新建集團(tuán)公司財務(wù)管理制度

新建集團(tuán)公司財務(wù)管理制度1.引言為了保證新建集團(tuán)公司的財務(wù)管理規(guī)范、有序，提高財務(wù)管理的效率和水平，制定本資金管理制度。本制度適用于新建集團(tuán)公司全體員工。2.資金管理的目的新建集團(tuán)公司制定資金管理制度的目的是：資金管理規(guī)范、有序，實現(xiàn)資金安全管理；保證公司資金的投資決策合理、有效；提高公司資金使用效益，為公司的發(fā)展提供資金保障。3.資金管理的基本原則3.1資金管理原則公司資金管理應(yīng)遵循以下原則：資金管理要安全；資金管理要規(guī)范；資金管理要合理；資金管理要高效。3.2預(yù)算管理原則公司預(yù)算管理應(yīng)遵循以下原則：明確預(yù)算目標(biāo)和項目；財務(wù)預(yù)算要定期審核和調(diào)整；預(yù)算變動應(yīng)及時報告上級主管部門；預(yù)算執(zhí)行過程中應(yīng)做好資金監(jiān)管和風(fēng)險控制，杜絕超預(yù)算行為的發(fā)生。3.3稅務(wù)管理原則公司稅務(wù)管理應(yīng)遵循以下原則：遵守國家稅收法律法規(guī)；落實納稅人的主體責(zé)任；進(jìn)行規(guī)范申報、完整報稅；注重稅務(wù)數(shù)據(jù)管理及風(fēng)險分析。3.4借貸管理原則公司借貸管理應(yīng)遵循以下原則：統(tǒng)一規(guī)劃、滾動調(diào)整；投資品種合理、風(fēng)險可控；借款資金核實，確保借貸的風(fēng)險可控；擬定借貸合同，杜絕單方面解除借貸當(dāng)事人約定的行為。4.資金管理的具體要求4.1資金收付管理要求嚴(yán)格控制資金的使用，做到件件有計劃、條條有規(guī)范；嚴(yán)格執(zhí)行收費、支出管理流程，確保資金使用符合公司要求；資金收付需在銀行賬戶進(jìn)行，禁止私自使用現(xiàn)金，確保資金管理高效、規(guī)范。4.2預(yù)算管理要求按照公司年度預(yù)算，防止支出預(yù)算超支；對未來一段時間內(nèi)的資金收支進(jìn)行科學(xué)合理的規(guī)劃，確保公司按計劃穩(wěn)步發(fā)展；經(jīng)常對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控并及時調(diào)整，在遵守國家法律法規(guī)的前提下，合理規(guī)劃資金使用。4.3稅務(wù)管理要求制度極權(quán)，制定完善的稅務(wù)管理流程，防止虛假報稅；注重裝備稅務(wù)信息化系統(tǒng)，優(yōu)化納稅服務(wù)；了解并掌握國家稅收優(yōu)惠政策，在符合規(guī)定的情況下合理減輕負(fù)擔(dān)。4.4借貸管理要求嚴(yán)格控制借貸行為，杜絕內(nèi)部員工在調(diào)動資金時的借貸行為；借貸情況記錄明確、準(zhǔn)確，確保借貸關(guān)系的公正性和資金使用的安全性；每筆借貸需有簽訂借貸合同，并按要求審核審批后進(jìn)行操作。5.資金管理的監(jiān)督和檢查公司管理層應(yīng)加強(qiáng)對資金管理規(guī)程的監(jiān)督和檢查，對有關(guān)工作情況進(jìn)行定期定量的統(tǒng)計、分析和研究，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取相應(yīng)的措施。管理層應(yīng)加強(qiáng)對公司中高層財務(wù)人員的培訓(xùn)和管理，確保他們掌握科學(xué)的管理方法和行業(yè)知識，同時強(qiáng)調(diào)財務(wù)人員必須自護(hù)身心、自負(fù)責(zé)任、自求發(fā)展的觀念，建立良好的管理團(tuán)隊和企業(yè)文化。6.結(jié)語本制度是新建集團(tuán)公司資金管理規(guī)范、有序的必備程序，各部門應(yīng)