出納日常工作制度

出納日常工作制度一、工作職責(zé)1.1財(cái)務(wù)日常事務(wù)處理出納是企業(yè)財(cái)務(wù)部門的重要職位，主要負(fù)責(zé)企業(yè)的日常資金收支管理和賬務(wù)處理。出納工作職責(zé)包含：審核、簽批日常收款、付款單據(jù)，確保準(zhǔn)確無(wú)誤；負(fù)責(zé)企業(yè)的日?，F(xiàn)金管理，包括現(xiàn)金的存取、分類和保管，每日核對(duì)現(xiàn)金余額；負(fù)責(zé)銀行存款的管理工作，包括查賬、對(duì)賬、劃款和存款等日常事務(wù)；負(fù)責(zé)現(xiàn)金報(bào)銷和費(fèi)用報(bào)銷事宜；制定和完善公司出納操作流程，以確保流程合理、規(guī)范；完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他財(cái)務(wù)工作。二、工作流程2.1日常工作流程每天簽批或?qū)徍斯镜娜粘Ｓ每钌暾?qǐng)單、報(bào)銷單、借款單等；收取和存放公司每日的銷售現(xiàn)金，記錄現(xiàn)金流水，拍照備查；每日上網(wǎng)銀行對(duì)賬，核對(duì)收支流水，確認(rèn)賬戶余額；定期檢查和核對(duì)公司現(xiàn)金庫(kù)存、銀行存款、固定資產(chǎn)等現(xiàn)金類資產(chǎn)；按照規(guī)定定期進(jìn)行現(xiàn)金清點(diǎn)和賬務(wù)核對(duì)工作，確保賬目的準(zhǔn)確性及安全性；定期與財(cái)務(wù)主管會(huì)議討論和交流公司財(cái)務(wù)運(yùn)作情況，提出意見(jiàn)和建議；根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)要求協(xié)助做好相關(guān)的建議和報(bào)表。2.2月末工作流程對(duì)上一個(gè)月大額的收付款單據(jù)進(jìn)行復(fù)核、查賬等工作，確保涉及到的金額收付準(zhǔn)確，無(wú)誤；定期對(duì)銀行存款對(duì)賬單、往來(lái)賬款對(duì)賬單等進(jìn)行反對(duì)賬核查；定期進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表的制作及報(bào)送，確保每月準(zhǔn)時(shí)完成財(cái)務(wù)報(bào)表的上報(bào)工作；定期進(jìn)行銀行存款及現(xiàn)金盤點(diǎn)，確保財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性和完整性。三、職責(zé)分工為了提升出納工作效率，獨(dú)立開(kāi)展工作，公司對(duì)出納的職責(zé)分工有所要求。3.1出納員嚴(yán)格按照公司會(huì)計(jì)政策和相關(guān)法律法規(guī)的要求進(jìn)行賬務(wù)核算、報(bào)表編制等工作；負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金、銀行存款、資金流水等賬務(wù)核算、稅務(wù)申報(bào)、財(cái)務(wù)分析等方面的工作；確保公司財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性，及時(shí)反饋財(cái)務(wù)狀況，及時(shí)對(duì)各類財(cái)務(wù)問(wèn)題進(jìn)行處理；負(fù)責(zé)公司卡券、報(bào)銷、發(fā)票等財(cái)務(wù)工作的處理與管理；定期進(jìn)行銀行存款及現(xiàn)金的清點(diǎn)，做好現(xiàn)金、銀行賬務(wù)日常記錄、管理。3.2財(cái)務(wù)主管對(duì)公司的現(xiàn)金、銀行存款、往來(lái)賬款等財(cái)務(wù)核算數(shù)據(jù)進(jìn)行審核、監(jiān)督和管理；開(kāi)展財(cái)務(wù)預(yù)算工作，做出財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)及分析報(bào)告；編制、審核各類財(cái)務(wù)報(bào)表，提供經(jīng)濟(jì)分析與建議；開(kāi)展財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)政策、制度的建設(shè)、完善及有關(guān)規(guī)定的解釋；監(jiān)控財(cái)務(wù)市場(chǎng)和金融市場(chǎng)的最新動(dòng)態(tài)，用于財(cái)務(wù)決策及預(yù)測(cè)。四、工作標(biāo)準(zhǔn)4.1出納員職業(yè)素養(yǎng)準(zhǔn)確把握公司財(cái)務(wù)狀況，把公司利益放在第一位；工作耐心細(xì)致，為公司保守秘密，無(wú)嚴(yán)重事故；較強(qiáng)的溝通、組織和協(xié)調(diào)能力，嚴(yán)格遵守公司領(lǐng)導(dǎo)的指令。學(xué)會(huì)各種辦公應(yīng)用軟件，如Excel、Word、PPT等，熟練掌握電腦操作。4.2工作時(shí)間要求公司規(guī)定，出納正常工作時(shí)間為每日上午8:30至下午5:30，雙休日休息，如遇特殊情況，公司會(huì)進(jìn)行調(diào)整，但是需要提前告知，安排好當(dāng)前所有的工作，確保出納員按時(shí)提交相關(guān)工作報(bào)告。五、工作安全管理為提高出納工作的安全意識(shí)水平，公司制定安全管理規(guī)定。規(guī)定如下：5.1單獨(dú)操作招人之處嚴(yán)格自我安全管理，避免進(jìn)入不存在的風(fēng)險(xiǎn)；采取安全防范措施，確保財(cái)務(wù)信息安全；有保安人員進(jìn)行防范與監(jiān)控；定期進(jìn)行信息安全培訓(xùn)。5.2日常注意事項(xiàng)：凌晨或深夜，避免攜帶大量資金出行；化解風(fēng)險(xiǎn)持拒絕冒險(xiǎn)心態(tài)；對(duì)工作場(chǎng)所的環(huán)境、地形等因素逐一采取防范措施，以避免犯罪；進(jìn)行人員背景排查，并且根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整防范策略。六、總結(jié)出納是企業(yè)財(cái)務(wù)部門的重要職位之一，主要負(fù)責(zé)企業(yè)的日常資金收支管理和賬務(wù)處理。其職責(zé)包含審核、簽批日常收款、付款單據(jù)，確保準(zhǔn)確無(wú)誤，負(fù)責(zé)企業(yè)