公司財務(wù)現(xiàn)金管理制度

公司財務(wù)現(xiàn)金管理制度1.背景現(xiàn)金是公司最基本的資源之一，也是最容易被竊取或濫用的資源之一。因此，公司需要制定一套完善的財務(wù)現(xiàn)金管理制度，以規(guī)范公司現(xiàn)金管理行為，保護公司利益和安全。2.適用范圍適用于公司所有部門和人員，在公司的所有財務(wù)現(xiàn)金管理活動中嚴格執(zhí)行。財務(wù)部門應(yīng)將此制度的執(zhí)行情況納入年度監(jiān)測計劃，監(jiān)測公司各部門的財務(wù)現(xiàn)金管理行為，及時發(fā)現(xiàn)和處理各種風險隱患。3.基本原則緊密掌握公司現(xiàn)金的流動情況，確保公司現(xiàn)金的安全性和流暢性；嚴格執(zhí)行制度規(guī)定，明確賬務(wù)責任，做到權(quán)責一致；遵守國家法律法規(guī)，杜絕任何形式的違法行為；保護公司商業(yè)機密，不得泄漏公司機密信息。4.現(xiàn)金收支管理4.1.資金收付憑證公司在進行每一筆財務(wù)往來時，必須通過憑證方式進行，憑證上必須詳細記錄該筆業(yè)務(wù)的記賬科目、金額和日期等信息。所有資金收付憑證必須先經(jīng)過財務(wù)部門的審核才能進行付款，嚴格控制資金流向。4.2.現(xiàn)金收付公司的現(xiàn)金收取、付出必須由指定的人員進行，并在每次收、付時進行記錄，確?，F(xiàn)金收支準確無誤，每月底財務(wù)部門要進行現(xiàn)金日記賬的記錄，保證準確無誤。4.3.備用金及備用金的管理公司可以設(shè)立一定的備用金，由指定的人員保管、使用，備用金的管理必須符合國家相關(guān)法規(guī)，保險箱的保存的鑰匙要交由兩個以上的負責人共同保管。5.現(xiàn)金保險箱的管理公司應(yīng)設(shè)定一個專門場所為現(xiàn)金保險箱，由專人進行保管，減少現(xiàn)金遺失和被盜。5.1.現(xiàn)金的存儲公司財務(wù)部門應(yīng)將日常收個財務(wù)現(xiàn)金分別存至指定銀行，在存入銀行后切勿長期滯留在公司內(nèi)部現(xiàn)金保險箱，以減少現(xiàn)金遭遇盜竊或損失的風險。5.2.現(xiàn)金的取用現(xiàn)金取用必須由經(jīng)過授權(quán)和審批的人員進行，規(guī)定取款時間和取款金額，確?，F(xiàn)金管理的嚴密性。5.3.現(xiàn)金本位幣的保管當前，我國發(fā)行五種不同紙鈔，公司財務(wù)部門應(yīng)將各種紙鈔進行統(tǒng)計、分類，進行嚴格的保管，并制定相應(yīng)的紙幣保管制度，確保公司現(xiàn)金管理的安全性。5.4.加鈔及降柜現(xiàn)金的管理公司財務(wù)部門要定期檢查銀行的余額，合理安排降柜現(xiàn)金的數(shù)量，以免造成現(xiàn)金使用不足或過多的情況，同時加強現(xiàn)金加鈔的保管和管理，避免現(xiàn)金被挪用或丟失的情況。6.現(xiàn)金差額及清點公司財務(wù)部門采用現(xiàn)金結(jié)算方式，每月底與銀行賬戶進行對賬，及時發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金差額，并進行清點，避免公司財務(wù)出現(xiàn)漏洞和風險。7.紅包福利管理公司的福利禁止出現(xiàn)任何不合理、不合法的行為，福利用品必須真實、完好，并使用請購單據(jù)，確保福利財務(wù)的準確性。8.獎金管理公司的獎金必須按照國家相關(guān)制度進行確定和發(fā)放，需要經(jīng)過嚴格審核流程方可進行發(fā)放，嚴格遵守相關(guān)規(guī)定和制度，確保公正、公平、透明。9.總結(jié)公司財務(wù)現(xiàn)金管理制度的目的是為了規(guī)范公司的財務(wù)行為，保護公司的財產(chǎn)和利益。本制度以遵守國家相關(guān)法律法規(guī)、了解公司現(xiàn)金流動情況、嚴格執(zhí)行制度規(guī)定、保護公司商業(yè)機密等為基本原則，并具體說