招待費管理制度（10篇）

款待費管理制度（精選10篇）款待費管理制度11、目的為了加強公司業(yè)務(wù)款待費的管理工作，阻塞漏洞，減少不合理支出，公司行政部對一切業(yè)務(wù)款待費進行統(tǒng)一管理。業(yè)務(wù)款待費要貼合公司規(guī)定，只能用于公司業(yè)務(wù)上的款待支出。業(yè)務(wù)款待費使用必須對促進公司安全生產(chǎn)、經(jīng)濟合作、企業(yè)管理起到進取的作用。2、使用范圍政府部門到我公司檢查指導(dǎo)工作及業(yè)務(wù)單位之間因公款待。公司承辦的各種會議款待。各部門對工作的必要款待。3、管理公司財務(wù)部每年應(yīng)對公司業(yè)務(wù)款待費做總的規(guī)劃，根據(jù)公司銷售收入確定比例，然后將其分解到各部門使用，嚴(yán)格款待費定額管理制度，并做好招待費的考核工作。公司行政部對款待費的使用程序及每次就餐標(biāo)準(zhǔn)負(fù)責(zé)把關(guān)。具體程序是：由接待業(yè)務(wù)的部門填寫《款待申請單》經(jīng)部門主管允許，總經(jīng)理批準(zhǔn)，行政部根據(jù)款待人數(shù)及級別確定用餐標(biāo)準(zhǔn)和款待飯店，接待部門憑《申請單》招待用餐。特殊情景須電話請示（總經(jīng)理例外）。接待客人時，限定在公司內(nèi)部食堂或者定點飯店，就餐完畢后由行政部授權(quán)簽單，每月由行政部按當(dāng)月申請單對所簽單據(jù)進行確認(rèn)，對各部門的單據(jù)進行分類，然后由財務(wù)部按款待費用的金額劃歸至各部門費用中，付款由財務(wù)部按行政部認(rèn)可的票據(jù)統(tǒng)一付款。4、級別分類客人是公司總經(jīng)理，政府部門處級以上級別，款待標(biāo)準(zhǔn)為通程大酒店，稱甲等?？腿藶楣靖笨偨?jīng)理，政府部門科級或者部門一把手，款待標(biāo)準(zhǔn)為新江次100元的標(biāo)準(zhǔn)開支。外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的款待標(biāo)準(zhǔn)按客人中最高級別安排，其開支標(biāo)準(zhǔn)：董事長級別每人次200元，副總經(jīng)理及以上級別每人次150元，5人以上的款待團隊按每人次120元標(biāo)準(zhǔn)開支；副總經(jīng)理以下級別每人次80元，5人以上的款待團隊按每人次60元標(biāo)準(zhǔn)開支。如需安排旅游、食宿，旅游經(jīng)費按照各景點費用市價進行控制，食宿參照公司《差旅費管理辦法》中副總經(jīng)理及以上級別、部門經(jīng)理部長對應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)進行控制。兄弟單位來來我司考察、聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談工作的，原則上安排工作餐。如因需要安排在外款待的，其開支標(biāo)準(zhǔn)：廳級及以上、副總經(jīng)理及以上賓客每人次130元，其余級別賓客每人次為80元，5人以上的款待團隊按每人次60元的標(biāo)準(zhǔn)開支。如因?qū)嶋H需要安排來賓住宿的，可由業(yè)務(wù)承辦部門事先提出申請，由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可辦理。開支標(biāo)準(zhǔn)參照公司《差旅費管理辦法》，按照來賓最高級別人員參照我司對應(yīng)級別人員標(biāo)準(zhǔn)進行控制。6因工作需要在外款待客人，根據(jù)上述三條對應(yīng)的款待對象標(biāo)準(zhǔn)控制開支，款待事項應(yīng)事先填寫“業(yè)務(wù)款待費申請表”經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)允許，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行?？畲镁扑▋H指白酒，煙及其他酒水包括在上述標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)（需要討論））原則上由辦公室統(tǒng)一配置，按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)安排，10人及以上每桌不超過4瓶（500ML）,10人以下每桌不超過1-3瓶（500ML）,款待用的酒水由辦公室做好購買及領(lǐng)用管理。因特殊情景不能從辦公室領(lǐng)用酒水，需要暫時購買的，單價（原則上）不能超過150元瓶（500ML）,（討論是否需要分級別）（廳級及以上級別賓客、董事長、總經(jīng)理級別賓客標(biāo)準(zhǔn)為260元瓶，副廳級及副總經(jīng)理賓客標(biāo)準(zhǔn)為200元瓶，副處級及以上、副總經(jīng)理及以上賓客標(biāo)準(zhǔn)為150元瓶，其他賓客標(biāo)準(zhǔn)為120元瓶控制。）超過部份需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。單次購買款待鮮花（150元）、水果（100元）、飲料（30元）標(biāo)準(zhǔn)原則上不能超過50元。第10頁共27頁如因特殊需對已款待來賓要贈送禮品、禮金，需填寫“業(yè)務(wù)款待費申請表”中，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)允許，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。禮品、禮金金額原則上不得超過200元人。其他單獨贈送禮品、禮金的，原則上金額不得超過500元人。因特殊情景緊急發(fā)生需要業(yè)務(wù)款待時，不方便先填寫“業(yè)務(wù)款待費申請表”的，可根據(jù)款待對象的級別及人數(shù)向總經(jīng)理口頭請示后執(zhí)行，在回公司兩個工作日內(nèi)補簽“業(yè)務(wù)款待費申請表”方可到財務(wù)報銷。第三章費用報銷銷“業(yè)務(wù)款待費”時，應(yīng)如實整理單據(jù)并填寫“付款申請單”按規(guī)定的程序?qū)徟⒏缴辖?jīng)審批的“業(yè)務(wù)款待費申請表”。禮品、禮金報銷時要求有兩人或者兩人以上人員同時經(jīng)辦證明，在發(fā)票背面簽字并注明日期；在辦公室領(lǐng)用款待物品，憑簽字手續(xù)完整的《款待物品領(lǐng)用單》，方可到財務(wù)辦理核銷手續(xù)。條發(fā)票要求不允許用白條、假票報銷；定額發(fā)票印章要清晰可識別，發(fā)票歸屬地與費用發(fā)生地必須一致；手工開具的發(fā)票書寫要求清晰，資料完整且印章必須清晰，不得套開、虛開；機打發(fā)票發(fā)生日期必須與費用發(fā)生日期一致。第11條報銷審批流程報銷人一部門負(fù)責(zé)人一分管領(lǐng)導(dǎo)審核一財務(wù)部審核一財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審核一總經(jīng)理審批一財務(wù)部出納處領(lǐng)款或者核銷第四章費用報銷職責(zé)界定第12條報銷人的職責(zé)報銷人對所報銷項目的真實性、準(zhǔn)確性、及時性負(fù)責(zé)，單據(jù)及附件應(yīng)合法、完整。各項報銷票證、資料必須齊全并按要求粘貼整齊（發(fā)票正面向上、平第11頁共27頁均攤薄粘貼），否則財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷。第13條分管領(lǐng)導(dǎo)的職責(zé)負(fù)責(zé)審查費用項目申請及批準(zhǔn)手續(xù)，報銷金額是否控制在申請的預(yù)算之內(nèi)。對所報銷項目的真實性、合理性負(fù)責(zé)。第14條財務(wù)審核人員的職責(zé)14.1負(fù)責(zé)審查單據(jù)的合法性、真實性，報銷資料是否貼合有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。14.2審查報銷項目審批手續(xù)的完整性。第15條審批者的職責(zé)審批者對報銷項目的真實性、必要性、費用總體的合理性負(fù)責(zé)。第五章處罰辦法第16條報銷人營私舞弊、弄虛作假，不予報銷不真實不合理部份。對已經(jīng)報銷的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額20%-100%但不低于100元的罰款，對于情節(jié)嚴(yán)重的，研究移至司法機關(guān)處理。第17條分管領(lǐng)導(dǎo)在資料不全、原始憑證不充分、項目不真正的情景下簽名準(zhǔn)予報銷的，對其賦予違規(guī)報銷金額10%-50%但不低于50元的罰款。第18條財務(wù)審核人員審核不嚴(yán)使中心造成損失的，對財務(wù)審核人員按違規(guī)報銷金額5%-15%的罰款。第19條審批人對違規(guī)報銷或者審核不嚴(yán)給中心造成的損失承擔(dān)連帶職責(zé)。第六章附則第20條本規(guī)定由中心財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第21條本規(guī)定自發(fā)布之日開始施行?？畲M管理制度6為了加強財務(wù)管理，科學(xué)、有效地利用辦公經(jīng)費，根據(jù)上級文件精神，結(jié)合我鎮(zhèn)實際情景，經(jīng)鎮(zhèn)班子會研究決定，現(xiàn)就公務(wù)接待及款待費作如下規(guī)定：一、接待范圍1、到本單位指導(dǎo)檢查工作的縣、市機關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)同志；2、各兄弟鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位領(lǐng)導(dǎo)；第12頁共27頁3、市縣相關(guān)部I1領(lǐng)導(dǎo)；4、外出接待上級有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。二、公務(wù)接待資料1、公務(wù)接待費用包括餐飲、接待煙、住宿等費用。2、因處理緊急、重大以及突發(fā)性事件，造成工作人員誤餐的，可安排工作餐。3、黨代會、人代會等重大會議，上級暫時安排的重大會議、重大活動所發(fā)生的公務(wù)接待，其費用支出能夠計入會議或者活動費用，但入帳時必須要有會議或者活動通知、簽到表。其他會議及活動不得搞任何形式的聚餐，可按每人每一天（20-50元）的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放會議、活動伙食補貼，該項支出不作為接待費統(tǒng)計。4、購送土特產(chǎn)支出需嚴(yán)格控制，財務(wù)科目單列，另行統(tǒng)計；縣內(nèi)公務(wù)活動一律不許購送土特產(chǎn)。三、公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)1、用餐：機關(guān)部門到鄉(xiāng)鎮(zhèn)指導(dǎo)檢查工作或者鄉(xiāng)鎮(zhèn)之間交流工作原則上安排工作餐，標(biāo)準(zhǔn)控制每桌400元。因上級重要來賓或者重大工作活動，確實需要宴請的，應(yīng)遵循熱情務(wù)實儉樸、厲行節(jié)儉原則。2、住宿：工作人員因公外出的住宿費用，一律帶回原單位報銷。四、審批程序1、按照來賓實行對口接待的原則，由接待領(lǐng)導(dǎo)或者科室告知鎮(zhèn)辦公室并報請主要領(lǐng)導(dǎo)允許后，由鎮(zhèn)辦公室統(tǒng)一安排。自行安排的，接待費用自理，鎮(zhèn)辦公室負(fù)責(zé)人員不得違規(guī)事后補充手續(xù)。2、出差外地款待，亦按以上規(guī)定辦理。五、接待工作的管理1、煙酒由鎮(zhèn)辦公室統(tǒng)一管理，按照來賓級別核定款待煙酒檔次，接待人員按核定的標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取煙酒，自購煙酒一律不予報銷。2、接待人員要嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不許隨意擴大接待范圍，提高接待標(biāo)準(zhǔn)，否則超標(biāo)部份費用自理。第13頁共27頁六、款待費管理規(guī)定1、系統(tǒng)內(nèi)來客普通不予款待。確因特殊原因需款待的，按照接待審批程序，由主要領(lǐng)導(dǎo)允許后，鎮(zhèn)辦公室安排工作餐。2、鎮(zhèn)本級工作人員確因工作不能離開崗位，需要在外就餐的，如搞宣傳活動等，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)允許后，由鎮(zhèn)辦公室統(tǒng)一安排工作餐，按每人每餐30元標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。七、款待費實行團體審核，各口于每季季未將款待費票據(jù)，送鎮(zhèn)辦公室集中登記后上交鎮(zhèn)財政監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組審核，鎮(zhèn)長簽署核銷。八、本規(guī)定自印發(fā)之日起執(zhí)行，各辦事處參照執(zhí)行?？畲M管理制度7第一條為進一步規(guī)范各類業(yè)務(wù)接待行為，促使我公司黨風(fēng)廉政建設(shè)和各項事業(yè)健康發(fā)展，以“厲行節(jié)儉，合理開支，嚴(yán)格控制，超標(biāo)自負(fù)”為原則，以貼合內(nèi)控管理各項規(guī)定為宗旨，特制定本辦法。第二條業(yè)務(wù)款待費指分公司日常工作中發(fā)生的為開展各類業(yè)務(wù)經(jīng)營和其他各項活動需要而列支的接待用餐等交往應(yīng)酬費用。業(yè)務(wù)款待費的使用實行預(yù)算控制、集中管理的原則。除十個營銷中心款待費預(yù)算外所有業(yè)務(wù)款待費均由綜合部統(tǒng)一管理、審批，財條部負(fù)責(zé)制定預(yù)算，并對業(yè)務(wù)款待費使用情景進行監(jiān)督和控制。第三條業(yè)務(wù)款待堅持對口接待的原則。上級機關(guān)和兄弟單位的領(lǐng)導(dǎo)，由分公司綜合部統(tǒng)一安排接待；上級機關(guān)和兄弟單位的部門負(fù)責(zé)人，由分公司對口職能部室與綜合部會商后安排接待；上級機關(guān)和兄弟單位的普通工作人員，由分公司對口職能部室或者業(yè)務(wù)部門安排接待；地方行政部門普通人員，由分公司各工作相關(guān)部門安排接待；旗縣分公司副經(jīng)理以上，由分公司綜合部安排接待。第四條業(yè)務(wù)款待陪同人員堅持對口陪同的原則?？畲霞墮C關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)，由分公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員、綜合部主任或者相關(guān)部室負(fù)責(zé)人陪同；款待上級機關(guān)的部門負(fù)責(zé)人和兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)，普通由一至二名分公司領(lǐng)導(dǎo)和對口職能部室負(fù)責(zé)人陪同；款待上級機關(guān)普通工作人員和兄弟單位部門負(fù)責(zé)人，普通由對口職能部第14頁共27頁室負(fù)責(zé)人與相關(guān)人員陪同。確因工作需要款待重要客人，各相關(guān)部門可請分管領(lǐng)導(dǎo)出席。各類業(yè)務(wù)款待，接待部門應(yīng)適當(dāng)從緊控制陪同人員，陪同人員普通不應(yīng)超過需接待人員的L5倍。第五條業(yè)務(wù)款待用餐堅持分級限標(biāo)的原則?？畲霞墮C關(guān)的部門負(fù)責(zé)人和兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)，接待標(biāo)準(zhǔn)為60元人，上級機關(guān)和兄弟單位的普通工作人員，接待標(biāo)準(zhǔn)為40元人，地方行政部門普通人員，接待標(biāo)準(zhǔn)為25元人，旗縣分公司副經(jīng)理以上，接待標(biāo)準(zhǔn)為30元人。接待部門應(yīng)依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格掌握，超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的部份自行承擔(dān)，分公司不予報銷，接待用餐普通應(yīng)就近安排飯店款待。午餐款待原則上不飲用酒類，確有需要時也應(yīng)適量控制。第六條業(yè)務(wù)款待費使用上實行提前申請，定額審批的原則。業(yè)務(wù)部門執(zhí)行款待任務(wù)前，應(yīng)填寫《業(yè)務(wù)款待費申請單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后報綜合部審核，由綜合部主任核定標(biāo)準(zhǔn)報分管領(lǐng)導(dǎo)允許，財務(wù)部主任確認(rèn)后方可執(zhí)行。《業(yè)務(wù)款待費申請單》一式兩份，申請部門和綜合部各執(zhí)一份。第七條業(yè)務(wù)款待費報帳時實行兩單一票的原則。即由接待人員在款待任務(wù)完成之后憑款待費用的正式發(fā)票、財務(wù)規(guī)定的報帳單和《業(yè)務(wù)款待費申請單》到綜合部驗證，由綜合部主任確認(rèn)后，再持報帳單、正式發(fā)票經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。第八條財條部負(fù)責(zé)制定每年的業(yè)務(wù)款待費預(yù)算額度，并對其使用情景進行監(jiān)督和控制，業(yè)務(wù)款待費要堅持不超時序的原則，超出當(dāng)季度時序進度的不予報銷列帳。第九條研究到企業(yè)經(jīng)營工作實際，中心不須填寫業(yè)務(wù)款待費申請單，但也要堅持不超時序，不超定額的原則，超出當(dāng)季度時序進度的不予報銷列帳，超出全年定額部份分公司不予解決。第十條綜合部未能嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)審批額度，每發(fā)生一次罰綜合部主任生產(chǎn)獎金50元并通報批評，財務(wù)部未能做好每季度時序進度控制的，每發(fā)生一次罰財務(wù)部主任生產(chǎn)獎金100元并通報批評，負(fù)責(zé)接待部室在申請中有虛假行為，每發(fā)生一次扣罰部室主任200元并通報批評。第15頁共27頁第十一條本辦法由分公司綜合部制定并解釋。第十二條本辦法自發(fā)布之日起施行?？畲M管理制度8第一條目的為了加強公司內(nèi)外款待的管理與控制，使款待規(guī)范化及合理化，避免不必要的開支與浪費，合理控制公司款待費用，特制定本制度。第二條款待資料本制度所指的款待行為指就餐款待、煙酒、飲料、水果款待以及住宿款待（娛樂費用、禮品費用需供給具體方案報董事長批示）。第三條款待原則（一）適度原則，公司所有款待要適度，對不是十分必要的不予款待。（二）節(jié)儉原則，款待必須堅持節(jié)儉原則，力求花至少的成本，到達最好的溝通效果，不搞奢靡性的款待。（三）公開原則，各領(lǐng)導(dǎo)、部門款待費用公開透明，公司將定期對各部門款待費用進行統(tǒng)計發(fā)布。第四條就餐、煙酒、飲料、水果款待（一）款待對象1、為了促進公司發(fā)展而進行的業(yè)務(wù)交往所需要的正常業(yè)務(wù)款待；2、產(chǎn)品銷售過程中發(fā)生的業(yè)務(wù)款待；3、政府部門來視察、檢查、指導(dǎo)、接洽工作等；4、有關(guān)業(yè)務(wù)單位的訪問、參觀、聯(lián)系工作等；5、會議;6、公司領(lǐng)導(dǎo)決定的其他事由。（二）款待標(biāo)準(zhǔn)餐費標(biāo)準(zhǔn)含菜、酒、煙、飲料、水果、飯等發(fā)生在用餐時的所有費用，陪客人員的餐費標(biāo)準(zhǔn)按相應(yīng)的款待對象計算。1、接待政府部門人員，領(lǐng)導(dǎo)人員及隨行人員，早餐50元人以內(nèi)，中、晚餐200元人以內(nèi)；非領(lǐng)導(dǎo)人員來訪，早餐30元人以內(nèi)，午、晚餐100元人以第16頁共27頁內(nèi);2、接待有關(guān)業(yè)務(wù)單位人員，領(lǐng)導(dǎo)人員及隨行人員，早餐30元人以內(nèi)，中、晚餐100元人以內(nèi)；非領(lǐng)導(dǎo)人員來訪，早餐25元人以內(nèi)，中、晚餐80元人以內(nèi)；3、公司管理人員會議的聚餐，中、晚餐50元人以內(nèi)；4、公司領(lǐng)導(dǎo)決定的其他事由（經(jīng)董事長允許后），普通按中、晚餐50元人以內(nèi)執(zhí)行；5、為了促進公司發(fā)展而進行的業(yè)務(wù)交往所需要的正常業(yè)務(wù)款待、產(chǎn)品銷售過程中發(fā)生的業(yè)務(wù)款待按照營銷方案執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)；6、重大會議或者特殊情景的款待標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)董事長批準(zhǔn)后執(zhí)行。（三）款待相關(guān)規(guī)定1、公司高層領(lǐng)導(dǎo)及部門負(fù)責(zé)款待時應(yīng)依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格掌握，未經(jīng)批準(zhǔn)超出標(biāo)準(zhǔn)的款待費自行承擔(dān)，公司不予報銷；2、接待用餐普通應(yīng)就近安排飯店款待；3、午餐款待原則上不飲用酒類，確有需要時也應(yīng)適量控制；4、陪餐人員人數(shù)普通控制在2-3人，應(yīng)為接洽工作的部門負(fù)責(zé)人及具體辦事人員，必要時由營銷助理、總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長出面，但陪餐人員最多不超過4人；5、款待費實行提前申請、審批的原則；6、執(zhí)行款待任務(wù)前，除出差人員外，一律填寫《款待費申請單》；7、接待人員憑業(yè)務(wù)款待費申請單辦理借款和報銷。（四）款待程序1、接待政府部門就餐由相關(guān)部門安排就餐或者通知行政人事部安排；2、接待有關(guān)業(yè)務(wù)單位人員由營銷助理或者市場部安排就餐或者通知行政人事部安排；3、各類會議就餐由行政人事部統(tǒng)一負(fù)責(zé)安排；4、董事長決定的其他事由，營銷業(yè)務(wù)交往或者招商等特殊情景，就餐由主要負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)安排或者通知行政人事部安排。第17頁共27頁第五條住宿款待（一）款待對象1、受公司邀請的客人；2、省內(nèi)外政府部門領(lǐng)導(dǎo)；3、有關(guān)業(yè)務(wù)單位人員；4、其他類型需要安排住宿的人員；5、參加公司會議員工。（二）款待標(biāo)準(zhǔn)公司款待來客普通安排到賓館普通標(biāo)準(zhǔn)間，重要來客安排為酒店豪華標(biāo)間或者規(guī)格更好的房間，具體按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：（三）款待住宿程序1、接待政府部門住宿由相關(guān)部門通知行政人事部安排相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)；2、接待有關(guān)業(yè)務(wù)單位人員住宿由營銷助理或者市場部通知行政人事部安排相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)；3、各類會議住宿由行政人事部統(tǒng)一負(fù)責(zé)安排；4、高層領(lǐng)導(dǎo)安排的住宿，由主要負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)安排或者通知行政人事部安排。第六條款待費申請程序1、公司管理人員及部門執(zhí)行款待前，先到行政人事部填寫《款待費申請單》，報主管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理或者董事長批準(zhǔn)，財務(wù)部確認(rèn)后方可借資款待?！犊畲M申請單》一式兩份，申請人和行政人事部各執(zhí)一份；2、公司管理人員及部門，外出差前先填寫出差申請及方案，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，憑出差申請預(yù)算的款待費到財務(wù)部借資，特殊情景未預(yù)算到的款待費應(yīng)電話逐級上報至總經(jīng)理或者董事長，經(jīng)總經(jīng)理或者董事長允許后，方可款待，出差回來后兩天內(nèi)補辦書面申請手續(xù)。第七條款待費報銷程序1、款待費報帳時實行兩單一票的原則。即由接待人員在款待任務(wù)完成之后憑款待費用的正式發(fā)票、財務(wù)規(guī)定的報帳單和《款待費申請單》到行政人事部確認(rèn)，由行政人事部經(jīng)理確認(rèn)后，再持報帳單、正式發(fā)票經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，第18頁共27頁到財務(wù)部辦理報銷手續(xù);2、負(fù)責(zé)接待人員在申請中有虛假行為，每發(fā)生一次扣罰200元并通報批評；3、款待費用正式發(fā)票的客戶名不能空著，統(tǒng)一開湖南百年一笑堂藥業(yè)，除定額發(fā)票外，沒有公司名稱的一律不報；4、報銷款待費時，款待費發(fā)票要單獨粘貼，不得與本次款待無關(guān)的報銷票據(jù)共用一張粘貼單；5、款待費發(fā)生后一個星期內(nèi)必須完成費用報銷程序，一個星期后財務(wù)不予報銷；6、外地出差時發(fā)生的款待費，回到公司后三日內(nèi)完成費用報銷程序。第八條本制度20某某年某某月某某日起試行第九條本制度各條款由行政人事部負(fù)責(zé)解釋款待費管理制度9第一章總則第一條為規(guī)范公司（以下簡稱公司）業(yè)務(wù)款待費管理，統(tǒng)一業(yè)務(wù)款待費開支標(biāo)準(zhǔn)，厲行勤儉節(jié)儉，嚴(yán)格成本控制，結(jié)合公司管理實際，特制定本辦法。第二條本辦法所指業(yè)務(wù)款待費，是指公司本部各部門、所屬各單位、各直管項目部因?qū)ν馇⒄剺I(yè)務(wù)、公關(guān)聯(lián)絡(luò)、接待來賓等所發(fā)生的費用。第二章職責(zé)分工第三條總經(jīng)理辦公室為公司本部業(yè)務(wù)款待費的歸口管理部門。主要職責(zé)是：1、建立健全公司業(yè)務(wù)款待費管理制度和標(biāo)準(zhǔn)。2、組織研究、完善、監(jiān)督、執(zhí)行業(yè)務(wù)款待費的審批和報銷程序；3、制定接待方案模版（參照公司《本部接待工作管理辦法》）,規(guī)范各類接待程序，提高服務(wù)質(zhì)量。4、按照有利公務(wù)、簡化禮儀、平等對口、務(wù)實節(jié)儉、尊重少數(shù)民族習(xí)慣的原則，指導(dǎo)、協(xié)調(diào)各項接待任務(wù)。第四條公司本部各部門、所屬各單位、各直管項目部為公司業(yè)務(wù)款待費的第19頁共27頁天大酒店，稱乙等?？腿藶椴块T經(jīng)理以上，政府部門主管相關(guān)工作人員，款待標(biāo)準(zhǔn)為金都大酒店，稱丙等。普通業(yè)務(wù)往來，如需要用餐一律在公司食堂接待工作餐，如有特殊要求公司行政部視情景提高款待標(biāo)準(zhǔn)。5、其它規(guī)定各部門應(yīng)嚴(yán)格按照此款待費管理規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，凡沒有完善手續(xù)或者超出標(biāo)準(zhǔn)的款待費一律自理?？畲貌蜁r，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù)，普通情景下，陪餐人員只限于主管領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人及直接業(yè)務(wù)人員，陪餐人數(shù)普通不能超過客人人數(shù)。公司陪同員工中午嚴(yán)禁喝酒，因喝酒影響工作的按公司考勤制度有關(guān)規(guī)定作缺勤論處。特殊情景如需安排娛樂活動須先報請總經(jīng)理允許方可安排，普通應(yīng)安排在晚上以免影響工作。除公司指定的程序和指定人能夠簽單外，嚴(yán)禁任何部門任何個人在外簽單消費，否則行政部不予確認(rèn)。外來客人因工作需要，須款待住宿的，按同樣程序進行。6、本規(guī)定解釋權(quán)歸公司行政部所有?？畲M管理制度2一、總則為了進一步強化財務(wù)管理，防范費用浮濫支出，本公司實行預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)總量控制，人數(shù)控制，標(biāo)準(zhǔn)控制，過程控制，年費用總計不能超過該部門本年度銷售收入的2%0o1、范圍公司所有業(yè)務(wù)款待支出均屬本范疇。2、權(quán)責(zé)(1)業(yè)務(wù)款待費報銷：部門領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由總公司總經(jīng)理/黨委書記簽字后方可報銷。第2頁共27頁使用和控制部門。主要職責(zé)是：1、嚴(yán)格執(zhí)行本辦法有關(guān)規(guī)定；結(jié)合實際細(xì)化業(yè)務(wù)款待費管控措施；2、細(xì)化分解業(yè)務(wù)款待費指標(biāo)，嚴(yán)格控制使用；3、按照接待方案落實各項活動安排，做好接待組織協(xié)調(diào)工作。對于接待中暫時浮現(xiàn)的重要事項，及時向公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)請示匯報，妥善處理。4、定期匯總、分析業(yè)務(wù)款待費使用情景。5、對公司業(yè)務(wù)款待費控制提出合理化提議。第三章管理標(biāo)準(zhǔn)與要求第五條依據(jù)公司下達的業(yè)務(wù)款待費指標(biāo)，公司對業(yè)務(wù)款待費實行總額控制。第六條公司接待分為一類接待、二類接待、三類接待和外事接待。規(guī)格具體劃分及接待工作組織、管理按照公司《本部接待工作管理辦法》執(zhí)行。第七條公司本部各部門因公進行接待，無特殊情景，應(yīng)根據(jù)就近接待原則，盡量以良鄉(xiāng)為主，安排到公司定點接待場所就餐。第八條本部各部門因公進行三類接待，無特殊情景，普通安排在食堂就餐。接待組織部門提前填寫《工作餐申請單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字、總經(jīng)理辦公室主任審核簽字后，提前送到本部食堂辦理用餐。第九條為降低業(yè)務(wù)款待費用，規(guī)范業(yè)務(wù)款待用品管理，總經(jīng)理辦公室根據(jù)日常接待工作需求，適量庫存煙、酒等款待用品。購置前需經(jīng)總經(jīng)理辦公室主任簽字、公司主管經(jīng)營副總經(jīng)理審批。其它部門因業(yè)務(wù)接待需要自行購置款待用品，也要履行上述審批程序。購置后嚴(yán)格出入庫管理，并建立管理臺帳。第十條公司本部各部門因公進行接待需自帶煙、酒等款待用品時，提前填寫《業(yè)務(wù)款待用品領(lǐng)用申請單》（見附件3）,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字、部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，到總經(jīng)理辦公室領(lǐng)用?？偨?jīng)理辦公室定期歸集各部門款待用品領(lǐng)取發(fā)放情景，按購置價格統(tǒng)計費用反饋給各部門、財務(wù)處，并向主管經(jīng)營副總經(jīng)理報告。第十一條接待期間嚴(yán)格控制陪同人員數(shù)量，嚴(yán)禁鋪張浪費，嚴(yán)禁進行高消費娛樂活動。第20頁共27頁第十二條嚴(yán)禁在參加會議、檢查工作、培訓(xùn)學(xué)習(xí)、交流考察期間用公款相互宴請，嚴(yán)禁以同鄉(xiāng)會、校友會、戰(zhàn)友會等各種聯(lián)誼活動名義用公-款請客送禮。第十三條對于在公務(wù)活動中違反接待管理規(guī)定并給公司造成負(fù)面影響的，嚴(yán)肅追究有關(guān)人員職責(zé)。第四章費用管理與監(jiān)督第十四條公司業(yè)務(wù)款待費管理嚴(yán)格執(zhí)行全面預(yù)算管理辦法，納入公司年度預(yù)算。第十五條每年年初，公司五項費用領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室結(jié)合實際，對網(wǎng)公司下達的業(yè)務(wù)款待費指標(biāo)進行二次分解，經(jīng)五項費用領(lǐng)導(dǎo)小組審定后，對公司本部、所屬各單位、各直管項目部下達年度業(yè)務(wù)款待費使用指標(biāo)；每月末，組織對費用指標(biāo)執(zhí)行情景進行統(tǒng)計；每季度末，組織對費用指標(biāo)執(zhí)行情景進行專項分析、通報；每年第三季度，結(jié)合實際情景對費用指標(biāo)進行適當(dāng)調(diào)整；每年年底，組織對費用指標(biāo)完成情景進行考核。第十六條業(yè)務(wù)款待費的核算遵循《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和《有限公司會計核算標(biāo)準(zhǔn)化手冊》。第十七條業(yè)務(wù)款待費報銷應(yīng)貼合公司規(guī)定程序，總額不能超出年度總預(yù)算。第十八條公司本部各部門、所屬各單位、各直管項目部不得以任何方式擠占其他費用指標(biāo)。第五章附則第十九條本辦法合用于公司本部各部門，所屬各單位、各直管項目部參照執(zhí)行。第二十條本辦法由總經(jīng)理辦公室、財務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。第二十一條本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。款待費管理制度10為進一步加強公司業(yè)務(wù)款待費管理，控制業(yè)務(wù)款待費超支，禁止鋪張浪費，實現(xiàn)降本增效，特制定本規(guī)定。第21頁共27頁一、業(yè)務(wù)款待費使用原則和范圍1、業(yè)務(wù)款待費本著“必需、節(jié)儉、適當(dāng)”的原則使用要體現(xiàn)：該款待的要熱情款待，充分表達對來賓的禮節(jié)。要做至I」:熱情有禮貌，慷慨不俗套，體面不浪費。L3經(jīng)過認(rèn)真搞好業(yè)務(wù)款待，樹立企業(yè)良好形象，彰顯企業(yè)文化理念。2、業(yè)務(wù)款待范圍包括與公司有業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶、供應(yīng)商、銀行、稅務(wù)、政府及其相關(guān)主管部門的工作檢查、考察、調(diào)研等；公司上級領(lǐng)導(dǎo)以及其他所需款待的客人。業(yè)務(wù)款待費用具體包括就餐費、住宿費、交通費和會務(wù)費、慶典費、饋贈禮品、辦公接待等有關(guān)費用。3、業(yè)務(wù)款待費的報銷按照財務(wù)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。4、用于業(yè)務(wù)款待發(fā)生的交通費、住宿費用，按照公司《差旅費報銷規(guī)定》執(zhí)行。二、就餐費使用規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)1、內(nèi)部食堂款待在公司食堂款待客人就餐，或者安排客人免費就餐、吃工作餐，以及因突發(fā)事件員工加班誤餐公司安排工作餐等，實行《公司內(nèi)部款待就餐審批單》制度，由經(jīng)辦人履行報批程序，綜合部辦公室確定就餐標(biāo)準(zhǔn)，公司領(lǐng)導(dǎo)簽批后安排。普通性業(yè)務(wù)款待原則上在公司食堂（二樓）接待就餐，目前新辦公樓未建好，可視情安排在普通排檔就餐。由各部門負(fù)責(zé)人向?qū)诜止茴I(lǐng)導(dǎo)請示同意后，綜合部辦公室根據(jù)實際情景確定款待標(biāo)準(zhǔn)。在公司食堂款待客人時原則上不允許上煙，款待用酒水價格要控制在40元瓶以內(nèi)，公司陪同人員不應(yīng)超過2人。外來賓客到公司聯(lián)系業(yè)務(wù)需要款待的，第一天按照職工就餐標(biāo)準(zhǔn)免費就餐，第二天需繼續(xù)就餐的，餐費自付。.1總公司總經(jīng)理等高管級領(lǐng)導(dǎo)在公司食堂就餐，由公司綜合部辦公室安排就餐，根據(jù)情景能夠安排吃款待飯或者職工餐。第22頁共27頁總公司及各分（子）公司的員工來公司辦理業(yè)務(wù)，三天以內(nèi)按工作餐標(biāo)準(zhǔn)憑綜合辦發(fā)放的用餐券免費就餐，從第四天開始按本公司員工就餐標(biāo)準(zhǔn)憑就餐卡自費就餐。1.4因突發(fā)事件，公司安排員工加班誤餐，可在員工食堂安排工作餐，餐中不得消費煙酒，其標(biāo)準(zhǔn)不得突破每人每餐10元的標(biāo)準(zhǔn)。2、外部款待確需在外部款待的每位就餐者就餐標(biāo)準(zhǔn)在50元以下的普通性款待，由綜合部統(tǒng)一安排就餐地點，公司分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)客人情景具體決定款待標(biāo)準(zhǔn)，原則上不允許消費款待煙與高檔酒。確需在外部款待的每位就餐者用餐標(biāo)準(zhǔn)在50元以上的款待飯，要經(jīng)公司總經(jīng)理或者分管款待費審批的領(lǐng)導(dǎo)允許方可安排。3、嚴(yán)格控制饋贈禮品，對特殊情景確需饋贈禮品，必須由部門申請、分管領(lǐng)導(dǎo)核實再報公司總經(jīng)理審批后方可購買。4、堅持對口接待各接待部門或者接待者要嚴(yán)格控制宴請規(guī)模及款待次數(shù)，減少陪客人數(shù)（原則上每桌陪客不超過3人），接待時嚴(yán)禁無關(guān)業(yè)務(wù)人員作陪。司機普通情景下陪同客方司機到非主桌就餐或者就近吃工作餐。5、對因忙于接待客人而不能就餐的秘書、司機、業(yè)務(wù)員等，根據(jù)情景可憑就餐發(fā)票報銷，每餐標(biāo)準(zhǔn)不超過30元（在同一家酒店就餐定額內(nèi)可聯(lián)桌報銷）；因領(lǐng)導(dǎo)在就餐消費較高的酒店用餐，司機又無法抽身在近處找就餐地點，經(jīng)安排接待的領(lǐng)導(dǎo)允許，可實報實銷。三、住宿費使用原則與接待審批標(biāo)準(zhǔn)外來客人到公司聯(lián)系工作，原則上由公司綜合部辦公室在公司內(nèi)部安排住宿；如公司內(nèi)部無住宿條件時，由綜合部辦公室統(tǒng)一安排在外住宿（執(zhí)行以下相應(yīng)住宿標(biāo)準(zhǔn)）并結(jié)帳。由接待人員引領(lǐng)到住宿地點，做好相關(guān)服務(wù)工作。四、業(yè)務(wù)款待費報銷審批程序1、業(yè)務(wù)款待費報銷：報銷人持有款待支出開具的有效發(fā)票（須附飯菜、酒水消費清單），附有《公司業(yè)務(wù)款待費報銷審批單》，經(jīng)規(guī)定程序?qū)徍?、簽批，?3頁共27頁按財務(wù)制度報銷?？畲裏熞宦刹挥鑸箐N。2、公司內(nèi)部食堂款待費報銷：由食堂管-理-員按照款待費報銷程序，附有《公司內(nèi)部款待就餐審批單》，每月報銷一次。由綜合部辦公室主任審核簽字，送有審批權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)簽字，審批經(jīng)過后按財務(wù)制度報銷。報銷的金額核銷食堂費用。3、外出款待報銷程序填寫《公司業(yè)務(wù)款待費報銷審批單》，按公司《財務(wù)報銷審批程序》執(zhí)行。公司領(lǐng)導(dǎo)及各部門款待費報銷程序：接待部門向公司分管領(lǐng)導(dǎo)提出申請征得允許（如在外地款待應(yīng)電話申請，回到后補辦），經(jīng)批準(zhǔn)后持發(fā)票到財務(wù)部按照程序辦理報銷。公司與酒店協(xié)議掛帳的用餐費、住宿費原則上用轉(zhuǎn)帳支票支付，由綜合部辦公室接待員在一周內(nèi)持掛帳酒店出具的發(fā)票和住宿單、菜單（住宿單、菜單需經(jīng)辦人簽字）到財務(wù)部辦理報銷。五、業(yè)務(wù)款待費的使用管理與監(jiān)督1、公司綜合部辦公室是業(yè)務(wù)款待費的職責(zé)管理部門，具有審批權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)是業(yè)務(wù)款待費使用審批的職責(zé)領(lǐng)導(dǎo)，審計部或者企管部是業(yè)務(wù)款待費的監(jiān)督監(jiān)察職責(zé)機構(gòu)。要定期或者不定期對公司業(yè)務(wù)款待費使用情景進行審計監(jiān)察，各級職責(zé)者要按照公司規(guī)定做好業(yè)務(wù)款待費的使用、審核和監(jiān)督。2、由公司綜合部辦公室根據(jù)不一樣接待檔次、地方風(fēng)味特色等情景，選擇確定款待定點單位，并與定點飯店簽訂打折優(yōu)惠協(xié)議。協(xié)議簽訂后，可預(yù)存部分款待就餐費用，但須按月結(jié)帳，不得跨月積累。無特殊情景不得現(xiàn)金結(jié)帳。接待當(dāng)日用餐后，由主陪人員或者主陪人員指定人在飯費結(jié)帳單上簽字（說明原因和主要參加人員），接待人應(yīng)及時通知綜合辦結(jié)賬。3、在各指定飯店的預(yù)付款，不作為業(yè)務(wù)款待費的報銷憑證，須持款待就餐后的發(fā)票方可報銷。4、公司內(nèi)部食堂接待客人就餐，堅持按月結(jié)賬報銷制度，嚴(yán)禁食堂收取現(xiàn)金結(jié)算飯款，防止違法違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)生。六、本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行第24頁共27頁本規(guī)定如有與過去通知或者制度不符的，一律以本規(guī)定為準(zhǔn)?？畲M管理制度11第一條總則為了加強并規(guī)范公司的業(yè)務(wù)款待費支出管理，特制定本辦法。第二條業(yè)務(wù)款待費合用范圍業(yè)務(wù)費：是指因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費及因業(yè)務(wù)需要贈送的煙、酒等。款待費：是指因工作關(guān)系款待有關(guān)人員就餐費、娛樂費用；因公接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費、住宿費等；在公司食堂款待時發(fā)生的就餐費；因款待領(lǐng)用的酒水、飲料及香煙等。第三條業(yè)務(wù)款待費的使用原則業(yè)務(wù)款待費應(yīng)堅決貫徹“可接待可不接待，不接待”，“可參預(yù)可不參預(yù)接待人員，不參預(yù)”，“可發(fā)生可不發(fā)生費用，不發(fā)生”，“態(tài)度熱情，費用從簡”的原則。第四條業(yè)務(wù)款待費的管理原則1、按照公司簽定責(zé)任狀時下達的年度指標(biāo)，在限額內(nèi)使用業(yè)務(wù)款待費，嚴(yán)禁超支現(xiàn)象發(fā)生。所有的款待實行事前審批制度。2、款待費由分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理權(quán)限審批。3、嚴(yán)格執(zhí)行分檔次接待原則，各檔次選定1—2家酒家、賓館，對應(yīng)接待。禁止越檔次接待。4、接待用餐時，嚴(yán)格控制陪客人數(shù)，實行對口接待。堅持執(zhí)行中、高檔接待司機不參預(yù)陪客就餐規(guī)定。同時，原則上陪客人數(shù)不得超過2人，若公司陪同用餐人員多于2人時，應(yīng)事先經(jīng)過總經(jīng)理批準(zhǔn)。第五條業(yè)務(wù)款待費的審批權(quán)限業(yè)務(wù)費：一律由領(lǐng)導(dǎo)控制，其他部門和個人一律不得安排業(yè)務(wù)費。第六條外部款待費的審批程序與開支標(biāo)準(zhǔn)（一）外部款待的審批程序外部款待是指因工作需要在外進行的款待。對外款待實行事前報總經(jīng)理同第25頁共27頁意審批后方可執(zhí)行。（二）外部款待開支標(biāo)準(zhǔn)1、款待普通來賓來客，每席餐費不超過400元（含酒水等），酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在100元/瓶以下。2、款待主管領(lǐng)導(dǎo)及以上每席不超過1000元（含酒水等），酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在300元/瓶以下。3、款待用白酒普通不超過2瓶，特殊情況最多一次不能超過3瓶（每席標(biāo)準(zhǔn)），并且白酒不得超過標(biāo)準(zhǔn)。4、端五節(jié)、中秋節(jié)、春節(jié)對接經(jīng)理級別送禮標(biāo)準(zhǔn)為400-500元，主管級別送禮標(biāo)準(zhǔn)為600—800元，總經(jīng)理級別標(biāo)準(zhǔn)為1000—2022元。第七條財務(wù)控制與監(jiān)督1、財務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格審查業(yè)務(wù)款待費發(fā)生的業(yè)務(wù)是否真實、票據(jù)是否合法、單據(jù)是否齊全、審批是否完整。2、財務(wù)部有權(quán)拒絕不符合業(yè)務(wù)款待標(biāo)準(zhǔn)、報銷流程、審批權(quán)限的業(yè)務(wù)款待費的報銷。3、業(yè)務(wù)款待費報銷遵循誰經(jīng)手誰報銷的原則，不得由他人代報業(yè)務(wù)款待費。業(yè)務(wù)款待同時有多個經(jīng)辦人參預(yù)款待，應(yīng)由最高職務(wù)經(jīng)辦人報帳。4、單餐消費50元/人以上的，需向酒家索取清單或者清單復(fù)印件，提交給總經(jīng)理、財務(wù)部審核人員作為報銷依據(jù)。庫存酒水核銷單應(yīng)與對應(yīng)的餐費報銷單一起提交總經(jīng)理審批、財務(wù)部復(fù)核。餐費報銷單上應(yīng)注明公司參預(yù)接待的人員、接待的客人人數(shù)。5、所有宴請、業(yè)務(wù)費用開支必須列明事由、款待對象。6、業(yè)務(wù)款待費核算范圍及要求（1）款待費一律記入“管理費用一業(yè)務(wù)款待費”中，不允許在其他科目中列支。合同標(biāo)明提供安裝食宿支出的入賬科目與合同標(biāo)的入賬科目相同。（2）款待費包括因公接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費、住宿費等。（3）款待費包括因公接待從綜合部領(lǐng)用的煙、酒、飲料等，依據(jù)領(lǐng)用單，由綜合部開具《煙酒出庫單》記入款待費。第26頁共27頁(4)公司食堂接待的菜金應(yīng)合理標(biāo)價，因公在食堂接待發(fā)生的款待費，點菜單上須按照菜金標(biāo)價記錄金額，并經(jīng)負(fù)責(zé)接待人簽字確認(rèn)，月底憑點菜單從福利費中轉(zhuǎn)出記入款待費。合同標(biāo)明的提供食宿，在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，依據(jù)實際發(fā)生額，從福利費中轉(zhuǎn)出記入相關(guān)科目。(5)公司發(fā)生的業(yè)務(wù)款待費用，如存在票據(jù)本身與業(yè)務(wù)實質(zhì)不相符之費用，必須還原成“業(yè)務(wù)款待費用”列示，并說明原因。(6)原則上無票據(jù)開支必須有證明人。第八條其他1、本辦法自20某某年1月1日起開始執(zhí)行。2、本辦法解釋權(quán)在公司財務(wù)部和綜合部。第27頁共27頁(2)業(yè)務(wù)款待核準(zhǔn)：部門領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)。二、作業(yè)流程1、業(yè)務(wù)款待的種類(1)因公往來單位或者個人，暫時性之喜慶喪事或者慶?；顒又ɑ@、禮金、禮品等費用。(2)特定業(yè)務(wù)目的公關(guān)性的宴請或者禮品(金)。(3)普通工作往來之業(yè)務(wù)款待餐費及禮品。(4)事先向總經(jīng)理報準(zhǔn)的交際禮金。2、業(yè)務(wù)款待執(zhí)行(1)承辦人員于在款待工作執(zhí)行前，應(yīng)填寫《業(yè)務(wù)款待申報單》，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后為之。經(jīng)批準(zhǔn)的.《業(yè)務(wù)款待申報單》由部門備案保管。(2)業(yè)務(wù)款待工作執(zhí)行因時間緊迫或者特殊原因應(yīng)先向部門領(lǐng)導(dǎo)請示，允許后可以事后二天內(nèi)申請補辦手續(xù)，未獲請示允許的費用，其款待費用由本人自行承擔(dān)；款待工作補辦申請逾期一律不予受理，特殊情況需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報銷。(3)因工作需要款待客人，必須按照標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行。宴請標(biāo)準(zhǔn)由部門領(lǐng)導(dǎo)按實際需要制定，盡量減少陪餐人員。重要接待任務(wù)需要提高宴請標(biāo)準(zhǔn)的，報總經(jīng)理審批。3、業(yè)務(wù)款待審核及核準(zhǔn)報銷款待費用申報，嚴(yán)重超標(biāo)、以少報多或者未實際執(zhí)行虛報費用，由本人承擔(dān)全部費用并提出嚴(yán)重警告，審查人未予舉發(fā)，審查人員處罰報銷額之20-30%o三、其它有關(guān)規(guī)定1、業(yè)務(wù)款待申報單一律列為機密文件，保管人應(yīng)妥為上鎖保管，各級承辦人不得泄密。其它單位不得留存或者影印交際工作申報單。2、款待費用因故無法取得發(fā)票或者以其它發(fā)票名目替代報銷，需先呈報部門經(jīng)理批準(zhǔn)。3、業(yè)務(wù)款待工作承辦人申報款待如有不實、不必要或者假公濟私經(jīng)查屬實,第3頁共27頁一律追回其報銷款項，并處記大過處分，情況嚴(yán)重（連續(xù)多次）并得予以辭退，其他審查人員則按章追究責(zé)任。4、不實、不必要或者假公濟私申報，如經(jīng)舉發(fā)查實，（不公開）獎勵舉報人并發(fā)給此項金額1/3?1/2之獎金。5、業(yè)務(wù)承辦人或者對口單位因未妥善做好應(yīng)該之交際，而導(dǎo)致工作推行艱難或者招致抱怨，視同辦事不力，經(jīng)查實處記過或者降職處分。6、費用包干的業(yè)務(wù)部門，在核定額度范圍內(nèi)，提供正式的報銷憑證由部門領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，總公司總經(jīng)理/黨委書記簽字后方可報銷?？畲M管理制度3一、業(yè)務(wù)執(zhí)行費的使用原則1、業(yè)務(wù)款待費的使用要符合廉政建設(shè)的有關(guān)規(guī)定，業(yè)務(wù)款待費不得用于禮品、旅游、營業(yè)性的高檔消費。2、業(yè)務(wù)款待費使用必須符合財政法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律規(guī)定。3、業(yè)務(wù)款待費使用必須對促進企業(yè)安全生產(chǎn)、經(jīng)濟合作、企業(yè)管理起到積極的作用。二、業(yè)務(wù)款待費的使用范圍1、業(yè)務(wù)款待費可用于上級主管部門、政府部門到本公司檢查、指導(dǎo)工作及兄弟單位來人聯(lián)系工作的接待。2、業(yè)務(wù)款待費可用于上級主管部門、政府各部門委托本公司承辦的各種會議所發(fā)生的必要款待。3、業(yè)務(wù)款待費可用于業(yè)務(wù)部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要款待。4、業(yè)務(wù)款待費可用于本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件后的搶險搶修以及救災(zāi)所發(fā)生的就餐、茶水飲料等必要性開支。5、業(yè)務(wù)款待費可用于因?qū)嵤┲卮笊a(chǎn)項目、暫時襲擊項目而需要連夜工作發(fā)生的夜間就餐，茶水飲料等必要性支出。三、業(yè)務(wù)款待費的管理1、計劃財務(wù)部根據(jù)年度業(yè)務(wù)款待費計劃分期將指標(biāo)劃撥到行政部。計劃財務(wù)部對業(yè)務(wù)款待費使用的合法性以及計劃指標(biāo)實行財務(wù)監(jiān)督。第4頁共27頁2、行政部是業(yè)務(wù)款待費的管理部門，并根據(jù)制度和核定的計劃指標(biāo)嚴(yán)格控制使用。4、行政部每年對本企業(yè)業(yè)務(wù)款待費使用情況分項作出分析報告和處理意見，交公司分管領(lǐng)導(dǎo)批示。由行政部提交全年業(yè)務(wù)款待費使用情況統(tǒng)計表，向員工代表大會報告。四、業(yè)務(wù)款待費使用標(biāo)準(zhǔn)和申請程序1、行政部負(fù)責(zé)日?？畲锲返牟少?，經(jīng)行政部主任簽字允許方可憑發(fā)票到計劃財務(wù)部出帳。行政部負(fù)責(zé)建立款待物品的領(lǐng)用臺帳。2、各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或者外出聯(lián)系工作需使用的必要款待物品經(jīng)行政部主任允許，可到行政部事務(wù)員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價值超過800元，需公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。3、上級委托我公司承辦的各種會議需使用款待物品，統(tǒng)一由行政部根據(jù)會議的規(guī)模、級別核定標(biāo)準(zhǔn)報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由籌辦部門具體經(jīng)辦。4、有關(guān)來客就餐的標(biāo)準(zhǔn)和申請程序。(1)外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的款待標(biāo)準(zhǔn)按客人級別、事由等分別安排。就餐由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部主任簽字，在行政部辦理來客就餐手續(xù)。(2)上級部門以及兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)來公司檢查指導(dǎo)或者考察工作，其標(biāo)準(zhǔn)由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部主任允許，公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。(3)上級部門委托本公司承辦的會議如需安排食宿的，可由承辦部門事先提出申請，經(jīng)行政部主任允許，公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。(4)因本企業(yè)工作需要在外款待客人，款待標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)事先報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，填寫“付款通知單”經(jīng)行政部主任、公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后到計劃財務(wù)部報銷。(5)本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件，在搶險、搶修、救災(zāi)過程中需用餐，由行政部按工作餐標(biāo)準(zhǔn)及現(xiàn)場處理人數(shù)通知食堂送達。(6)因重大襲擊項目必須連續(xù)工作而影響正常就餐的，按工作餐標(biāo)準(zhǔn)由項目經(jīng)管部門填寫申請，經(jīng)行政部主任、公司分管領(lǐng)導(dǎo)允許后到行政部辦理有關(guān)第5頁共27頁手續(xù)。五、其它有關(guān)規(guī)定(1)各有關(guān)部門應(yīng)嚴(yán)格按就餐標(biāo)準(zhǔn)申請。凡超過標(biāo)準(zhǔn)的，其超出部份自理。(2)凡沒有完善就餐手續(xù)就發(fā)生的款待用費一律自理。(3)食堂每月持就餐申請單到行政部辦理付款手續(xù)。(4)款待來客時，嚴(yán)格控制陪同人數(shù)。六、本制度由行政部負(fù)責(zé)檢查和考核解釋權(quán)歸行政部?？畲M管理制度4為切實加強業(yè)務(wù)款待費管理，進一步控制費用支出，做到既有利于開展業(yè)務(wù)活動，又有利于提倡勤儉節(jié)約、提高效益，經(jīng)研究決定對業(yè)務(wù)款待費管理規(guī)定如下：一、定義本辦法所稱款待費，是指因公務(wù)活動或者業(yè)務(wù)需要而合理開支的款待費用。交際費用包括餐費、禮品費用等。二、管理原則嚴(yán)格控制、限額支出、強化考核、責(zé)任到人。三、具體規(guī)定1、經(jīng)營業(yè)務(wù)中必需的款待費支出實行“預(yù)算控制、逐筆報批”的管理方式。即：(1)先由各部門經(jīng)理擬定年度業(yè)務(wù)款待費預(yù)算方案，經(jīng)總經(jīng)理審核后，擬定出各部門的年度業(yè)務(wù)款待費支出計劃及分解計劃，根據(jù)審批權(quán)限經(jīng)財務(wù)部復(fù)審后報送總經(jīng)理審批。(2)對業(yè)務(wù)款待費用開支實行月度控制、季度平衡、年終考核。若遇特殊業(yè)務(wù)活動確需增加額度的，經(jīng)各部門提出書面意見，報總經(jīng)理審核允許后決定。對超額完成銷售收入的部份，可按5%。追加限額。(3)各部門經(jīng)辦人員實際每筆支出業(yè)務(wù)款待費之前必須事先填寫《業(yè)務(wù)招第6頁共27頁待申請審批單》，先經(jīng)部門經(jīng)理審批，最后由總經(jīng)理或者其授權(quán)人批準(zhǔn)后方可列支，未經(jīng)事先批準(zhǔn)者一律不得報銷。高于原授權(quán)金額需要重新申請，取得授權(quán)人允許方可報銷。報銷時需注明款待對象，就餐飯店，金額，陪同人員等。2、業(yè)務(wù)款待費列支標(biāo)準(zhǔn)如下：①在外面出差普通情況不允許款待費開支；②客戶來酒店款待：經(jīng)理級款待100元/位；酒店級分管領(lǐng)導(dǎo)款待標(biāo)準(zhǔn)本著節(jié)約的原則實報實銷，業(yè)務(wù)款待就餐無特殊情況一律在本酒店進行。3、報銷審批手續(xù)經(jīng)辦人員必須在每筆款待支出發(fā)生后的二天內(nèi)填寫費用報銷單，同時附合法票據(jù)及《業(yè)務(wù)款待申請審批單》辦理審批手續(xù)。四、列支考核經(jīng)年終考核超過規(guī)定額度，按所超部份的50%扣減部門主要負(fù)責(zé)人年終獎金。凡不按規(guī)定或者超標(biāo)準(zhǔn)開支的款待費，一律不予報銷，由有關(guān)責(zé)任人自負(fù)。五、附則本規(guī)定合用于索易東總部及所有子酒店。本規(guī)定