zé)流任。補(bǔ)實(shí)事睬求是你的原祖那么奇各部牢門(mén)要額根據(jù)濱市場(chǎng)總狀況呼及本囑單位雷的實(shí)掛際需商要，職合理證確定帳本單臺(tái)位的幣預(yù)算愈額度硬。對(duì)緞?lì)A(yù)算仔編制挪過(guò)程術(shù)中的旨收入育、成循本、把費(fèi)用莖等采利取穩(wěn)性健謹(jǐn)桐慎、艦保守互的原產(chǎn)那么，劉確保昌以收比定支帳，不搞得高扮報(bào)預(yù)宜算。倚可行籃性原竹那么知編制心的預(yù)棵算要峽具有疏可操駐作性澇。使組織禽與職耍能匪預(yù)算歡管理弦組織許結(jié)構(gòu)暮預(yù)算撫組織摩及參職能1愁預(yù)算汁階段適時(shí)間南預(yù)算笨管理污委員補(bǔ)會(huì)瑞預(yù)算擁評(píng)價(jià)鋪委員意會(huì)削預(yù)算蔑監(jiān)督闊委員訓(xùn)會(huì)仍預(yù)算果執(zhí)行陽(yáng)委員冒會(huì)范營(yíng)銷(xiāo)勇部門(mén)蔽生產(chǎn)志、采管購(gòu)部異門(mén)預(yù)職能巧部門(mén)乒戰(zhàn)略活規(guī)劃盼9月黎中旬吼討論像公司匹來(lái)年西的的郵戰(zhàn)略昌規(guī)劃場(chǎng)，制他定策鳳略目參標(biāo)與叮策略寸方案框從專(zhuān)浩業(yè)角蜘度滅分析季企業(yè)象的能震力，飲論證竊策略移目標(biāo)秘的可爪行性榆監(jiān)督放戰(zhàn)略廳規(guī)劃絮過(guò)程騙是否謙按照望規(guī)定弊的議毛事制扛度和舍表決含規(guī)程蝶去執(zhí)嫌行獲提交鄭本年聞度預(yù)奸算執(zhí)鈴行情鍵況和騾分析拾建議首報(bào)告摧、準(zhǔn)訓(xùn)備竄行業(yè)輪研究往報(bào)告默對(duì)下塘一年頁(yè)度的早銷(xiāo)售隔收入姓和銷(xiāo)旦售費(fèi)郊用進(jìn)辱行預(yù)姓測(cè)潑對(duì)下當(dāng)一年掘度的塔生產(chǎn)尋能力淚和生帆產(chǎn)成訊本進(jìn)斥行預(yù)芒測(cè)成對(duì)本場(chǎng)部門(mén)么的責(zé)毅任費(fèi)炮用進(jìn)彼行預(yù)哲測(cè)滅預(yù)算僵啟動(dòng)充10家月初里分解偶策略除目標(biāo)緊給各超部門(mén)茫、審釘議批綱準(zhǔn)編或制方脊法與慮程序贏評(píng)價(jià)征預(yù)算狡目標(biāo)窗是否職可行洲、預(yù)啟算編衫制方傍法與糖程序酬是否適合理堤監(jiān)督標(biāo)目標(biāo)炸制定晴過(guò)程異是否隊(duì)按照決規(guī)定蛇的議忌事制撲度和線表決允規(guī)程氏去執(zhí)小行霞傳達(dá)朗預(yù)算鼠目標(biāo)假設(shè)、制菊定并破下發(fā)代預(yù)算魔編制斷方法朱與程割序啄預(yù)算訪編制傍10肢月至限11謝月繭監(jiān)督術(shù)預(yù)算社編制米過(guò)程恒是裙是否初按照輔規(guī)定夫的議設(shè)事制伶度和莖表決烤規(guī)程均去執(zhí)誼行價(jià)匯總能業(yè)務(wù)訴預(yù)算惑與費(fèi)建用預(yù)裙算，播編制受本錢(qián)胡與財(cái)燭務(wù)預(yù)羅算耽編制貫銷(xiāo)售銹預(yù)算綱、銷(xiāo)擴(kuò)售費(fèi)質(zhì)用預(yù)陵算、謀提交酬人力頓與固鄙定資拴產(chǎn)需府求僅編制脅生產(chǎn)引、采尊購(gòu)與洽制造烈費(fèi)用礎(chǔ)預(yù)算蟲(chóng)，提舌交人情力與晴固定診資產(chǎn)償需需靠求痛編制恥部門(mén)喇責(zé)任務(wù)費(fèi)用悟，提齒交人終力與串固定器資產(chǎn)持需求膨預(yù)算盛平衡狡11椒月初爛審議師預(yù)算手初稿爹，平神衡各蒼部門(mén)刷預(yù)算跨。如址有必嬌要，貞調(diào)整撐預(yù)算酷目標(biāo)趴評(píng)價(jià)津費(fèi)用幣預(yù)算靜與業(yè)帽務(wù)預(yù)載算炒預(yù)算楊審批嶄下達(dá)路12照月初飯審批飼并下料達(dá)部陵門(mén)年槳度業(yè)佳務(wù)目喜標(biāo)與叢業(yè)務(wù)點(diǎn)方案至、年仿度預(yù)蟻算給惹各部柄門(mén)朽下發(fā)遠(yuǎn)預(yù)算店給各健部門(mén)姓并要撫求他倡們簽怨字確裙認(rèn)仰簽字棕確認(rèn)冤本部警門(mén)預(yù)炮算可簽字彎確認(rèn)狀本部厲門(mén)預(yù)泉算作簽字底確認(rèn)毒本部冬門(mén)預(yù)皂算1業(yè)預(yù)算生執(zhí)行坐預(yù)算洞年度械審議越批準(zhǔn)將超預(yù)傳算與塑預(yù)算意外事揪項(xiàng)君對(duì)預(yù)妥算執(zhí)裹行過(guò)堆程中嘗出現(xiàn)眾的預(yù)鞋算爭(zhēng)燒議進(jìn)郵行仲咱裁、財(cái)對(duì)追嘴加的專(zhuān)預(yù)算儀進(jìn)行僵評(píng)價(jià)泄監(jiān)督?jīng)_預(yù)算機(jī)執(zhí)行逝情況乓的合明法性村按照型費(fèi)用亞預(yù)算丘管理齒方法執(zhí)審核咐費(fèi)用對(duì)支出變按審笑批權(quán)仙限設(shè)按置要確求，魂對(duì)本植部門(mén)焦內(nèi)部室的預(yù)財(cái)算內(nèi)糕、預(yù)恢算外戰(zhàn)申請(qǐng)刃事項(xiàng)朱進(jìn)行溉部門(mén)逢審批定按審毯批權(quán)具限設(shè)自置要射求，滔對(duì)本餡部門(mén)隔內(nèi)部溝的預(yù)唇算內(nèi)腫、預(yù)惡算外蓋申請(qǐng)恒事項(xiàng)盼進(jìn)行蠢部門(mén)暈審批蹤按審盆批權(quán)鄰限設(shè)調(diào)置要倚求，垃對(duì)本壟部門(mén)屠內(nèi)部笑的預(yù)匯算內(nèi)抹、預(yù)獵算外厘申請(qǐng)諸事項(xiàng)揀進(jìn)行范部門(mén)規(guī)審批朽預(yù)算鐘分析亂每月解10械-2膝0日魯聽(tīng)取圾預(yù)算經(jīng)執(zhí)行竹委員鄰會(huì)匯夾報(bào)上猜月執(zhí)診行情蛋況和再分析供建議仇報(bào)告姑、聽(tīng)海取各釀部門(mén)腎擬定聽(tīng)的改菌善方產(chǎn)案與姐行動(dòng)塔方案刷從專(zhuān)得業(yè)角謠度評(píng)劫價(jià)分桑析差扇異分飽析報(bào)研告與劉改善談方案徹的可仁行性氣監(jiān)督冶預(yù)算兩分析孩的真業(yè)實(shí)性仰確認(rèn)領(lǐng)，計(jì)練量預(yù)堤算執(zhí)伸行情鵝況、墓編制輪預(yù)算蒼執(zhí)行運(yùn)分析狡報(bào)告恒、匯呀報(bào)上閑月執(zhí)釀行情汁況和梯分析惕建議功報(bào)告克對(duì)本搞部門(mén)秒的預(yù)漁算執(zhí)堵行情晚況進(jìn)煙行分階析和媽總結(jié)贊，并針編制靠部門(mén)廈業(yè)務(wù)怨分析獨(dú)報(bào)告研對(duì)本少部門(mén)知的預(yù)撥算執(zhí)玻行情羊況進(jìn)橫行分唐析和屈總結(jié)懶，并扣編制停部門(mén)妹業(yè)務(wù)推分析生報(bào)告尊對(duì)本道部門(mén)致的預(yù)叼算執(zhí)敏行情芒況進(jìn)挺行分雅析和應(yīng)總結(jié)送，并搜編制布部門(mén)猴業(yè)務(wù)料分析浮報(bào)告庸預(yù)算面調(diào)整唱每季棗起始換月1得0－脂20秒日扛審批智各部就門(mén)的煤業(yè)務(wù)炎改善顧方案繳與行解動(dòng)計(jì)鋒劃、睜審議兄批準(zhǔn)話預(yù)算磁執(zhí)行少委員勾會(huì)提湯交季偽度預(yù)渴測(cè)、煩審議牌預(yù)算散調(diào)整溉方案睡并報(bào)嘆董事衣會(huì)批罷準(zhǔn)紙對(duì)預(yù)族算調(diào)灣整進(jìn)輛行評(píng)悠價(jià)語(yǔ)匯總遇各業(yè)葡務(wù)部沿門(mén)對(duì)弊下季鍵度業(yè)蝦務(wù)進(jìn)途行的之預(yù)測(cè)挺、匯?？偢魇跇I(yè)務(wù)痰部門(mén)抗編制熄的滾驢動(dòng)預(yù)毀算蜂參考販部門(mén)丹實(shí)際閘運(yùn)作叛及公爽司、匆部門(mén)蓋方案遲變動(dòng)摸情況句，提筑交本孕部門(mén)引預(yù)算第調(diào)整幻申請(qǐng)但與建忘議、她編制孕季度易銷(xiāo)售掉、銷(xiāo)蔽售費(fèi)鍬用滾油動(dòng)預(yù)表算升參考禮部門(mén)扔實(shí)際惠運(yùn)作讀及公獨(dú)司、踏部門(mén)彩方案唇變動(dòng)孟情況造，提鄉(xiāng)交本舒部門(mén)題預(yù)算買(mǎi)調(diào)整劑申請(qǐng)筑與建妹議、貧編制各季度擁生產(chǎn)巨、采視購(gòu)與贊制造音費(fèi)用對(duì)滾動(dòng)易預(yù)算蔽參考球部門(mén)飯實(shí)際棉運(yùn)作犯及公標(biāo)司、間部門(mén)肺方案獵變動(dòng)矮情況變，提互交本富部門(mén)妖預(yù)算理調(diào)整蠢申請(qǐng)三與建黑議、既編制盟部門(mén)山責(zé)任雅費(fèi)用強(qiáng)滾動(dòng)盛預(yù)算器決算疼次年樹(shù)一月滴聽(tīng)取詢(xún)預(yù)算顧執(zhí)行撥委員射會(huì)就鞭公司紙財(cái)政縫年度庸預(yù)算帶執(zhí)行隔情況顆總結(jié)租準(zhǔn)備侵公司療財(cái)政辜年度右預(yù)算英執(zhí)行壘情況桃總、妙準(zhǔn)備畫(huà)財(cái)政釋年度題財(cái)務(wù)盲決算隙報(bào)表釘預(yù)算勺審計(jì)舟次年承一月劑配合騾預(yù)算說(shuō)監(jiān)督朱委員鍵會(huì)實(shí)墻施年憐度預(yù)切算審跳計(jì)荒對(duì)決普算結(jié)戚果的鐵真實(shí)奇性、熟完整奪性、怒合法揪性進(jìn)片行審炸計(jì)朋配合做預(yù)算價(jià)監(jiān)督收委員商會(huì)實(shí)局施年社度預(yù)杏算審朵計(jì)、巧根據(jù)緞審計(jì)忍報(bào)告溜做出魚(yú)相應(yīng)缺的整述改紛配合丈預(yù)算休監(jiān)督奉委員羞會(huì)實(shí)亮施年繪度預(yù)度算審計(jì)計(jì)、疊根據(jù)府審計(jì)島報(bào)告喂做出獎(jiǎng)相應(yīng)熔的整美改變配合捐預(yù)算陸監(jiān)督芬委員市會(huì)實(shí)嶄施年依度預(yù)四算審止計(jì)、恩根據(jù)貿(mào)審計(jì)競(jìng)報(bào)告希做出痛相應(yīng)顛的整屈改滅配合鵲預(yù)算建監(jiān)督苗委員液會(huì)實(shí)乳施年茅度預(yù)輔算審嫩計(jì)、慶根據(jù)歷審計(jì)問(wèn)報(bào)告剝做出街相應(yīng)恥的整衫改1報(bào)預(yù)算紐管理糠委員宋會(huì)巷人員茄構(gòu)成席跡總經(jīng)袖理、虛營(yíng)銷(xiāo)攤副總樸、生驅(qū)產(chǎn)和素后勤簽副總暑、總夜會(huì)計(jì)樸師莖、營(yíng)杰銷(xiāo)總康監(jiān)、花生產(chǎn)鞏總監(jiān)蹈、產(chǎn)址品研痛發(fā)總鋤監(jiān)教、財(cái)煌務(wù)經(jīng)梨理、哈各部莖門(mén)一么級(jí)經(jīng)混理辰主要鵝職責(zé)斬年度燥工作戴工作姨節(jié)點(diǎn)淺時(shí)間愛(ài)工作案內(nèi)容朗流入乏文件屯流出值文件冤戰(zhàn)略纏規(guī)劃童9月料中旬優(yōu)聽(tīng)取插公司級(jí)預(yù)算嗚執(zhí)行蹤委員跡〔財(cái)犧會(huì)部旦經(jīng)理管〕關(guān)既于本煌年度洪預(yù)算緣執(zhí)行襪情況箏和分歌析建狠議報(bào)彼告強(qiáng)聽(tīng)取興企劃融部的競(jìng)行業(yè)博研究某報(bào)告詠布置接業(yè)務(wù)立部門(mén)品進(jìn)行割業(yè)務(wù)功預(yù)測(cè)臺(tái)討論燦公司奮來(lái)年沿的的傻戰(zhàn)略最規(guī)劃軟，確冠定策擋略目累標(biāo)愛(ài)制定經(jīng)年度副策略輩方案怖審議仗批準(zhǔn)記年度六策略拌目標(biāo)季年度然預(yù)算滲執(zhí)行丙情況勢(shì)及分沾析建州議報(bào)路告、墳部門(mén)慚業(yè)務(wù)伯預(yù)測(cè)治、巧策略準(zhǔn)目標(biāo)扮、年宇度策技略計(jì)參劃、仰預(yù)算企啟動(dòng)晶10帖月初縮分解膨策略英目標(biāo)盟給各孟部門(mén)板審議耗批準(zhǔn)股預(yù)算伙管理祥制度護(hù)、預(yù)靠算編包制方條法及職流程兔，預(yù)獵算編之制工疫作完驕成期恒限寨年度瞧策略著目標(biāo)注審議呀稿、骨預(yù)算岸編制液指引柱審議柴稿漆年度粒策略凝目標(biāo)印試行痕稿、孩部門(mén)綢目標(biāo)零分解旱方案滿試行傻稿、照預(yù)算灣編制債指引丹試行管稿估預(yù)算禾平衡盲11憐月初學(xué)審議闊各部柿門(mén)年踐度業(yè)揉務(wù)計(jì)萬(wàn)劃燙審議病年度砌業(yè)務(wù)裂預(yù)算太、財(cái)糞務(wù)預(yù)剛算及牢投資柏與融債資預(yù)校算俯召開(kāi)越跨部幟門(mén)的想預(yù)算棍評(píng)審喝會(huì)，瘡綜合蜻平衡提各部茅門(mén)業(yè)央務(wù)預(yù)佛算竭調(diào)整速或修飯正年剛度策休略目墾標(biāo)冶下達(dá)張部門(mén)要目標(biāo)口分解乒方案別調(diào)整肉通知這部門(mén)半業(yè)務(wù)將方案妖初稿啦、公偏司年敵度預(yù)熱算初椅稿、比年度徒策略估目標(biāo)俗調(diào)整肺通知紙、部攜門(mén)目項(xiàng)標(biāo)分嬌解方露案調(diào)而整通靜知、爆年度儲(chǔ)預(yù)算烏調(diào)整熟建議娘、年躁度投亂資與由資本臟性支目出預(yù)負(fù)算初臘稿嫩預(yù)算邪審批貼下達(dá)幻12宅月初希報(bào)董行事會(huì)秤審批擋后確暖這定汽公司咬年度泡策略片目標(biāo)咱、年我度策煎略計(jì)肆劃、蹤年度導(dǎo)業(yè)務(wù)衡預(yù)算林、投妥融資度預(yù)算嗚及財(cái)尺務(wù)預(yù)偉算攀審批毯并下秤達(dá)部銹門(mén)年紐度業(yè)凳務(wù)目早標(biāo)與公業(yè)務(wù)既方案珠、年朝度預(yù)第算給纖各部帶門(mén)姐年度博策略鋼目標(biāo)蜓報(bào)批兇稿、賄年度躲策略煎方案恐報(bào)批俗稿、徹年度奸預(yù)墾算報(bào)抄批稿折、部飛門(mén)年再度業(yè)怪務(wù)目寸標(biāo)報(bào)咱批稿咐、部夫門(mén)年遺度業(yè)資務(wù)目虹標(biāo)報(bào)匪批稿暮公司怪年度桿策略輸目標(biāo)按、公桐司年疊度策筑略計(jì)吃劃、侮部門(mén)林年度轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)繩目標(biāo)核、部裂門(mén)年按度業(yè)棚務(wù)計(jì)鋤劃、翅各部部門(mén)年村度預(yù)短算慧決算筑次年驗(yàn)1月印聽(tīng)取調(diào)預(yù)算壞執(zhí)行殊委員車(chē)會(huì)就年公司桑財(cái)政親年度朋預(yù)算弊執(zhí)行籠情況克總結(jié)螺審議塘財(cái)政瓦年度兔財(cái)務(wù)皺決算蛛報(bào)表霜并報(bào)因董事堆會(huì)批道準(zhǔn)太財(cái)政駁年度舌預(yù)算折執(zhí)行喜情況勞總結(jié)碌、財(cái)煩務(wù)決乎算報(bào)建表、彩年度址績(jī)效私獎(jiǎng)金優(yōu)分配匯方案仗初稿變審計(jì)旦次年西1月岸配合稱(chēng)預(yù)算粱監(jiān)督蝴委員虎會(huì)實(shí)臺(tái)施年轎度預(yù)壤算審租計(jì)航根據(jù)吳審計(jì)踏報(bào)告瓶做出姨相應(yīng)感的整活改磚年度皂預(yù)算芳審計(jì)牌報(bào)告統(tǒng)年度俘預(yù)算鉛整改妹方案糊日常允工作蜓工作感節(jié)點(diǎn)予時(shí)間翻工作殘內(nèi)容擱流入能文件何流出殲文件里預(yù)算震執(zhí)行重預(yù)算翼年度絨審議孔批準(zhǔn)出超預(yù)紙算與君預(yù)算鍋外事螺項(xiàng)玩預(yù)算森分析種每月總10嘴日至策20株日俯聽(tīng)取珍預(yù)算慈執(zhí)行貼委員現(xiàn)會(huì)匯屯報(bào)上段月執(zhí)下行情酒況和調(diào)分析過(guò)建議跌報(bào)告羨聽(tīng)取西各部吼門(mén)擬銅定的菜改善補(bǔ)方案途與行續(xù)動(dòng)計(jì)培劃記月度嘴預(yù)算問(wèn)執(zhí)行耐情況適和分郵析建辛議報(bào)骨告、辜業(yè)務(wù)賽改善既方案現(xiàn)與行豈動(dòng)計(jì)膛劃初肅稿局預(yù)算辱調(diào)整鄭每季拖起始展月1厚0日竿到2步0日銜審批市各部觸門(mén)的習(xí)業(yè)務(wù)偉改善景方案版與行矩動(dòng)計(jì)暗劃嗚審議姻批準(zhǔn)故預(yù)算析執(zhí)行度委員自會(huì)提迫交季請(qǐng)度預(yù)劑測(cè)亭審議廚預(yù)算盾調(diào)整喬方案騾并報(bào)煙董事級(jí)會(huì)批羨準(zhǔn)饑季度休預(yù)測(cè)課初稿逮、預(yù)是算調(diào)兔整建瞇議稿柴季度庭預(yù)測(cè)功通報(bào)揭、業(yè)曲務(wù)改脅善方鴉案與徐行動(dòng)尖方案沖、預(yù)猾算調(diào)飲整通耗報(bào)襲預(yù)算松評(píng)價(jià)鍋委員濕會(huì)應(yīng)人員武構(gòu)成辜胃董事矮會(huì)成珍員、稠總會(huì)揮計(jì)師線、財(cái)歌務(wù)經(jīng)獻(xiàn)理、踩技術(shù)竟專(zhuān)家鞏、等尋企業(yè)進(jìn)業(yè)務(wù)隱所需眾的各劍類(lèi)專(zhuān)廉業(yè)人每才。徑主要公職責(zé)躁年度月工作撕工作厲節(jié)點(diǎn)艘時(shí)間寨工作惑內(nèi)容遍流入拒文件驚流出臺(tái)文件枝戰(zhàn)略饅規(guī)劃凡9月霧中旬失從財(cái)名務(wù)、待人力筋、設(shè)岸備及途外部潑合作狀組織獨(dú)等角呈度分曉析企凍業(yè)的劍能力猜，論摩證戰(zhàn)脂略目泉標(biāo)的環(huán)可行疲性講預(yù)算鞠啟動(dòng)狼10捏月初擦評(píng)價(jià)厭預(yù)算忍目標(biāo)看是否奇可行筑、預(yù)繳算編責(zé)制方藥法與筋程序掏是否孤合理么戰(zhàn)略述目標(biāo)帽可行哀性分催析報(bào)朱告奮預(yù)算押平衡榮11尊月初足評(píng)價(jià)屠費(fèi)用郵預(yù)算遲與業(yè)品務(wù)預(yù)核算的總可行脈性塑對(duì)部逼門(mén)之窮間在安預(yù)算卵編制豈過(guò)程凳出現(xiàn)東的重捷大分功歧進(jìn)懲行協(xié)稠調(diào)扭日常唇工作慰預(yù)算王執(zhí)行站執(zhí)行應(yīng)期間薄對(duì)預(yù)喝算執(zhí)芽行過(guò)齡程中顛出現(xiàn)慚的預(yù)佳算爭(zhēng)蹈議進(jìn)鼻行仲進(jìn)裁掉對(duì)追滑加的零預(yù)算汽進(jìn)行壯評(píng)價(jià)哥預(yù)算班分析嘗每月榜10紡日至居20助日恰從專(zhuān)終業(yè)角瘦度評(píng)壘價(jià)分不析差舒異分末析報(bào)酒告的捆合理稀性鞋從專(zhuān)截業(yè)角順度評(píng)肺價(jià)分作析改版善方猶案的縮可行串性錯(cuò)預(yù)算竄調(diào)整氧每季昆起始淺月1概0日趨到2匯0日糊對(duì)預(yù)誘算調(diào)葬整進(jìn)紗行評(píng)抗價(jià)恰財(cái)務(wù)碰決算誰(shuí)報(bào)表謠、月回度預(yù)掏測(cè)初償稿、憐預(yù)算對(duì)調(diào)整章建議鴿稿溪預(yù)算何監(jiān)督幻委員疼會(huì)躁人員潔構(gòu)成摸源監(jiān)事享會(huì)成是員、種總會(huì)外計(jì)師墨與監(jiān)喘事會(huì)屑領(lǐng)導(dǎo)頌下的餅內(nèi)部甲審計(jì)始人員厲主要貨職責(zé)積年度遭工作座工作手節(jié)點(diǎn)鍬時(shí)間納工作絕內(nèi)容羽流入妖文件獨(dú)流出淘文件卡戰(zhàn)略羅規(guī)劃躍9月唇中旬強(qiáng)監(jiān)督每戰(zhàn)略濟(jì)規(guī)劃拋過(guò)程辛是否鞭按照流規(guī)定艦的議槍事制房度和殘表決悔規(guī)程廈去執(zhí)鏈行筐預(yù)算袍啟動(dòng)寧10續(xù)月初煩監(jiān)督罷目標(biāo)水制定比過(guò)程讓是否慕按照尾規(guī)定敞的議咽事制饞度和再表決艷規(guī)程亡去執(zhí)旬行泊預(yù)算曲編制饅11鈴月初慚監(jiān)督腐預(yù)算染編制欄過(guò)程勾是廳是否瞇按照屠規(guī)定羞的議辭事制吳度和假設(shè)表決限規(guī)程掀去執(zhí)支行兵審計(jì)恐次年慎1月難對(duì)決瞎算結(jié)息果的亮真實(shí)居性、矛完整陵性、亦合法稿性進(jìn)娛行審劣計(jì)緩績(jī)效昏審計(jì)鹽報(bào)告劑日常史工作鹿預(yù)算辰執(zhí)行占執(zhí)行惠期間古監(jiān)督罰預(yù)算描執(zhí)行插情況遍的合驗(yàn)法性塔預(yù)算欺分析沃每月處10捎日至南20困日瘦監(jiān)督佛預(yù)算栽分析漁的真轟實(shí)性余預(yù)算釀執(zhí)行蓬委員蠅會(huì)遠(yuǎn)部門(mén)源構(gòu)成嶼鞠以財(cái)撿務(wù)部沃為主征要執(zhí)鍬行機(jī)槳構(gòu)，壞企劃街部暮、人溉力資織源部稻配合馳財(cái)務(wù)護(hù)部編竭制預(yù)蟲(chóng)算所扛需要撒報(bào)告蔑與制塑度走主要當(dāng)職責(zé)停年度豈工作額工作絮節(jié)點(diǎn)及時(shí)間疊工作駁內(nèi)容作流入悉文件葉流出勒文件座戰(zhàn)略存規(guī)劃護(hù)9月觀中旬騰提交宅本年磚度預(yù)鋤算執(zhí)予行情蓮況和屑分析吊建議蛙報(bào)告其提交誰(shuí)行業(yè)姜研究趣報(bào)告糊〔企雷劃部障完成單〕瘦分解牧細(xì)化巧公司漫策略堪目標(biāo)阿〔企橋劃部循完成猴〕煮策略材目標(biāo)父試行權(quán)稿、站公司糟平衡量記分該卡試父行稿秘預(yù)算櫻啟動(dòng)掀10趨月初漸下發(fā)喘預(yù)算繩目標(biāo)禽設(shè)計(jì)葬預(yù)算緒期的滾預(yù)算變編審幣方法騎和程亞序，技設(shè)置賄預(yù)算戒編制少工作釀完成倚期限傲，設(shè)驅(qū)計(jì)并驚下發(fā)井年度庸業(yè)務(wù)敬方案寨模板赴和預(yù)頭算編墊制模帥板香年度探策略綁目標(biāo)森試行孔稿、貞部門(mén)絡(luò)目標(biāo)火分解損方案各試行庸稿盈年度架策略千目標(biāo)清試行族稿、奉部門(mén)妹目標(biāo)奉分解茄方案還試行攪稿、教預(yù)算役編制警指引穩(wěn)試行稼稿嬸預(yù)算于編制招10授月至壯11肯月舟匯總守各部糊門(mén)的價(jià)業(yè)務(wù)罷方案約與預(yù)倘算百編制汪本錢(qián)羞預(yù)算籠、財(cái)妻務(wù)預(yù)咐算、灣資本屠預(yù)算錄編制夜并下砍發(fā)年姑度策案略目倡標(biāo)調(diào)明整通竿知獨(dú)編制進(jìn)并下無(wú)發(fā)部巴門(mén)目桃標(biāo)分萬(wàn)解方從案調(diào)道整通珍知舟部門(mén)勿業(yè)務(wù)鎖方案閣初稿宵、部雁門(mén)年忍度預(yù)槳算初銳稿、剛年度筐策略票目標(biāo)惡調(diào)整羊通知顆、部苦門(mén)目合標(biāo)分椅解方志案調(diào)想整通私知、貿(mào)年度猛預(yù)算卷調(diào)整很建議屆、年肝度投羅資與廳資本狐性支震出預(yù)破算初賀稿久預(yù)算嫌審批渡下達(dá)奇12磨月初背下發(fā)賭部門(mén)嫁年度伯業(yè)務(wù)稱(chēng)目標(biāo)筑與業(yè)溫務(wù)計(jì)渴劃價(jià)下發(fā)鹿年度掉預(yù)算黑給各從部門(mén)稠要求設(shè)各部秒門(mén)簽萬(wàn)字確史認(rèn)業(yè)煮務(wù)目眉標(biāo)、魔業(yè)務(wù)貴方案俯與預(yù)娃算宋公司虜年度動(dòng)策略嬌目標(biāo)喘、公蔥司年勤度策桃略計(jì)感劃、揮部門(mén)殲?zāi)甓人蜆I(yè)務(wù)老目標(biāo)武、部誕門(mén)年暴度業(yè)壤務(wù)計(jì)滿劃、歌各部撈門(mén)年剝度預(yù)歸算枕公司意年度還策略昆目標(biāo)憤、公陪司年許度策吐略計(jì)詢(xún)劃、由部門(mén)拾年度苦業(yè)務(wù)教目標(biāo)看、部袍門(mén)年專(zhuān)度業(yè)勿務(wù)計(jì)能劃、情各部膜門(mén)年資度預(yù)刺算鋸決算結(jié)次年文1月瓶準(zhǔn)備祥公司和財(cái)政蘿年度朗預(yù)算傅執(zhí)行嬌情況務(wù)總結(jié)袋準(zhǔn)備芝財(cái)政速年度銀財(cái)務(wù)血決算誠(chéng)報(bào)表殿財(cái)政拐年度歲預(yù)算辮執(zhí)行管情況抬總結(jié)著、財(cái)廟務(wù)決皮算報(bào)綠表夜審計(jì)逢次年烘1月蜓配合商預(yù)算邊監(jiān)督軌委員傭會(huì)實(shí)松施年寸度預(yù)纏算審竄計(jì)茂根據(jù)悶審計(jì)餐報(bào)告薪做出烘相應(yīng)桿的整隸改恢年度春預(yù)算析審計(jì)獨(dú)報(bào)告月年度攻預(yù)算裳整改援方案毀注：斯未注話明職筆責(zé)單篩位的狹工作列都由鉗財(cái)務(wù)待部負(fù)色責(zé)完薦成膨日常亡工作姥預(yù)算碼執(zhí)行鹽整個(gè)場(chǎng)財(cái)年章按照饞費(fèi)用族預(yù)算幣管理妥方法墻審核更費(fèi)用蕉支出痛預(yù)算怕分析僵每月糖10亡日到甚20繭日瞇確認(rèn)震，計(jì)明量預(yù)儀算執(zhí)血行情菌況記編制靠預(yù)算載執(zhí)行智分析儲(chǔ)報(bào)告穿匯報(bào)亡上月距執(zhí)行翻情況暴和分菊析建磁議報(bào)蓬告掉記錄榜整理誤各部吊門(mén)擬李定的圓改善篇方案獄與行班動(dòng)計(jì)廚劃崗月度矮預(yù)算姜執(zhí)行蝴情況悲和分姜析建霞議報(bào)稠告雜預(yù)算陣調(diào)整遮每季純起始臥月1孤0日協(xié)到2礙0日柱準(zhǔn)備爪財(cái)務(wù)障決算遣報(bào)表豎下發(fā)幫預(yù)算渠調(diào)整滑通報(bào)濱匯總休各業(yè)銷(xiāo)務(wù)部鞏門(mén)對(duì)賤下季羽度業(yè)次務(wù)進(jìn)劑行的設(shè)預(yù)測(cè)會(huì)匯總稼各業(yè)去務(wù)部株門(mén)編醒制的掏滾動(dòng)耳預(yù)算晝財(cái)務(wù)邁決算嫂報(bào)表柏、月俊度預(yù)步測(cè)初國(guó)稿、屑預(yù)算涂調(diào)整創(chuàng)立議邁稿、浸各部桑門(mén)下竄季度獨(dú)滾動(dòng)粒業(yè)務(wù)可預(yù)算撕月度智預(yù)測(cè)輪通報(bào)杯、業(yè)流務(wù)改層善方芳案與略行動(dòng)圖方案石、預(yù)塔算調(diào)掩整通奮報(bào)、繪季度緊滾動(dòng)憶預(yù)算渾營(yíng)銷(xiāo)轉(zhuǎn)部門(mén)菠部門(mén)危構(gòu)成蔽各辦蘿事處貍、嘩效勞蠢部、維營(yíng)銷(xiāo)鑒辦、敞市場(chǎng)土部、豆技術(shù)熊支持觸部宿主要辦職責(zé)暑年度輔工作跪工作朋節(jié)點(diǎn)叢時(shí)間較工作極內(nèi)容渾流入敞文件川流出每文件筑戰(zhàn)略誦規(guī)劃班9月越下旬潛年度星預(yù)算毒正式嘴啟動(dòng)昏前，番對(duì)下閘一年覽度銷(xiāo)炸售收居入情襖況進(jìn)況行初拾步預(yù)浴測(cè)瞎對(duì)下障一年謀度營(yíng)本銷(xiāo)費(fèi)拿用、補(bǔ)市場(chǎng)祝拓展拘費(fèi)用揀情況彎進(jìn)行富初步姑預(yù)測(cè)語(yǔ)年度喪策略街目標(biāo)境試行永稿、開(kāi)部門(mén)棍目標(biāo)火分解蛛方案妨試行醉稿、有預(yù)算板編制陸指引勸試行低稿嚼預(yù)算斗編制魯10扛月至噴11動(dòng)月裙根據(jù)毀公司飄年度毒策略渡方案尼與目槳標(biāo)、右內(nèi)外埋部統(tǒng)懼計(jì)分麥析數(shù)待據(jù)和法市場(chǎng)法營(yíng)銷(xiāo)儲(chǔ)規(guī)劃部編制蔽本部娛門(mén)年協(xié)度業(yè)井務(wù)計(jì)秀劃，罰描述匆公司沿下年希度在輕市場(chǎng)疾定位差、價(jià)侄格、犬促銷(xiāo)肚、產(chǎn)墳品和拜渠道勞等方香面的房主要訊規(guī)劃捕根據(jù)揮部門(mén)疑業(yè)務(wù)除方案墊和市削場(chǎng)情修況，沸進(jìn)行支產(chǎn)品炮銷(xiāo)量另、價(jià)厚格分慎析沒(méi)依據(jù)貼銷(xiāo)售首數(shù)量兔、銷(xiāo)擠售價(jià)洋格預(yù)英測(cè)情才況、忌預(yù)算凍模型櫻計(jì)算靠方法辣及其拍他相材關(guān)資像料，吐編制父明細(xì)柔的本賢部門(mén)剖收入扶、費(fèi)柄用預(yù)羨算以貍及必首要的微匯總尾預(yù)算標(biāo)，并疤按管廣理流霜程中腔的時(shí)生限要緊求將牽相關(guān)璃預(yù)算指資料諸送交處相關(guān)粗部門(mén)井每年尿10俱月底舉，完朋成并管提交辰本部冒門(mén)下盤(pán)年度篩人力熊資源鈴需求司、部趕門(mén)一個(gè)次性右固定貴資產(chǎn)旦購(gòu)置謎需求拔根據(jù)夸預(yù)算薄管理甲委員卵會(huì)預(yù)毀算平嗽衡會(huì)慰、預(yù)張算正旱式下叮達(dá)等腎會(huì)議遵決議荒，修抓改部盜門(mén)年日度運(yùn)樓作計(jì)朱劃和凍預(yù)算李方案血部門(mén)益業(yè)務(wù)欄方案召、銷(xiāo)什售收青入預(yù)律算、建部門(mén)捆費(fèi)用獻(xiàn)預(yù)算亂、回師款預(yù)幼算、悲其他松業(yè)務(wù)挺收入抄預(yù)算哨、其及他業(yè)崗務(wù)支劍出預(yù)仙算、裝部門(mén)爆一次慧性固卡定資擊產(chǎn)購(gòu)幅置需芳求、蟲(chóng)部門(mén)臂人力銅資源托需求匙審計(jì)艷次年遼1月我配合明預(yù)算元監(jiān)督依委員網(wǎng)會(huì)實(shí)腐施年銷(xiāo)度預(yù)袋算審仰計(jì)癥根據(jù)孔審計(jì)判報(bào)告撇做出敏相應(yīng)噴的整回改辨年度婦預(yù)算碼審計(jì)衰報(bào)告鍋年度捉預(yù)算機(jī)整改棟方案檢日常盲工作悼預(yù)算君執(zhí)行曾整個(gè)貝財(cái)年艙按審隸批權(quán)錢(qián)限設(shè)煌置要絲求，斷對(duì)本疲部門(mén)炕內(nèi)部座的預(yù)倆算內(nèi)項(xiàng)、預(yù)拼算外至申請(qǐng)幅事項(xiàng)舞進(jìn)行次部門(mén)洋審批斗超預(yù)敢算申?duì)t請(qǐng)審逼批表丸預(yù)算番分析少每月禮10壓日到俊20循日會(huì)對(duì)本甜部門(mén)惹的預(yù)療算執(zhí)態(tài)行情狡況進(jìn)閉行分歲析和帝總結(jié)綁，并蒸編制柳部門(mén)睜業(yè)務(wù)杠分析于報(bào)告駱，尋謙找產(chǎn)砍生預(yù)挽算與翻執(zhí)行把差異軋的原艇因，論提出臥改善單建議漿與行魔動(dòng)方蟲(chóng)案陽(yáng)月度灑預(yù)算占執(zhí)行籮情況鬧和分麗析建提議報(bào)病告、肯業(yè)務(wù)法改善枕方案川與行即動(dòng)計(jì)頭劃扶預(yù)算狼調(diào)整矛每季朝起始艇月1適0日截到2慢0日壇參考封部門(mén)地實(shí)際盞運(yùn)作營(yíng)及公寺司、嫁部門(mén)禮方案學(xué)變動(dòng)勸情況心，提圾交本傅部門(mén)爆預(yù)算獄調(diào)整墾申請(qǐng)腸與建介議味參考廉部門(mén)暫實(shí)際旋運(yùn)作告及公螺司、朋部門(mén)腿方案灶變動(dòng)垂情況淺，提遲交未晝來(lái)三醋個(gè)月糠銷(xiāo)量嘩、價(jià)辣格以引及銷(xiāo)鴉售費(fèi)厘用預(yù)帖測(cè)仍參考音實(shí)際撲運(yùn)作析變動(dòng)瞧情況燒，提攏出對(duì)柱相關(guān)序預(yù)算哄編制答方法競(jìng)和預(yù)漂算表占格或徐預(yù)算懂管理獄流程枕的調(diào)次整需羞求與舒建議有編制疤季度抄銷(xiāo)售臣、銷(xiāo)械售費(fèi)澇用滾釋動(dòng)預(yù)返算卷預(yù)算坐調(diào)整杰申請(qǐng)古、預(yù)駐算管寸理建廉議、辱未來(lái)悄三個(gè)秤月收跨入、圖價(jià)格貿(mào)與銷(xiāo)居售費(fèi)悠用預(yù)溝測(cè)、集季度覺(jué)銷(xiāo)售搬、銷(xiāo)語(yǔ)售費(fèi)林用滾羨動(dòng)預(yù)項(xiàng)算禽生產(chǎn)緊、采袋購(gòu)部婚門(mén)無(wú)部門(mén)蜻構(gòu)成龜采購(gòu)吼管理標(biāo)部、等生產(chǎn)毛管理演部、閘質(zhì)量嘉管理滲部、玻產(chǎn)品鬧工藝層部袋主要暮職責(zé)阻年度漲工作船工作使節(jié)點(diǎn)驢時(shí)間番工作怒內(nèi)容羞流入逆文件謀流出命文件凳戰(zhàn)略匯規(guī)劃筑9月保下旬共年度蛙預(yù)算予正式自啟動(dòng)涂前，全對(duì)下喬一年姨度生摘產(chǎn)能谷力與呢生產(chǎn)儉本錢(qián)遭情況孤進(jìn)行魄初步品預(yù)測(cè)敲年度你策略蛋目標(biāo)仆試行布稿、嬸部門(mén)爆目標(biāo)鞠分解穿方案危試行乘稿、妹預(yù)算朵編制最指引巷試行棒稿屬預(yù)算召編制彎10挨月至熟11永月肢根據(jù)招公司嗎年度浩策略顛方案我與目屢標(biāo)、殃內(nèi)外悟部統(tǒng)溜計(jì)分嚇析數(shù)赤據(jù)編企制本鉤部門(mén)露年度贊業(yè)務(wù)趕方案返依據(jù)誦銷(xiāo)售濕數(shù)量櫻、預(yù)押算模舉型計(jì)更算方痰法及晶其他睡相關(guān)那資料暈，編待制明膏細(xì)的錦生產(chǎn)謎數(shù)量零預(yù)算世依據(jù)拆生產(chǎn)制數(shù)量挺預(yù)算篩、產(chǎn)掀品B摸OM躬、采唯購(gòu)提蒙前期宿和安繭全庫(kù)灶存數(shù)久量編另制材熟料期純末庫(kù)行存預(yù)緞算、炭材料蛙訂貨限預(yù)算按和材舌料采假設(shè)購(gòu)預(yù)擱算、野預(yù)付啦款預(yù)夕算、彎采購(gòu)述付款呢預(yù)算墻，根抵據(jù)歷例史數(shù)筍據(jù)、鋪業(yè)務(wù)僑方案巧編制框制造檢費(fèi)用扶預(yù)算旱以及柱必要逼的匯椅總預(yù)鉛算，棕并按惠管理蒼流程災(zāi)中的槍時(shí)限史要求郊將相影關(guān)預(yù)趙算資滴料送雜交相焦關(guān)部罩門(mén)囑每年開(kāi)10塌月底肥，完鋪成并虹提交鐵本部柳門(mén)下毛年度帖人力剃資源慨需求正、根濾據(jù)生麻產(chǎn)預(yù)壇算、泥設(shè)備篩使用夕狀況狼提交茫固定渡資產(chǎn)目購(gòu)置旦需求攻、大葬修理蠢及技得術(shù)改鐘造申留請(qǐng)蔽根據(jù)槽預(yù)算站管理拒委員數(shù)會(huì)預(yù)緞算平吉衡會(huì)蠢、預(yù)甚算正疑式下小達(dá)等慚會(huì)議潔決議會(huì)，修芒改部嚼門(mén)年全度運(yùn)易作計(jì)地劃和硬預(yù)算催方案裳部門(mén)柔業(yè)務(wù)料方案亡、生潛產(chǎn)數(shù)埋量預(yù)濤算、茄材料伯期末獨(dú)庫(kù)存反預(yù)算術(shù)、材擾料訂色貨預(yù)纏算、脆材料鐘采購(gòu)柿預(yù)算栗、預(yù)細(xì)付款差預(yù)算仗、采濟(jì)購(gòu)付湊款預(yù)賊算、批部門(mén)縣費(fèi)用柄預(yù)算毀、部謠門(mén)固珠定資跪產(chǎn)購(gòu)引置需卻求、童大修顛理及姿技術(shù)皮改造歷申請(qǐng)轎、部晚門(mén)人悲力資首源需依求辜審計(jì)埋次年睬1月竄配合閉預(yù)算奇監(jiān)督姐委員懂會(huì)實(shí)垮施年篇度預(yù)凍算審駝?dòng)?jì)腿根據(jù)拿審計(jì)振報(bào)告萬(wàn)做出迎相應(yīng)谷的整型改蹈年度門(mén)預(yù)算消審計(jì)示報(bào)告險(xiǎn)年度桐預(yù)算為整改港方案鈴日常斷工作懇預(yù)算鏈執(zhí)行逐整個(gè)園財(cái)年擊按審釋批權(quán)談限設(shè)禁置要彩求，棵對(duì)本巡部門(mén)點(diǎn)內(nèi)部襪的預(yù)扶算內(nèi)五、預(yù)衛(wèi)算外絨申請(qǐng)?zhí)硎马?xiàng)合進(jìn)行邀部門(mén)叫審批腫超預(yù)放算申頑請(qǐng)審貨批表科預(yù)算謀分析爬每月蓋10簽日到趁20含日哈對(duì)本茂部門(mén)壽的預(yù)強(qiáng)算執(zhí)匯行情參況進(jìn)鋼行分緒析和念總結(jié)慰，并伶編制蘆部門(mén)擠業(yè)務(wù)轎分析芽報(bào)告定，尋竊找產(chǎn)繁生預(yù)笨算與美執(zhí)行岔差異榆的原句因，慣提出闖改善君建議戀與行瀉動(dòng)方菠案險(xiǎn)月度銷(xiāo)預(yù)算堪執(zhí)行嘴情況晌和分嫁析建灣議報(bào)利告、亭業(yè)務(wù)粉改善凍方案陷與行默動(dòng)計(jì)源劃家預(yù)算舉調(diào)整番每季濾起始逆月1慰0日搬到2恥0日漠參考慈部門(mén)嶄實(shí)際化運(yùn)作墾及公季司、所部門(mén)堪方案襖變動(dòng)槍情況迅，提級(jí)交本嗽部門(mén)豪預(yù)算顫調(diào)整揭申請(qǐng)徐與建津議鏟參考膠部門(mén)莖實(shí)際橋運(yùn)作澇及公盆司、勿部門(mén)掛方案占變動(dòng)檔情況帽，提兩交未糠來(lái)三姜個(gè)月堤生產(chǎn)播數(shù)量形、庫(kù)耽存、級(jí)采購(gòu)沃價(jià)格翁以及恢制造嬸費(fèi)用劈預(yù)測(cè)諒參考奏實(shí)際蹄運(yùn)作鴿變動(dòng)宗情況泰，提松出對(duì)碧相關(guān)悶預(yù)算邁編制怠方法術(shù)和預(yù)蝴算表碰格或倘預(yù)算鞭管理問(wèn)流程孟的調(diào)三整需姓求與身建議呀編制紅季度覆生產(chǎn)尼、采災(zāi)購(gòu)與遇制造箭費(fèi)用紗滾動(dòng)轟預(yù)算斤預(yù)算盡調(diào)整固申請(qǐng)蓬、預(yù)束算管嫩理建銅議、總未來(lái)賞三個(gè)括月生圍產(chǎn)量向、庫(kù)比存、悟采購(gòu)歲價(jià)格影與制藝造費(fèi)朱用預(yù)級(jí)測(cè)、鵲生產(chǎn)敗、采猴購(gòu)與機(jī)費(fèi)用座滾動(dòng)武預(yù)算蛾職能流部門(mén)輔部門(mén)執(zhí)構(gòu)成備總經(jīng)常理、找營(yíng)銷(xiāo)王領(lǐng)導(dǎo)世、生用產(chǎn)后故勤領(lǐng)葛導(dǎo)酒、總恭會(huì)計(jì)孝師、州總工夫程師忠；督知識(shí)皂產(chǎn)權(quán)弓部、雀技術(shù)吹研究閉部、鳴產(chǎn)品固研發(fā)伯部〔沃包括循產(chǎn)品菊研發(fā)絞總監(jiān)學(xué)〕、仆產(chǎn)品緊應(yīng)用濫部〔爪包括殺產(chǎn)品糠應(yīng)用籃總監(jiān)胡〕、升行政描后勤置部、參財(cái)務(wù)皇部、唉信息市管理涉部、菊人力叮資源生部、義企劃紹部姿主要臉職責(zé)漢研發(fā)紐部門(mén)贊：溜知識(shí)寧產(chǎn)權(quán)貴部、拘技術(shù)積研究滿部、喪產(chǎn)品謎研發(fā)姿部、禍產(chǎn)品曉應(yīng)用豎部年汗度工損作榴工作動(dòng)節(jié)點(diǎn)牛時(shí)間愈工作頌內(nèi)容拿流入錯(cuò)文件圈流出案文件需戰(zhàn)略敢規(guī)劃柏9月及下旬真年度儉預(yù)算尚正式第啟動(dòng)光前，責(zé)對(duì)下夕一年弟度研習(xí)發(fā)立聾項(xiàng)及住投入鳴進(jìn)行蟻初步扁預(yù)測(cè)押年度蹲策略閣目標(biāo)滅試行匠稿、姜部門(mén)全目標(biāo)率分解揮方案棋試行腐稿、況預(yù)算胡編制凡指引傭試行應(yīng)稿垃預(yù)算泡編制極10避月至杯11駛月繩每年騾10耗月上族旬前訪制定蓋研發(fā)匆規(guī)劃能，描業(yè)述公競(jìng)司下改年度輛在產(chǎn)券品研妻發(fā)、靈技術(shù)魚(yú)研究島、產(chǎn)拐品應(yīng)默用和晃知識(shí)比產(chǎn)權(quán)璃申報(bào)或等方任面的顛主要真規(guī)劃逐每年沖10聯(lián)月下混旬依嗚據(jù)公疏司策綢略計(jì)隙劃，悼產(chǎn)品專(zhuān)研發(fā)漂、技證術(shù)研手究和理產(chǎn)品今應(yīng)用緊規(guī)劃偽制定顆本部備門(mén)下康年度爆業(yè)務(wù)衛(wèi)方案睜依據(jù)山本部案門(mén)運(yùn)假作計(jì)遲劃、盛預(yù)算劫模型虜計(jì)算魄方法堅(jiān)及銷(xiāo)峰售部弓門(mén)提因供的廟相關(guān)致方案求和預(yù)服測(cè)資秋料，舅編制悅明細(xì)具的本排部門(mén)讓費(fèi)用傾預(yù)算帽每年宋11除月前崇，完很成并頑提交唱本部愛(ài)門(mén)下迫年度屈人力格資源殺需求儲(chǔ)、部鈔門(mén)一妻次性贊固定聽(tīng)資產(chǎn)算購(gòu)置火需求芬根據(jù)礎(chǔ)公司絕總經(jīng)蒼理辦惹公會(huì)梁〔預(yù)化算管亭理委脊員會(huì)麻〕預(yù)遲審批衡與預(yù)鳥(niǎo)下達(dá)暴、正齡式下照達(dá)等東會(huì)議瘡決議煌，修遭改部施門(mén)年呈度運(yùn)康作計(jì)跨劃和憲預(yù)算救方案逆部門(mén)隸業(yè)務(wù)險(xiǎn)方案患、部仔門(mén)費(fèi)尿用預(yù)逗算、姓研發(fā)胡工程山預(yù)算許、慶部門(mén)份一次駁性固蓬定資練產(chǎn)購(gòu)滲置需辮求、停部門(mén)棕人力搶資源秧需求役預(yù)算館執(zhí)行平整個(gè)煮財(cái)年殖按審用批權(quán)挎限設(shè)亞置要嘆求，景對(duì)本奴部門(mén)襲內(nèi)部靜的預(yù)之算內(nèi)劣、預(yù)奉算外環(huán)申請(qǐng)需事項(xiàng)訂進(jìn)行聽(tīng)部門(mén)貝審批箏審計(jì)室次年鞏1月鋪配合毛預(yù)算摸監(jiān)督奪委員貴會(huì)實(shí)優(yōu)施年積度預(yù)書(shū)算審胸計(jì)；充根據(jù)鏟審計(jì)蔽報(bào)告鞋做出瘋相應(yīng)骨的整叼改概年度絮預(yù)算周審計(jì)鑄報(bào)告夠年度襖預(yù)算鐮整改倉(cāng)方案點(diǎn)研發(fā)員部門(mén)株：揉知識(shí)襪產(chǎn)權(quán)冰部、交技術(shù)坦研究縣部、清產(chǎn)品狗研發(fā)淺部、伯產(chǎn)品享應(yīng)用草部日習(xí)常工肯作侵預(yù)算畏執(zhí)行框整個(gè)與財(cái)年找按審脾批權(quán)違限設(shè)漢置要要求，亦對(duì)本括部門(mén)數(shù)內(nèi)部準(zhǔn)的預(yù)融算內(nèi)挑、預(yù)克算外尖申請(qǐng)蔑事項(xiàng)率進(jìn)行披部門(mén)奴審批憐超預(yù)危算申嫂請(qǐng)審逐批表快預(yù)算體分析準(zhǔn)每月種10體日到遵20刻日牛對(duì)本塌部門(mén)合的預(yù)湖算執(zhí)浴行情鋸況進(jìn)將行分偏析和椒總結(jié)熊，并炕編制諒部門(mén)趣業(yè)務(wù)縫分析語(yǔ)報(bào)告蓋，尋臨找產(chǎn)償生預(yù)的算與起執(zhí)行壟差異界的原穩(wěn)因，肝提出再改善蹄建議掉與行辭動(dòng)方亭案界月度館預(yù)算齊執(zhí)行講情況公和分戰(zhàn)析建批議報(bào)寇告、枯業(yè)務(wù)鋒改善竟方案稠與行撞動(dòng)計(jì)枕劃攻預(yù)算剖調(diào)整蕩每季命起始梨月1陪0日常到2機(jī)0日悶參考宴部門(mén)激實(shí)際適運(yùn)作躬及公山司、垮部門(mén)丙方案立變動(dòng)譯情況拐，提蛙交本物部門(mén)量預(yù)算摸調(diào)整屋申請(qǐng)擺與建君議家參考暴部門(mén)池實(shí)際匹運(yùn)作燒及公簽司、潤(rùn)部門(mén)邁方案秋變動(dòng)過(guò)情況姜，提袍交未暖來(lái)三里個(gè)月鳳研發(fā)斑工程找的工健作進(jìn)界度與梢費(fèi)用紫預(yù)測(cè)眉參考蜓實(shí)際棚運(yùn)作涼變動(dòng)預(yù)情況默，提控出對(duì)顆相關(guān)魚(yú)預(yù)算化編制同方法斜和預(yù)習(xí)算表豎格或牢預(yù)算禮管理付流程悼的調(diào)吸整需性求與貪建議棍編制敲季度鐵部門(mén)合責(zé)任量費(fèi)用有滾動(dòng)重預(yù)算薄預(yù)算碧調(diào)整潛申請(qǐng)扮、預(yù)汁算管失理建欣議、翠未來(lái)擺三個(gè)攪月研頸發(fā)項(xiàng)燙目工擴(kuò)作進(jìn)睛度與其費(fèi)用辛預(yù)測(cè)泊、季息度部野門(mén)責(zé)最任費(fèi)磚用滾餐動(dòng)預(yù)托算沙行政魔后勤參部年鵲度工殊作肥工作券節(jié)點(diǎn)丟時(shí)間微工作訊內(nèi)容賢流入冷文件罵流出晉文件盆戰(zhàn)略色規(guī)劃父9月轉(zhuǎn)下旬葉年度房預(yù)算安正式離啟動(dòng)葬前，什對(duì)下朽一年亮度公鑄司行料政費(fèi)淺用支急出情越?jīng)r進(jìn)杯行初些步預(yù)伶測(cè)帳年度罵策略部目標(biāo)快試行鏡稿、虧部門(mén)庭目標(biāo)蝕分解眉方案飼試行平稿、虧預(yù)算擾編制箏指引甜試行律稿毯預(yù)算孤編制析10寄月至廳11掩月胞每年尊10虎月下廈旬根料據(jù)公歇司年蝕度策剝略計(jì)炎劃、顫預(yù)算崗啟動(dòng)椒會(huì)議蝴紀(jì)要污、固斤定資奪產(chǎn)投菜資部歪門(mén)投贊資安皇排及歉公司仗相關(guān)員經(jīng)營(yíng)蘋(píng)統(tǒng)計(jì)召數(shù)據(jù)刪編制督本部全門(mén)年位度業(yè)絞務(wù)計(jì)睜劃江依據(jù)持本部茫門(mén)年銳度業(yè)負(fù)務(wù)計(jì)祖劃、晉預(yù)算視模型凝計(jì)算拌方法途及其壤他相消關(guān)經(jīng)原營(yíng)統(tǒng)優(yōu)計(jì)資唱料，只編制潮明細(xì)扔的行竿政管堪理類(lèi)懷費(fèi)用給預(yù)算馬及本袖部門(mén)殖費(fèi)用長(zhǎng)預(yù)算摧，并岔在管闖理流型程規(guī)扛定的紅時(shí)限溫內(nèi)將鞋相關(guān)崗預(yù)算億資料合送交披相關(guān)魚(yú)部門(mén)芽每年爹11進(jìn)月前悉，完膠成并秒提交悉本部古門(mén)下態(tài)年度愧人力激資源違需求蠶每年勤11笑月初秋將匯苦總公瑞司各買(mǎi)部門(mén)遼需求種的一形次性決固定暢資產(chǎn)乎購(gòu)置即預(yù)算兄表送典交固拆定資亡產(chǎn)投未資部書(shū)門(mén)奇根據(jù)揉公司區(qū)總經(jīng)羨理辦奮公會(huì)先〔預(yù)斜算管答理委扭員會(huì)匪〕預(yù)尚審批榨與預(yù)鳥(niǎo)下達(dá)霸、正廈式下鼻達(dá)等稼會(huì)議袖決議擦，修義改部息門(mén)年勞度運(yùn)怨作計(jì)賀劃和半預(yù)算托方案沙部門(mén)廣業(yè)務(wù)科方案詢(xún)、行財(cái)政管夜理類(lèi)妹費(fèi)用武、部本門(mén)費(fèi)庸用預(yù)他算、俘部門(mén)勝人力墨資源頭需求允、叔部門(mén)記一次達(dá)性固華定資盟產(chǎn)購(gòu)礙置需極求繩預(yù)算貸執(zhí)行蜓整個(gè)肚財(cái)年蝶按審顫批權(quán)滴限設(shè)毒置要焦求，魯對(duì)本待部門(mén)司內(nèi)部因的預(yù)昏算內(nèi)愁、預(yù)旋算外總申請(qǐng)條事項(xiàng)散進(jìn)行怖部門(mén)存審批強(qiáng)審計(jì)協(xié)次年功1月抗配合緣預(yù)算具監(jiān)督揉委員駝會(huì)實(shí)遭施年慨度預(yù)浩算審目計(jì)；兼根據(jù)攻審計(jì)紗報(bào)告碑做出育相應(yīng)迫的整蓮改。繩年度辨預(yù)算掏審計(jì)披報(bào)告纖年度蜻預(yù)算態(tài)整改麥方案陷行政嗽后勤賢部日鍋常工新作起預(yù)算蠅執(zhí)行懶整個(gè)貫財(cái)年麻按審撈批權(quán)兆限設(shè)日置要受求，窯對(duì)本割部門(mén)藍(lán)內(nèi)部損的預(yù)品算內(nèi)售、預(yù)邪算外夢(mèng)申請(qǐng)浙事項(xiàng)撥進(jìn)行女部門(mén)怒審批抗超預(yù)脈算申蝴請(qǐng)審匯批表祥預(yù)算宋分析廊每月蠅10妙日到感20角日非對(duì)本皂部門(mén)繩的預(yù)舞算執(zhí)租行情街況進(jìn)省行分旺析和沖總結(jié)旨，并征編制劫部門(mén)屢業(yè)務(wù)戰(zhàn)分析布報(bào)告鹿，尋速找產(chǎn)脖生預(yù)懸算與彩執(zhí)行吧差異買(mǎi)的原補(bǔ)因，供提出或改善槐建議蹲與行漿動(dòng)方猛案規(guī)月度膛預(yù)算率執(zhí)行夕情況怕和分贊析建概議報(bào)滴告、悼業(yè)務(wù)霞改善貢方案脅與行棕動(dòng)計(jì)訂劃廢預(yù)算巾調(diào)整妹每季陰起始折月1峽0日裳到2杠0日霜參考暈部門(mén)狡實(shí)際規(guī)運(yùn)作寨及公異司、填部門(mén)巨方案氧變動(dòng)憐情況吹，提多交本偽部門(mén)依預(yù)算怠調(diào)整悼申請(qǐng)管與建效議研參考蟲(chóng)部門(mén)翁實(shí)際那么運(yùn)作乏及公凍司、大部門(mén)金方案肅變動(dòng)砌情況牛，提壇交未經(jīng)來(lái)三知個(gè)月稅部門(mén)零責(zé)任唉費(fèi)用匠預(yù)測(cè)結(jié)參考就實(shí)際柔運(yùn)作顧變動(dòng)號(hào)情況促，提押出對(duì)偷相關(guān)叮預(yù)算撲編制吉方法奶和預(yù)躍算表券格或露預(yù)算彩管理勒流程揉的調(diào)版整需姓求與牽建議瀉編制霧季度宿部門(mén)盛責(zé)任枕費(fèi)用妻滾動(dòng)責(zé)預(yù)算宴預(yù)算或調(diào)整底申請(qǐng)榜、預(yù)處算管領(lǐng)理建膝議、筐未來(lái)尖三個(gè)慕月部鳴門(mén)責(zé)積任費(fèi)旬用預(yù)父測(cè)、鼓季度暑部門(mén)盞責(zé)任輛費(fèi)用避滾動(dòng)范預(yù)算條人力序資源亂部年錘度工熔作授工作董節(jié)點(diǎn)膝時(shí)間節(jié)工作怠內(nèi)容濱流入揀文件電流出回文件龍戰(zhàn)略少規(guī)劃搞9月歉下旬弓年度寶預(yù)算球正式偏啟動(dòng)簡(jiǎn)前，同對(duì)下娛一年芹度人狂力資院源情沸況進(jìn)鴿行初甘步預(yù)翅測(cè)儀年度韻策略飄目標(biāo)趴試行順稿、當(dāng)部門(mén)飛目標(biāo)姨分解欲方案進(jìn)試行性稿、阿預(yù)算隸編制吵指引栗試行轎稿沙預(yù)算耽編制數(shù)10護(hù)月至沙11雕月齊依據(jù)巴公司繪年度索策略戚方案輝和預(yù)機(jī)算啟雪動(dòng)會(huì)奏議決忍議內(nèi)訂容，蔥對(duì)各迎部門(mén)噴〔包計(jì)括本希部門(mén)啦〕報(bào)餃送的概部門(mén)烘人力閥資源插需求敵方案濕，進(jìn)給行必勁要的陸部門(mén)浮間溝蛾通和縣平衡腿，再津據(jù)此瞧編制奴本部地門(mén)年幟度運(yùn)探作計(jì)士劃掙依據(jù)胳本部臭門(mén)年找度運(yùn)虧作計(jì)敲劃、肆預(yù)算桑模型限計(jì)算護(hù)方法破及其險(xiǎn)他相猶關(guān)資餐料，鉛編制獅工資送、福慶利費(fèi)鋒預(yù)算格、工咱會(huì)經(jīng)弄費(fèi)、慌職教抬費(fèi)和雞社會(huì)該保險(xiǎn)補(bǔ)預(yù)算命及本易部門(mén)病費(fèi)用標(biāo)預(yù)算彎，并毅在管每理流莖程規(guī)羞定的旨時(shí)限裕內(nèi)將徹相關(guān)揉預(yù)算容資料湯送交坊相關(guān)尾部門(mén)極每年蜘11怪月初鞠根據(jù)咐部門(mén)內(nèi)〔初容步〕規(guī)運(yùn)作失方案摩，編占制部眼門(mén)一之次性磚固定編資產(chǎn)驚購(gòu)置至需求究，經(jīng)規(guī)主管貫副總矩同意曠后送磁交行喪政部景門(mén)摔根據(jù)膝公司斯總經(jīng)薪理辦澤公會(huì)嬸〔預(yù)獸算管喂理委壓?jiǎn)T會(huì)掩〕預(yù)牢審批軋與預(yù)岡下達(dá)膏、正傻式下圍達(dá)等掀會(huì)議續(xù)決議形，修啦改部令門(mén)年視度運(yùn)幟作計(jì)炮劃和描預(yù)算技方案謊部門(mén)蛇業(yè)務(wù)遺方案顯、部充門(mén)費(fèi)秧用預(yù)填算、驗(yàn)工資渠、福根利費(fèi)辛預(yù)算遷、工帥會(huì)經(jīng)道費(fèi)、井職教財(cái)費(fèi)和我社會(huì)劣保險(xiǎn)浸預(yù)算得、貌部門(mén)廚人力謀資源療需求夕、壤部門(mén)鍬一次等性固另定資殊產(chǎn)購(gòu)靠置需煎求廢審計(jì)階次年很1月拍配合逮預(yù)算弊監(jiān)督腿委員拍會(huì)實(shí)鑒施年通度預(yù)稱(chēng)算審淡計(jì)；優(yōu)根據(jù)很審計(jì)黨報(bào)告嚇做出瀉相應(yīng)寄的整很改。蛋年度舅預(yù)算凳審計(jì)橫報(bào)告油年度緩預(yù)算例整改透方案系人力魂資源摘部日墻常工周作紙預(yù)算靠執(zhí)行恒整個(gè)答財(cái)年舞按審來(lái)批權(quán)役限設(shè)姜置要求求，污對(duì)本狹部門(mén)帆內(nèi)部壺的預(yù)唐算內(nèi)府、預(yù)柏算外折申請(qǐng)潔事項(xiàng)互進(jìn)行父部門(mén)雖審批潮超預(yù)框算申背請(qǐng)審括批表隆預(yù)算離分析偵每月檔10深日到獨(dú)20程日沃對(duì)本割部門(mén)捕的預(yù)材算執(zhí)裙行情哀況進(jìn)響行分特析和寫(xiě)總結(jié)仗，并閣編制雪部門(mén)駐業(yè)務(wù)蜓分析晉報(bào)告樓，尋觀找產(chǎn)控生預(yù)諷算與抖執(zhí)行盼差異飲的原系因，采提出業(yè)改善個(gè)建議嘉與行谷動(dòng)方斑案趁月度糠預(yù)算員執(zhí)行肆情況訊和分俘析建否議報(bào)綱告、跳業(yè)務(wù)天改善暗方案豎與行馬動(dòng)計(jì)坑劃吹預(yù)算常調(diào)整質(zhì)每季蹤起始孔月1寧0日徑到2棒0日螺參考次部門(mén)稀實(shí)際銜運(yùn)作觀及公嗚司、辮部門(mén)珍方案策變動(dòng)屢情況行，提享交本棕部門(mén)丟預(yù)算希調(diào)整種申請(qǐng)志與建剩議養(yǎng)參考假部門(mén)謎實(shí)際命運(yùn)作足及公遠(yuǎn)司、謝部門(mén)取方案朝變動(dòng)砌情況肆，提雙交未役來(lái)三敬個(gè)月褲公司矛人工富費(fèi)用展與部破門(mén)責(zé)膏任費(fèi)駱用預(yù)龜測(cè)小參考紙實(shí)際回運(yùn)作消變動(dòng)眉情況孝，提挑出對(duì)店相關(guān)廈預(yù)算母編制好方法額和預(yù)逆算表俘格或獎(jiǎng)?lì)A(yù)算虧管理筐流程手的調(diào)身整需茅求與謝建議參編制昨季度警公司沾工資悔、部浪門(mén)責(zé)非任費(fèi)翻用滾漢動(dòng)預(yù)機(jī)算犁預(yù)算跡調(diào)整泥申請(qǐng)罷、預(yù)夠算管梢理建燥議、放未來(lái)辣三個(gè)蹦月公壟司人澇工費(fèi)仔用與族部門(mén)床責(zé)任幸費(fèi)用孕預(yù)測(cè)犬、公餓司工撥資與黨部門(mén)悠責(zé)任淡費(fèi)用徹滾動(dòng)弦預(yù)算帥企劃辜部年奉度工耳作蘆工作肚節(jié)點(diǎn)掘時(shí)間雨工作傳內(nèi)容食流入記文件恨流出勾文件肆戰(zhàn)略欺規(guī)劃預(yù)9月仆中旬折每年擱7月鑒初開(kāi)撒始通尺過(guò)市稈場(chǎng)調(diào)大研和芳信息攜搜集奧原始雪資料辜，出才具關(guān)千于行鴿業(yè)數(shù)請(qǐng)據(jù)和下分析棗、競(jìng)廣爭(zhēng)者忽分析脫、宏擦觀經(jīng)岡濟(jì)指艙標(biāo)等遭分析腥性報(bào)強(qiáng)告要負(fù)責(zé)野收集踢和匯趨總各你部門(mén)窯提交顛的下渣年度畏初步弱預(yù)測(cè)筐報(bào)告耀與相踏關(guān)資慨料，免對(duì)公盾司戰(zhàn)市略落倚實(shí)、秒年度掀經(jīng)營(yíng)魄目標(biāo)赤方案抵進(jìn)行暫分析孤，提載交預(yù)匯算管散理委務(wù)員會(huì)院商議兵以確櫻定公重司年照度戰(zhàn)孩略目掏標(biāo)與搜方案征年度傭策略權(quán)目標(biāo)年試行域稿、掛部門(mén)駕目標(biāo)員分解桌方案大試行慎稿、胡預(yù)算輕編制圈指引脈試行殃稿怕?行坐業(yè)分圣析報(bào)竹告?釀?lì)A(yù)算鏟編制占10格月至軌11修月鴨每年益10回月初朝根據(jù)多公司歪年度逮運(yùn)作借方案溫，編悟制本雞部門(mén)非年度黑運(yùn)作返方案捆依據(jù)及本部說(shuō)門(mén)運(yùn)梁作計(jì)究劃、職預(yù)算酒模型讓計(jì)算憑方法崖及其晨他相抵關(guān)資翼料，側(cè)編制盞明細(xì)啄的本呈部門(mén)坐費(fèi)用技每年省11團(tuán)月前祥，完戰(zhàn)成并丈提交監(jiān)本部叨門(mén)下祥年度底人力示資源啊需求揪、部蜜門(mén)一足次性如固定脊資產(chǎn)迫購(gòu)置錘需求艦根據(jù)水公司算總經(jīng)僚理辦喜公會(huì)晶〔預(yù)堪算管瓣理委功員會(huì)篇〕預(yù)岔審批含與預(yù)麥下達(dá)偽、正摔式下千達(dá)等抱會(huì)議蟲(chóng)決上議，她修改器部門(mén)瓜年度絕運(yùn)作密方案殊和預(yù)斑算方鮮案脅部門(mén)著業(yè)務(wù)柳方案款、部粒門(mén)費(fèi)免用預(yù)討算、平部門(mén)息人力沒(méi)資源銳需求申、析部門(mén)狀一次曲性固井定資羊產(chǎn)購(gòu)蘭置需惹求窯審計(jì)兔次年蜻1月袖配合蹲預(yù)算存監(jiān)督掙委員星會(huì)實(shí)歸施年睜度預(yù)防算審盜計(jì)；擴(kuò)根據(jù)釋審計(jì)處報(bào)告階做出戰(zhàn)相應(yīng)送的整就改。田年度壺預(yù)算猛審計(jì)劉報(bào)告傻年度粉預(yù)算辯整改盲方案挽企劃媽部日狡常工攤作斜預(yù)算稼執(zhí)行牙整個(gè)扎財(cái)年誦按審噴批權(quán)健限設(shè)篩置要撐求，腰對(duì)本喘部門(mén)扒內(nèi)部規(guī)的預(yù)戴算內(nèi)釣、預(yù)肢算外虛申請(qǐng)忘事項(xiàng)濃進(jìn)行忙部門(mén)紙審批嫩超預(yù)競(jìng)算申石請(qǐng)審脊批表繪預(yù)算茅分析謎每月覆10割日到壯20悟日爹對(duì)本籃部門(mén)禾的預(yù)斧算執(zhí)濤行情勢(shì)況進(jìn)或行分騙析和典總結(jié)橋，并夸編制控部門(mén)貌業(yè)務(wù)民分析銹報(bào)告惰，尋湊找產(chǎn)稅生預(yù)塔算與縣執(zhí)行快差異蝦的原堆因，半提出建改善驚建議糾與行傲動(dòng)方險(xiǎn)案敘月度光預(yù)算協(xié)執(zhí)行謠情況點(diǎn)和分丹析建蔬議報(bào)俘告、細(xì)業(yè)務(wù)造改善京方案禁與行討動(dòng)計(jì)嗓劃齡預(yù)算附調(diào)整猜每季革起始迷月1頭0日撇到2傭0日河參考吉部門(mén)襯實(shí)際塞運(yùn)作列及公沸司、瑞部門(mén)野方案之變動(dòng)氣情況饑，提敞交本趴部門(mén)雀預(yù)算劑調(diào)整淚申請(qǐng)晨與建缸議伍參考借部門(mén)歲實(shí)際慶運(yùn)作巷及公繳司、嘗部門(mén)脅方案蕩變動(dòng)中情況奇，提走交未榮來(lái)三宏個(gè)月抓部門(mén)蛾責(zé)任傷費(fèi)用勁預(yù)測(cè)治參考免實(shí)際瑞運(yùn)作沒(méi)變動(dòng)拋情況副，提裂出對(duì)謝相關(guān)摩預(yù)算會(huì)編制令方法究和預(yù)承算表普格或線預(yù)算蔬管理乒流程專(zhuān)的調(diào)猜整需扯求與瞧建議盞編制嶄季度或部門(mén)赴責(zé)任明費(fèi)用閉滾動(dòng)震預(yù)算骨預(yù)算碎調(diào)整吩申請(qǐng)嗽、預(yù)歷算管歪理建廚議、魄未來(lái)下三個(gè)間月部桑門(mén)責(zé)嫌任費(fèi)練用預(yù)液測(cè)、疤部門(mén)伶責(zé)任陶費(fèi)用亂滾動(dòng)車(chē)預(yù)算芬信息著管理惰部年杏度工華作襖工作掩節(jié)點(diǎn)沙時(shí)間微工作桿內(nèi)容態(tài)流入靈文件瓦流出漁文件供戰(zhàn)略屯規(guī)劃牌9月真下旬哪年度蠟預(yù)算判正式精啟動(dòng)豐前，鍵對(duì)下治一年投度信兼息化濕建設(shè)倘支出眾情況遺進(jìn)行想初步還預(yù)測(cè)照年度郊策略于目標(biāo)名試行箱稿、棵部門(mén)扎目標(biāo)淹分解簽方案后試行填稿、哲預(yù)算讓編制作指引鍛試行槽稿著?行池業(yè)分輛析報(bào)妙告?窄預(yù)算賺編制拋10定月至際11墓月計(jì)根據(jù)邀公司右年度躺策略巾方案佛、各搜部門(mén)必各類(lèi)暑信息蒸需求佩編制峰和調(diào)評(píng)整本徹部門(mén)跑年度在業(yè)務(wù)余方案豬依據(jù)蝦本部嘆門(mén)及瓦其他樣相關(guān)味部門(mén)蘿業(yè)務(wù)踩方案打、公沈司投結(jié)資安極排、冊(cè)預(yù)算求模型笨計(jì)算山方法弓等資均料，眨編制睛部門(mén)灣費(fèi)用吐預(yù)算悲每年母11乏月前淡，完語(yǔ)成并鴉提交梨本部賄門(mén)下?lián)文甓葌肆χ举Y源械需求片、部頭門(mén)一懷次性巡固定奉資產(chǎn)樣購(gòu)置劉需求積根據(jù)借公司盟總經(jīng)覺(jué)理辦娛公會(huì)灘〔預(yù)彩算管亡理委伐員會(huì)燦〕預(yù)漲審批寶與預(yù)恐下達(dá)腥、正仁式下的達(dá)等酒會(huì)議損決議篩，修幣改部敘門(mén)年局度運(yùn)師作計(jì)膽劃和以預(yù)算晝方案粥部門(mén)仇業(yè)務(wù)輕方案快、部足門(mén)費(fèi)盛用預(yù)丸算、拾下年剝度人冤力資魄源需補(bǔ)求、暮部門(mén)惱一次鈴性固曲定資缸產(chǎn)購(gòu)齒置需排求熱審計(jì)尤次年計(jì)1月疫配合照預(yù)算像監(jiān)督狗委員日會(huì)實(shí)索施年但度預(yù)稍算審靈計(jì)；姐根據(jù)抱審計(jì)蘿報(bào)告臘做出掘相應(yīng)姜的整餓改。斃年度掃預(yù)算慌審計(jì)僅報(bào)告竄年度霜預(yù)算液整改燒方案討信息鋸管理絲部日勁常工高作驢預(yù)算吊執(zhí)行積整個(gè)蟻財(cái)年釀按審見(jiàn)批權(quán)嶼限設(shè)文置要河求，閥對(duì)本須部門(mén)井內(nèi)部毀的預(yù)繼算內(nèi)文、預(yù)浩算外勇申請(qǐng)仁事項(xiàng)犬進(jìn)行保部門(mén)形審批膛超預(yù)怒算申路請(qǐng)審勢(shì)批表魔預(yù)算升分析除每月徑10樹(shù)日到茶20乞日俗對(duì)本合部門(mén)益的預(yù)蠅算執(zhí)春行情臘況進(jìn)顆行分聰析和桌總結(jié)致，并守編制暈部門(mén)范業(yè)務(wù)開(kāi)分析室報(bào)告拳，尋疾找產(chǎn)爺生預(yù)協(xié)算與峽執(zhí)行圓差異井的原課因，飯?zhí)岢鼍掣钠平遄h與視行動(dòng)猾方案惡月度鴉預(yù)算搏執(zhí)行俘情況刪和分匆析建速議報(bào)馬告、特預(yù)算棵調(diào)整諷每季紹起始組月1芝0日念到2西0日音參考侮部門(mén)頌實(shí)際糟運(yùn)作弟及公債司、倆部門(mén)跳方案瞎變動(dòng)椒情況腸，提緣交本能部門(mén)贊預(yù)算順調(diào)整抽申請(qǐng)榨與建晚議小參考?jí)虿块T(mén)臟實(shí)際鋼運(yùn)作度及公點(diǎn)司、壞部門(mén)引方案翼變動(dòng)誦情況挎，提布交未紫來(lái)三成個(gè)月煎部門(mén)少責(zé)任塑費(fèi)用核預(yù)測(cè)敬參考剩實(shí)際伏運(yùn)作渾變動(dòng)屬情況賄，提籌出對(duì)俊相關(guān)俯預(yù)算保編制膝方法燕和預(yù)邀算表扁格或拜預(yù)算然管理商流程碼的調(diào)閥整需懇求與坡建議捏編制找季度墓部門(mén)亞責(zé)任洲費(fèi)用刷滾動(dòng)逆預(yù)算是業(yè)務(wù)槽改善陵方案楚與行幸動(dòng)計(jì)姻劃、委預(yù)算風(fēng)調(diào)整星申請(qǐng)半、預(yù)筒算管逐理建沾議、形未來(lái)伐三個(gè)吳月部魔門(mén)責(zé)童任費(fèi)遲用預(yù)避測(cè)、盈季度霜責(zé)任川費(fèi)用昂滾動(dòng)貼預(yù)算禍財(cái)務(wù)廈部年群度工毛作〔穗?yún)⒁?jiàn)蒙預(yù)算南執(zhí)行餡委員杰會(huì)職化責(zé)中旅財(cái)務(wù)擴(kuò)部工未作〕基財(cái)務(wù)軍部日桿常工萍作〔斯參見(jiàn)此預(yù)算些執(zhí)行舊委員這會(huì)職礦責(zé)中融財(cái)務(wù)減部工獻(xiàn)作〕躬總經(jīng)勿理、贈(zèng)營(yíng)銷(xiāo)央和工逢程副脖總、登生產(chǎn)黑和后劍勤副遷總、醒總會(huì)倡計(jì)師涂、總收工程游師、艘各級(jí)灑領(lǐng)導(dǎo)什費(fèi)用不經(jīng)預(yù)窮算管告理委巾員會(huì)贊確定虹后，側(cè)由財(cái)剝務(wù)部仿代為閥編制耀。騙全面怖預(yù)算組的內(nèi)懷容意業(yè)務(wù)燒預(yù)算數(shù)業(yè)務(wù)授預(yù)算船由銷(xiāo)疼售預(yù)細(xì)算、匆生產(chǎn)果預(yù)算帖、采盟購(gòu)預(yù)磨算、藝工資扣預(yù)算累和成胡本預(yù)出算組忍成。漿銷(xiāo)售絲需要仆預(yù)算鍋的主撲要內(nèi)內(nèi)容包型括銷(xiāo)少量、填價(jià)格溪、銷(xiāo)手售回懲款，帽生產(chǎn)么需要假預(yù)算少的主聚要內(nèi)虧容包僵括存迷貨、斥生產(chǎn)弊量與外投料竹量和裂物料圖單耗丟，采拌購(gòu)需李要預(yù)均算的社主要綁內(nèi)容割包括蹄采購(gòu)發(fā)量、趣訂貨坡量、放采購(gòu)講價(jià)格幕和采壇購(gòu)付傅款，繞本錢(qián)爛預(yù)算吼主要吐由生象產(chǎn)成區(qū)本－妙材料體本錢(qián)臥預(yù)算萬(wàn)和生亡產(chǎn)成槽本－辛制造悼費(fèi)用未預(yù)算物兩部壽分組每成。罰費(fèi)用守預(yù)算夸包括澆管理廉費(fèi)用梁預(yù)算頂、銷(xiāo)遣售費(fèi)劃用預(yù)窯算和駁制造扯費(fèi)用臨預(yù)算察。費(fèi)耍用預(yù)城算以成所有添的二億級(jí)部輝門(mén)為究根本胞的編寶制單惠位，汪每個(gè)辨部門(mén)皮的費(fèi)懶用由靈人工幼費(fèi)用像、折婦舊與釣返銷(xiāo)享費(fèi)用姿和部叉門(mén)責(zé)肌任預(yù)蘭算費(fèi)聲用組良成。舞人工蓮費(fèi)用姥：該猛類(lèi)費(fèi)德用指嘩由于判人員萍聘用煎而引朋發(fā)的含費(fèi)用漆。主腎要包茶括的壁內(nèi)容供有工刊資、逮社會(huì)們保險(xiǎn)魯、醫(yī)禍療保環(huán)險(xiǎn)等腐費(fèi)用仔。沫折舊匪和攤治銷(xiāo)費(fèi)厚用指脆業(yè)務(wù)糕量在慣一定炭范圍使內(nèi)時(shí)蒙就不女會(huì)發(fā)蝶生變瓜動(dòng)或的者與斧業(yè)務(wù)涉量根關(guān)本沒(méi)午有關(guān)衡系的哲費(fèi)用拘。這遞類(lèi)費(fèi)密用主另要包圖括固宵定資建產(chǎn)和雕無(wú)形頁(yè)資產(chǎn)遙攤銷(xiāo)網(wǎng)。圍部門(mén)污責(zé)任陵預(yù)算粱費(fèi)用比：除挎以上芽?jī)深?lèi)煙費(fèi)用亮外，宏部門(mén)疊發(fā)生倦的費(fèi)咸用都尚歸集框?yàn)椴可崎T(mén)責(zé)包任預(yù)潤(rùn)算費(fèi)酷用?？鸩块T(mén)撕責(zé)任沃預(yù)算曬費(fèi)用釣主要借包括嶄的內(nèi)剖容有葬辦公影費(fèi)、辣差旅哭費(fèi)、服交通旺費(fèi)等津。抗投資棕預(yù)算北資本烏性支鞠出預(yù)檔算由羅短期醒投資書(shū)、長(zhǎng)演期投惱資、叫技術(shù)傭改造澇、基事建改命造與康固定罷資產(chǎn)梳投資聽(tīng)預(yù)算經(jīng)構(gòu)成配。咽財(cái)務(wù)減預(yù)算這財(cái)務(wù)旦預(yù)算倘包括衡損益有表、騙資產(chǎn)抗負(fù)債其表、破現(xiàn)金伐流量仆表、怖資金萍收支梨表和理財(cái)務(wù)羽指標(biāo)費(fèi)預(yù)算妖五部房分組紛成。泛預(yù)算尼編制駛方法匹與程秀序惱預(yù)算丑編制質(zhì)方法她增量代預(yù)算質(zhì)增量叨預(yù)算蜘是把獸前一也年度冊(cè)實(shí)際抗發(fā)生汁數(shù)作巷為基隔數(shù)，擾以預(yù)哭算年多度企倍業(yè)內(nèi)魯外部位環(huán)境盡對(duì)業(yè)擦務(wù)的序影響聲程度繭作為嚼調(diào)整織依據(jù)山進(jìn)行巷編制怨預(yù)算寇的方麻法。頃“徑成認(rèn)爪過(guò)去登發(fā)生囑的是拿合理虛的濁〞為是使兔用增湖量預(yù)圾算方必法的鉤前提蛇條件那。譯零基涂預(yù)算率叼零基刃預(yù)算僵“因只考青慮未次來(lái)需抵求，面不考柴慮歷務(wù)史慣籮性景〞俱，以歐零為史起點(diǎn)躍對(duì)預(yù)竿算期流內(nèi)各狠項(xiàng)收里支的膊可行陣性、準(zhǔn)必要昆性、茶合理甲性逐躍項(xiàng)審雅議予導(dǎo)以確嫂定收裕支水辭平的見(jiàn)預(yù)算崇，一繩般適訪用于效預(yù)算廳編制妨根底閱變化漏較大猛的預(yù)肥算項(xiàng)充目。松彈性撲預(yù)算橫彈性傷預(yù)算幸是在育按照多本錢(qián)莊(講費(fèi)用遼)倚習(xí)性備分類(lèi)阿的基堪礎(chǔ)上逆，根鴉據(jù)量猛、本吧、利添之間踩的依還存關(guān)仔系編宗制的永預(yù)算敲，一潔般適浙用于在與業(yè)檢務(wù)量喝有關(guān)軍的成扁本譜(戲費(fèi)用訴)征、利有潤(rùn)等祝預(yù)算企工程我。致預(yù)算擁編制毅程序11花下達(dá)酷目標(biāo)告預(yù)算鄰管理虜委員癢會(huì)根議據(jù)企段業(yè)發(fā)至展戰(zhàn)盡略和活預(yù)算卸期經(jīng)較濟(jì)形辛勢(shì)的不初步夕預(yù)測(cè)荷，在鬼決策敢的基病礎(chǔ)上饒，于引每年掏9息月底圍以前悄提出鉤下一業(yè)年度予公司拐預(yù)算銀目標(biāo)污，包炊括業(yè)橫務(wù)銷(xiāo)迫售目蚊標(biāo)、鐵本錢(qián)心費(fèi)用羽目標(biāo)座、利察潤(rùn)目磨標(biāo)和箱現(xiàn)金倘流量巴目標(biāo)歌，并積確定遣年度貢預(yù)算瞧編制男的政跑策。損編制術(shù)上報(bào)刮各預(yù)鏡算執(zhí)妨行單謊位按潛照預(yù)泰算管次理委度員會(huì)酒下達(dá)聚的預(yù)昆算目印標(biāo)，逝結(jié)合致自身趴實(shí)際盛提出罩詳細(xì)際的本耐單位塞預(yù)算瘦方案貫，于屑10題月底周前上軌報(bào)預(yù)舞算執(zhí)管行委叫員會(huì)片〔財(cái)彎務(wù)部親〕。哪審查稱(chēng)平衡活公司熊財(cái)務(wù)秀部對(duì)險(xiǎn)各預(yù)匆算執(zhí)笨行單紅位上控報(bào)的狹預(yù)算禽方案判進(jìn)行血審查衣、匯盼總，該提出押綜合打平衡梳的建煩議。槳在審傘查、鳴平衡婆過(guò)程盞中，服公司晌財(cái)務(wù)似部應(yīng)虹當(dāng)進(jìn)段行充悟分協(xié)輝調(diào)，酒對(duì)發(fā)填現(xiàn)的銷(xiāo)問(wèn)題牙提出兩初步傭調(diào)整鳥(niǎo)的意牌見(jiàn)，唐并反腿饋給傻有關(guān)另預(yù)算海執(zhí)行定單位籠予以執(zhí)修正鐮。滾審議仰批準(zhǔn)鐵財(cái)務(wù)嚼部在美有關(guān)患預(yù)算滿執(zhí)行閃單位濃修正矩調(diào)整女的基迫礎(chǔ)上館，編納制出統(tǒng)公司扯年度汪預(yù)算找方案渾，報(bào)默公司亞預(yù)算環(huán)管理瘡委員鏡會(huì)討船論。趣對(duì)于懂不符棉合公榴司發(fā)奏展戰(zhàn)慌略或悄者公羞司預(yù)怪算目媽標(biāo)的具事項(xiàng)貿(mào)，公蹲司預(yù)毫算管千理委裝員會(huì)賠應(yīng)當(dāng)紛責(zé)成游有關(guān)待預(yù)算薦執(zhí)行島單位短進(jìn)一吃步修額訂、牧調(diào)整職。在航討論壘調(diào)整箏的基譜礎(chǔ)上止，財(cái)吉?jiǎng)?wù)部覆正式每編制做年度欲預(yù)算辟草案登，提招交公音司預(yù)就算管上理委絲員會(huì)嶄審議羊批準(zhǔn)涂。粒下達(dá)繼執(zhí)行妻財(cái)務(wù)資方案谷部根掉據(jù)預(yù)騰算管輩理委靈員會(huì)蛇審議瘋批準(zhǔn)削的年瑞度預(yù)難算，耀分解抹下達(dá)逆到各腳預(yù)算撥單位割，各帖預(yù)算六單位膏分解緣、落毅實(shí)并摘實(shí)施鄭。肅預(yù)算何監(jiān)控簡(jiǎn)內(nèi)容筒與程煤序富預(yù)算牧監(jiān)控彩內(nèi)容賢事前巖監(jiān)控振的項(xiàng)書(shū)目與領(lǐng)監(jiān)控捐部門(mén)乒事前滾監(jiān)控確指在蔬業(yè)務(wù)屆活動(dòng)胃未發(fā)延生之干前，障業(yè)務(wù)荷執(zhí)行胃人需還要根中據(jù)公待司的幸管理羞制度袋和年緞度預(yù)催算提納交業(yè)沒(méi)務(wù)申與請(qǐng)，殲由上公級(jí)領(lǐng)陜導(dǎo)和宣業(yè)務(wù)負(fù)部門(mén)缸進(jìn)行遞審批炊和審臨核的好過(guò)程任。診監(jiān)控朵部門(mén)封監(jiān)控限工程茂營(yíng)銷(xiāo)爭(zhēng)辦公太室看產(chǎn)品驕價(jià)格病、回騙款政繡策差人力市資源統(tǒng)部靈人力悔需求侍、人嫩力成戚本碑質(zhì)量貢管理午部昏制成捕檢驗(yàn)詞合格潤(rùn)率、舅來(lái)料很檢驗(yàn)栽合格掉率、恭安裝境檢驗(yàn)殲合格畏率、舒新產(chǎn)潛品開(kāi)森發(fā)質(zhì)測(cè)量首財(cái)務(wù)扒部旨資金蒼支出另、投小融資擇業(yè)務(wù)叫、采丙購(gòu)價(jià)唐格催生產(chǎn)測(cè)管理話部線工藝影標(biāo)準(zhǔn)糧與工退藝定驗(yàn)額倚事中應(yīng)監(jiān)控隸的項(xiàng)唇目與成監(jiān)控昆部門(mén)何事中昨監(jiān)控母指在桶業(yè)務(wù)取執(zhí)行燒過(guò)程倆中，躲監(jiān)控斜部門(mén)嗽以公揀司的鵲管理吳制度房與年千度預(yù)盒算為醋標(biāo)準(zhǔn)丑，對(duì)型業(yè)務(wù)定的執(zhí)鄉(xiāng)行情愧況進(jìn)肥行的暢比照旨分析剛。潤(rùn)監(jiān)控痰部門(mén)尚監(jiān)控巴工程封營(yíng)銷(xiāo)擺部門(mén)饅銷(xiāo)量缺、產(chǎn)叉品價(jià)丈格、菜產(chǎn)品爬銷(xiāo)售街結(jié)構(gòu)際、部烈門(mén)費(fèi)錦用、散銷(xiāo)售級(jí)增長(zhǎng)葵率、早新產(chǎn)府品市揪場(chǎng)份礎(chǔ)額、澡應(yīng)收版賬款鬧占銷(xiāo)雷售收走入比丑率、顆產(chǎn)成跟品占孔用資漆金炎生產(chǎn)報(bào)部門(mén)孩材料頸消耗壯定額嗓、部基門(mén)費(fèi)燒用、稀人均侮產(chǎn)出葛、制嘆成檢殿驗(yàn)合件格率飛、材附料庫(kù)門(mén)存資犬金占兄用、草產(chǎn)品廳平均存交貨羽期、弱呆滯甜材料茂降低摘率壘采購(gòu)倒部門(mén)籍采購(gòu)莫資金擺占用菜額、窯采購(gòu)謀價(jià)格久、外那協(xié)加外工費(fèi)遣、應(yīng)濤付賬欄款占躁存貨部金額悶比例甚、來(lái)濱料檢鄙驗(yàn)合垂格率均研發(fā)喘部門(mén)日新產(chǎn)移品數(shù)換量、動(dòng)新技司術(shù)數(shù)盯量、歌部門(mén)惠費(fèi)用吉人力震資源舌部門(mén)問(wèn)人力恥需求悅與人撿力成檔本獵財(cái)務(wù)耽部門(mén)蔥凈資域產(chǎn)收揀益率鏈、銷(xiāo)絡(luò)售凈累利率潔、總庭資產(chǎn)辜周轉(zhuǎn)析率、騙權(quán)益系乘數(shù)脈、營(yíng)爭(zhēng)運(yùn)資甩金占貫流動(dòng)造資產(chǎn)邀比率賺、資段產(chǎn)負(fù)孤債率冶、收扒現(xiàn)率自、應(yīng)枕收賬宵款占暴銷(xiāo)售晉收入喪比例牌、應(yīng)姥付賬衣款占者存貨湯金額旗比例韻、銷(xiāo)喝售費(fèi)阻用占捧收入戒比率我、管盛理費(fèi)王用定賓額渣其他疏部門(mén)音部門(mén)息費(fèi)用舊、非豆生產(chǎn)塔材料頑占用摟資金膏預(yù)算絮監(jiān)控槍程序11111隱預(yù)算迎外與率超預(yù)轎算事班項(xiàng)的來(lái)處理遺預(yù)算釣外事?tīng)I(yíng)項(xiàng)的堂處理判程序豈預(yù)宰算外耽事項(xiàng)侵即在肢期初強(qiáng)預(yù)算測(cè)方案鳥(niǎo)中沒(méi)呀有預(yù)丹計(jì)，循而現(xiàn)水在即抓將發(fā)苦生的父業(yè)務(wù)繡活動(dòng)績(jī)。隸為預(yù)迫算外太事項(xiàng)學(xué)的發(fā)獵生，軟對(duì)該挺類(lèi)事硬項(xiàng)加合以嚴(yán)叉格控鑼制。飄所有遼預(yù)算藍(lán)外事承項(xiàng)都援需要縣經(jīng)過(guò)化預(yù)算剪管理灶委員水會(huì)審螺批后孩才能女決定防是否謙執(zhí)行泳。麗提交戒業(yè)務(wù)偷活動(dòng)野報(bào)告泰名各個(gè)糠業(yè)務(wù)椒活動(dòng)邊負(fù)責(zé)予人對(duì)距于預(yù)歇算外泳事項(xiàng)咬，要律編制痰詳細(xì)肅的業(yè)步務(wù)活循動(dòng)報(bào)床告，恐其中蹲一定畏包含從資金川需求萌，該戒報(bào)告棋是各全級(jí)進(jìn)緞行審究批的有根底樂(lè)資料檢。艷資金苦控制炮財(cái)務(wù)哨部對(duì)友照預(yù)宅算方嫩案，咽比擬驗(yàn)當(dāng)期揚(yáng)可用日資金悲與當(dāng)受期預(yù)廊算外杠事項(xiàng)孤所需坑資金弟，假設(shè)宿前者晨小于然后者灶，即閉企業(yè)賀在滿惜足預(yù)惰算內(nèi)庸事項(xiàng)愚后，郊已經(jīng)敬沒(méi)有虹足夠剩的資務(wù)金可棉支配住，那么蠶取消宏或延能期該說(shuō)業(yè)務(wù)鋪活動(dòng)測(cè)。賢葉即當(dāng)期第可用揚(yáng)資金胞=上不期資團(tuán)金余短額+祖當(dāng)期疑預(yù)算榜方案饑中的腎資金聯(lián)流入雞〔包鄭括企逆業(yè)融杯資、礙籌資胡〕你勾善率從采倚旱撒往湯駁-印當(dāng)期豪預(yù)算陵方案沫中的訊資金優(yōu)流出陶。審批泊堡部門(mén)多依據(jù)皆該業(yè)犧務(wù)活咐動(dòng)的屠可行躺性審危批；牢主管惕領(lǐng)導(dǎo)抬依據(jù)靜從公薄司層爛次考夫慮業(yè)愿務(wù)活盟動(dòng)的夏可行令性審列批；渣財(cái)務(wù)私總監(jiān)飽比擬顫互斥蓮業(yè)務(wù)煎活動(dòng)匆方案距的經(jīng)膠濟(jì)效杰益，案選擇吃最優(yōu)越活動(dòng)死方案召；預(yù)剪算管留理委獸員會(huì)定依據(jù)費(fèi)預(yù)算型管理味委員斤會(huì)會(huì)圣議決場(chǎng)策蠢財(cái)務(wù)化核算檔財(cái)務(wù)偷在核銅算的碌過(guò)程猾中，柄對(duì)業(yè)尾務(wù)活施動(dòng)原逼始單得據(jù)的再真實(shí)摟性、羊完整羽性、億合法重性予傘以監(jiān)幟督。11境超預(yù)儲(chǔ)算事勤項(xiàng)的似內(nèi)容洽超預(yù)尾算是宰指在遞實(shí)際很業(yè)務(wù)區(qū)活動(dòng)陰中，夸某些確事項(xiàng)披是期亡初編孤制預(yù)晨算方芬案時(shí)印已經(jīng)甩考慮承到，項(xiàng)但實(shí)扮際發(fā)前生數(shù)懂超出洲期初畫(huà)預(yù)算渠額度柏的情今況。周為了蓮保障葬業(yè)務(wù)蔑的正摧常開(kāi)閉展，紀(jì)對(duì)于綿由于煮公司花生產(chǎn)士經(jīng)營(yíng)長(zhǎng)規(guī)模叮擴(kuò)大鋒導(dǎo)致宣業(yè)務(wù)愁量增候加或得出現(xiàn)的新的利業(yè)務(wù)晚，可汽對(duì)已自有預(yù)慮算項(xiàng)鳴目的約預(yù)算冊(cè)指標(biāo)轟進(jìn)行待追加喚。根黑據(jù)追料加預(yù)禁算項(xiàng)佛目的水性質(zhì)擴(kuò)和金巷額，衣要把并超預(yù)吳算事李項(xiàng)劃南分為禍三類(lèi)清：險(xiǎn)部門(mén)乓領(lǐng)導(dǎo)差審批較通過(guò)茂就可貞追加牽的預(yù)滲算芳主管桂領(lǐng)導(dǎo)班審批結(jié)通過(guò)威并且感財(cái)務(wù)膨負(fù)責(zé)滲人審戰(zhàn)核后挨才可熔追加漏的預(yù)查算指需要良預(yù)算暮管理師委員斷會(huì)審曾批通壺過(guò)才羞可追番加的羊預(yù)算包〔上息述三我類(lèi)超受預(yù)算鳴情形木的具忽體內(nèi)束容要雄根據(jù)蝴企業(yè)慈實(shí)際橋填加懲〕芹超預(yù)尸算事陸項(xiàng)的煩處理未程序11耀預(yù)算技分析昆方法巷與程表序旅預(yù)算泰分析任方法綢比擬宿分析倆法交將某循特定積企業(yè)衰的監(jiān)濁控內(nèi)玉容與這比擬茫標(biāo)準(zhǔn)化進(jìn)行摩橫向哥比照身,確恰定不話同期哪間的做差異猴額或護(hù)差異做率,蝕以分幼析監(jiān)蜂控內(nèi)弱容的煤變動(dòng)云情況訪及變蔑動(dòng)趨箱勢(shì)。惹比擬艷標(biāo)準(zhǔn)它可以園是預(yù)值算數(shù)甘據(jù)、堡歷史千數(shù)據(jù)燦、預(yù)稱(chēng)測(cè)數(shù)障據(jù)或死其他勤企業(yè)耳的數(shù)報(bào)據(jù)。姻在進(jìn)持行比屋較分間析時(shí)鏈,除塞了可曾以針膛對(duì)單爬個(gè)項(xiàng)屋目研增究其暑趨勢(shì)躁,還闊可以煤針對(duì)聽(tīng)特定持工程好之間夾的關(guān)耽系進(jìn)余行分親析,不以揭篩示出釋隱藏聲的問(wèn)服題。既比方雅,如蚊果發(fā)坐現(xiàn)銷(xiāo)厘售增境長(zhǎng)1照0%泉時(shí),噴銷(xiāo)售卵本錢(qián)留增長(zhǎng)臺(tái)了1饑4%昆,也曾就是爹說(shuō)成狂本比細(xì)收入腹增加仇的更府快,渴這與淺我們胞通常沫的假拖設(shè)是氣相悖主的,戶我們更通常腔假設(shè)模,在顆產(chǎn)品與和原湯材料遇價(jià)格口不變舒時(shí),所銷(xiāo)售培收入升和銷(xiāo)把售成減本同流比例撞增長(zhǎng)圓?，F(xiàn)柿在出值現(xiàn)了牧這種壺差異你,一病般有率三種曲可能飼:一竟是產(chǎn)速品價(jià)鈴格下付降,裙二是黨原材慕料價(jià)領(lǐng)格上逆升,膜三是荷生產(chǎn)假效率結(jié)降低醒。要奸確定約具體活的原古因,臟這就興需要裂借助鹽其他警方法糾和資科料作自進(jìn)一脊步的己分析森。附趨勢(shì)茂分析彩法炸趨勢(shì)室分析案法又承稱(chēng)水聰平分治析法闖，是狗通過(guò)爽比照肆兩期燦或連服續(xù)數(shù)宴期財(cái)攝務(wù)報(bào)掩告中勢(shì)相同閥指標(biāo)劃，確漲定其尚增減爛變動(dòng)凈的方差向、頑數(shù)額確和幅掀度，詢(xún)來(lái)說(shuō)廁明企乞業(yè)財(cái)妻務(wù)狀錦況或室經(jīng)營(yíng)送成果代的變愈動(dòng)趨嫩勢(shì)的斗一種鬧方法刪。兇因素旋分析甚法笑因素甲分析霧法是激依據(jù)慎分析嶺指標(biāo)康與其山影響任因素筍的關(guān)兼系，車(chē)從數(shù)秀量上列確定姓各因牛素對(duì)伯分析貓指標(biāo)跟影響存方向烘和影邀響程異度的葵一種訴方法今。因隔素分嫂析法旁具體熄包括挑以下夢(mèng)兩種央：吳

瞎連環(huán)詢(xún)替代豬法：星它是女將分較析指笑標(biāo)分童解為將各個(gè)瑞可以勿計(jì)量帥的因牛素，岸并根孕據(jù)各摧個(gè)因武素之塵間的哈依存召關(guān)系席，順欺次用闊各因乏素的火比擬雄值(晌通常豐即實(shí)選際值序)替膏代基誤準(zhǔn)值筋(通斑常為紀(jì)標(biāo)準(zhǔn)異值或遭方案姻值)還，據(jù)宮以測(cè)等定各遠(yuǎn)因素混對(duì)分嗓析指童標(biāo)的訂影響犧。小差額沫分析案法它款是連叮環(huán)替修代法竟的一腳種簡(jiǎn)謝化形申式，小是利連用各句個(gè)因孔素的聾比擬捉值與懂基準(zhǔn)丹值之葵間的虧差額懲，來(lái)之計(jì)算以各因質(zhì)素對(duì)輔分析燕指標(biāo)傅的影酸響。拔預(yù)算耽分析裁程序御信息沿收集流在預(yù)犁算的精執(zhí)行微過(guò)程擔(dān)中，問(wèn)由預(yù)獎(jiǎng)算執(zhí)出行委枕員會(huì)盤(pán)〔財(cái)更務(wù)部裳〕和洋業(yè)務(wù)模部門(mén)亂根據(jù)神差異蜓分解妥標(biāo)準(zhǔn)占的要抓求，轟進(jìn)行憶信息活收集秧工作朵。信袍息類(lèi)尋別包飽括嗎預(yù)算站執(zhí)行厚過(guò)程居中的公財(cái)務(wù)乞信息勞重要寬的外胖部市便場(chǎng)信支息，盼如價(jià)拿格、鍬行業(yè)飾領(lǐng)先須者銷(xiāo)次量豎公司鉤內(nèi)部油的非孝財(cái)務(wù)序信息碼根底瑞分析努敏根底鐵分析付指各施個(gè)從山事業(yè)透務(wù)活驢動(dòng)的吹根底鈴單位耀對(duì)預(yù)劣算執(zhí)泥行情東況的郊分析伏，主鑄要側(cè)涂重于眾結(jié)合枕具體刻業(yè)務(wù)街活動(dòng)桑中所忘發(fā)生頃事項(xiàng)夕進(jìn)行跪預(yù)算蛇差異古說(shuō)明轎。喝各部村門(mén)在怨每月靠10陪日之體前召卸開(kāi)本霧部門(mén)乎績(jī)效屠分析奔會(huì)議康，對(duì)擺本部招門(mén)上舊月的苗執(zhí)行循情況老進(jìn)行承分析小總結(jié)喪，并乓在1拿0日消之前鞋把各剖部門(mén)介業(yè)務(wù)秋分析際報(bào)告垮上報(bào)埋預(yù)算雷執(zhí)行旦員會(huì)陣〔財(cái)恒務(wù)部舟〕哲綜合融分析組綜合釣分析昌是指變預(yù)算劃執(zhí)行贏委員糊會(huì)〔惑財(cái)務(wù)丈部〕駝在對(duì)壟各基筋礎(chǔ)單養(yǎng)位的奔預(yù)算棗分析壇進(jìn)行丘梳理器之后數(shù)，結(jié)賤合企朗業(yè)內(nèi)獎(jiǎng)外環(huán)課境因查素，培分析監(jiān)公司悅預(yù)算具執(zhí)行處差異榜的各裁種主蹤客觀樣因素歉。吩預(yù)算暈執(zhí)行穩(wěn)委員敬會(huì)在農(nóng)每月比13材日前唯完成漸綜合葛分析含，預(yù)窗算管懶理委鼻員會(huì)寶于每切月蕉日召壯開(kāi)公兄司績(jī)局效分市析會(huì)究議，柏所有談的預(yù)腫算單紋位都截必須枕列席乘參加搜。會(huì)澤議主克要由膠各預(yù)翅算單當(dāng)位對(duì)恒本部刊門(mén)業(yè)宇務(wù)分顧析報(bào)融告中媽的重席大差術(shù)異及液特殊軋事項(xiàng)俘進(jìn)行芳解釋傷說(shuō)明絨并陳榆述改濟(jì)善措鑰施。她分析鹿報(bào)告越內(nèi)容墳預(yù)算崗執(zhí)行斑進(jìn)度卡分析滔通過(guò)不與業(yè)槳?jiǎng)?wù)計(jì)稿劃中雁行動(dòng)錢(qián)方案攻所規(guī)老定的牙時(shí)間還比照襯，確傻認(rèn)目濫前公洽司或董部門(mén)沒(méi)各項(xiàng)法工作召的完榴成情員況。鉆預(yù)算動(dòng)執(zhí)行罩結(jié)果寫(xiě)分析光通過(guò)英實(shí)際色數(shù)據(jù)熟與預(yù)拜算數(shù)槐據(jù)的象比照正，總繼結(jié)公盡司或朝部門(mén)州工作務(wù)所取矮得的班成績(jī)茅和存幣在的塘問(wèn)題渠。蟻分析韻與調(diào)舉整建握議各針對(duì)川進(jìn)度質(zhì)分析緩和結(jié)扒果分態(tài)析中章所列揉示的悉重大允差異早，向外預(yù)算允管理舉委員濃會(huì)說(shuō)僚明產(chǎn)吹生的方原因揀和擬丈采取林的行好動(dòng)方盜案。組如果宴產(chǎn)生劍差異喇的原乖因符召合預(yù)些算調(diào)族整的赴條件來(lái)可申趟請(qǐng)調(diào)件整預(yù)少算。11姓預(yù)算按調(diào)整悟方法旅與程倘序抖預(yù)算肝調(diào)整綱的內(nèi)叮容懸預(yù)算舒調(diào)整鑼包括晶預(yù)算葡內(nèi)指冶標(biāo)之聰間的侵平衡丈和同魚(yú)一指椅標(biāo)在傍不同絹期間清的平喘衡。揪公司詠的年侵度策麻略目姥標(biāo)不狠可以饞調(diào)整紀(jì)，但莫未完愈成的慮局部惹可以悼在余道下的叨各期數(shù)間內(nèi)愧進(jìn)行肚重新芬平衡強(qiáng)、分番解。圓部門(mén)寬的業(yè)鳴務(wù)目笨標(biāo)在支不影臉響公方司年稅度策持略目草標(biāo)的狼情況枕下可途以進(jìn)預(yù)行調(diào)診整，貞其未簡(jiǎn)完成倡的部便分也眉可以畜在余鈔下的枯各期邪間內(nèi)嚷進(jìn)行贈(zèng)重新勞平衡丑、分羽解。乏預(yù)算到調(diào)整妥方法蓋預(yù)算覆調(diào)整煌的方悠法為哨滾動(dòng)喘預(yù)算兇，在貸編制需預(yù)算尿時(shí)，胃先按沃年度葬分季椒，并鍬將其私中第部一季衣度按舞月劃鍛分，歲建立秀各月掠的明級(jí)細(xì)預(yù)縣算，寺以便受監(jiān)督戚預(yù)算乎的執(zhí)儲(chǔ)行。重在第喝一季擇度末叮對(duì)第敘二季憶度的繭預(yù)算屋進(jìn)行汁調(diào)整鄉(xiāng)，然滑后將靈第二勤季度激的預(yù)是算數(shù)抄按月芹細(xì)分賄，依藍(lán)此類(lèi)絡(luò)推。中編制駱過(guò)程跪如圖強(qiáng)13壇所示圍：軋預(yù)算亭調(diào)整權(quán)程序11識(shí)B集坐團(tuán)公薯司寫(xiě)全面志預(yù)算延管理背制度壩〔二扒〕吸目暈錄TOC\h\z\t"標(biāo)題2,1"那第一嫌章蠟總令那么碧1勢(shì)第二化章陳組織得機(jī)構(gòu)臣3菠第三妨章姜預(yù)算跡管理晉體制酒和預(yù)致算體滿系迅4加第四編章油預(yù)算王編制哀5輪第五擔(dān)章下預(yù)算違的執(zhí)責(zé)行、剝控制繞與差替異分雁析妹11也第六獻(xiàn)章晨預(yù)算稀的考球核與距鼓勵(lì)列13睬第七慘章昨附那么猾141剖第一膽章睛總抹那么鬼第一芝條兄哭全面稼預(yù)算掙的概逗念：鑰全面刮預(yù)算捕是關(guān)曲于企載業(yè)在豪一定格的時(shí)揪期內(nèi)忠〔一減般為悼一年超或一鐮個(gè)既徐定期商間內(nèi)掩〕各座項(xiàng)業(yè)悼務(wù)活許動(dòng)、攜財(cái)務(wù)便表現(xiàn)靈等方英面的霧總體厘預(yù)測(cè)漿。它抗包括楊經(jīng)營(yíng)鬧預(yù)算男〔如雹開(kāi)發(fā)電預(yù)算遭、銷(xiāo)私售預(yù)榜算、司銷(xiāo)售堅(jiān)費(fèi)用處預(yù)算敲、管導(dǎo)理費(fèi)儉用預(yù)焰算等哨〕和甜財(cái)務(wù)愉預(yù)算暖〔如餅投資男預(yù)算蓮、資講金預(yù)發(fā)算、彩預(yù)計(jì)餓利潤(rùn)華表、購(gòu)預(yù)計(jì)淺資產(chǎn)螞負(fù)債鵝表等呆〕。導(dǎo)全面壤預(yù)算久是一授種管朋理工魄具，賽也是奏一套計(jì)系統(tǒng)肯的管朝理方明