淺析我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及存在的問題畢業(yè)設(shè)計(jì)論文

本科畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）題目：淺析我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及存在的問題摘要隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，銀行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)正在逐漸的上升，所以解決我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)問題已迫在眉睫，否則這將嚴(yán)重影響我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)利益及我國(guó)經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展。當(dāng)下，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)主要存在的幾個(gè)問題就是銀行工作人員信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淺薄、沒有健全的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系及穩(wěn)定的信貸人員隊(duì)伍。所以本文主要是通過(guò)結(jié)合現(xiàn)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展及現(xiàn)有文獻(xiàn)，來(lái)找出我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理主要存在的問題原因并提出有效的建議。首先，銀行應(yīng)該讓工作人員加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，尤其是信貸工作人員，并建立健全的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系和管理機(jī)制，進(jìn)而提高商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制水平，更有效的提高銀行的經(jīng)營(yíng)利益。關(guān)鍵字:商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；不良貸款1AbstractWiththerapiddevelopmentofChina'seconomy,thecreditriskforthebankingindustryisintherisingtrend,sotosolvetheproblemofthecreditriskofcommercialbanksinChinahavebeenimminent,otherwiseitwillseriouslyaffectthelong-termstabledevelopmentofoureconomyandourcountrycommercialbank'sbusinessinterests.Atpresent,themainproblemsofcommercialbankcreditriskarebankstaffcreditriskawarenessshallow,nosoundcreditriskearlywarningsystemandastablecreditpersonnelteam.Thispapermainlythroughthecombinationofthedevelopmentofsocialeconomyandtheexistingliterature,tofindoutthemainproblemsofChina'scommercialbankcreditriskmanagementandputforwardeffectivesuggestions.First,banksshouldletstafftostrengthentheawarenessofcreditrisk,especiallythecreditstaff,andestablishasoundcreditriskearlywarningsystemandthemanagementmechanism,soastoimprovethecommercialbankcreditriskcontrollevel,moreeffectivelyimprovethebank'sbusinessinterests.Keywords:CommercialBank;creditrisk;badloan2目錄1緒論...........................................................................11.1論文研究的背景和意義....................................................11.1.1研究背景..........................................................11.1.2研究意義..........................................................11.2國(guó)內(nèi)外研究情況..........................................................11.2.1國(guó)內(nèi)研究情況......................................................11.2.2國(guó)外研究情況......................................................21.3研究的內(nèi)容..............................................................21.4研究的重點(diǎn)、難點(diǎn)及研究方法..............................................31.4.1.研究重點(diǎn)...........................................................31.4.2研究難點(diǎn)...........................................................31.4.3研究方法...........................................................32商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論的概述.................................................42.1信貸風(fēng)險(xiǎn)的概述...........................................................42.1.1信貸風(fēng)險(xiǎn)的定義....................................................42.1.2信貸風(fēng)險(xiǎn)的歸類....................................................42.1.3信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要特點(diǎn)................................................52.2信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論.........................................................52.2.1資產(chǎn)管理理論......................................................52.2.2負(fù)債管理理論......................................................72.2.3資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論..............................................72.2.4全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論..................................................72.3信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的構(gòu)成...................................................82.3.1信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制..................................................82.3.2信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的構(gòu)成............................................83我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及存在的問題.......................................93.1我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀...........................................93.2我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題.......................................93.2.1銀行內(nèi)部工作人員信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱..................................9I3.2.2沒有健全的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系.......................................103.2.3沒有穩(wěn)定的信貸人員隊(duì)伍...........................................104我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因................................................114.1社會(huì)因素................................................................114.2企業(yè)因素................................................................114.3銀行因素................................................................115完善我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策125.1加強(qiáng)銀行員工信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)................................................125.2建立完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系..................................................125.3穩(wěn)定信貸人員隊(duì)伍........................................................126結(jié)論..........................................................................13參考文獻(xiàn)........................................................................14II西京學(xué)院本科畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）緒論1.1 論文研究的背景和意義1.1.1 研究背景隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國(guó)大小型商業(yè)銀行正如雨后春筍一般，各商業(yè)銀行在面對(duì)銀行業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大這一機(jī)遇的同時(shí)更面臨著各種復(fù)雜的挑戰(zhàn)。目前，由于信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行主要經(jīng)營(yíng)收入的核心業(yè)務(wù)，而我國(guó)金融體系又以銀行為主，因此，信貸風(fēng)險(xiǎn)成為了商業(yè)銀行面臨的主要商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。在這種形勢(shì)的趨使下，我國(guó)商業(yè)銀行必須加強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理，這不僅關(guān)乎我國(guó)各銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)，更關(guān)系到我國(guó)能否構(gòu)建穩(wěn)定健康的經(jīng)濟(jì)體系這一偉大夙愿。在考慮到上述背景的基礎(chǔ)上，建立一個(gè)健全有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范、識(shí)別最終化解風(fēng)險(xiǎn)有著重大的作用，而這也是每個(gè)商業(yè)銀行當(dāng)下首要的任務(wù)。這樣不僅保障了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的正常運(yùn)行、提高了信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，更加強(qiáng)了銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，使得市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)能夠穩(wěn)步發(fā)展。1.1.2 研究意義一是從研究角度來(lái)看。通過(guò)本文的研究使我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題有了更深刻的了解，并且能夠深切的體會(huì)到信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的重要性。二是從研究現(xiàn)狀來(lái)看。本文詳細(xì)的分析并探討了當(dāng)前商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)和潛在風(fēng)險(xiǎn)，所以，銀行業(yè)可以以此為參考進(jìn)而建立一個(gè)比較健全的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。三是從選題價(jià)值來(lái)看。本文的研究緊密結(jié)合當(dāng)前商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況以及我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，來(lái)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題提出一些對(duì)策構(gòu)想，希望能對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)及國(guó)際經(jīng)融體系的穩(wěn)步發(fā)展做出一點(diǎn)力所能及的事情。1.2 國(guó)內(nèi)外研究情況1.2.1 國(guó)內(nèi)研究情況與西方國(guó)家相比，我國(guó)對(duì)于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面的研究比較落后，剛開始我國(guó)只是處于對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的初步研究階段。但是隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的逐漸發(fā)展，我國(guó)歌金融業(yè)從二十世紀(jì)八九十年代慢慢認(rèn)識(shí)到信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要性，才慢慢開始研究它。功夫不負(fù)有心人，通過(guò)一定的研究，我國(guó)也在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面取得了一定的成就。1西京學(xué)院本科畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）例如，2003年馬莉在《當(dāng)代財(cái)經(jīng)》上發(fā)表了《國(guó)有銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及管理》，該學(xué)說(shuō)研究了國(guó)有商業(yè)銀行不良信貸資產(chǎn)主要是受到社會(huì)外部各項(xiàng)因素及銀行內(nèi)部自身的管理經(jīng)營(yíng)這兩大方面的影響。 2010年陳宏在《會(huì)計(jì)之友》中發(fā)表了《基于風(fēng)險(xiǎn)管理的商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的研究》，他認(rèn)為銀行要提高經(jīng)營(yíng)能力、增加經(jīng)營(yíng)利益其首要的工作就是建立完善的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制制度。與此同時(shí)，王思也在《商場(chǎng)現(xiàn)代化》的《我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制有效性的研究》中主張，我國(guó)商業(yè)銀行在內(nèi)部控制方面雖然得到了一定的改善，但是還是存在很大的缺陷，其主要的問題出在銀行沒有建立和實(shí)施有效的信貸責(zé)任追究制度?？偠灾?，如果要使商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)得到有效的控制，那么就必須對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的識(shí)別和時(shí)刻建立防范意識(shí)。因?yàn)槲覈?guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心內(nèi)容就是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。1.2.2 國(guó)外研究情況西方發(fā)達(dá)國(guó)家走在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的前端，所以，我國(guó)對(duì)于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的研究也遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于他們。西方發(fā)達(dá)國(guó)家最早關(guān)于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究的著作就是美國(guó)的亞當(dāng)·斯密寫的《國(guó)民財(cái)富性質(zhì)的原因和研究》，而后就是 1952年提出的以科學(xué)計(jì)量收益到以風(fēng)險(xiǎn)為目的引入均值，以及最后確立方差框架，而以上這些都為研究信貸風(fēng)險(xiǎn)奠定了基礎(chǔ)。米歇爾·利羅赫提出的運(yùn)用定量的方法來(lái)分析研究風(fēng)險(xiǎn)管理的問題，是美國(guó)關(guān)于信貸風(fēng)險(xiǎn)研究提出的比較有代表性的學(xué)說(shuō)。近年來(lái)，西方國(guó)家對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面的研究成果比較豐碩，比如喬埃爾·貝西斯在《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理》中的種種認(rèn)識(shí)與研究、安東尼·桑德斯對(duì)于研究商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法而著作的《風(fēng)險(xiǎn)估值的新方法和其他范式》等等。1.3 研究的內(nèi)容本文對(duì)“淺析我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及存在的問題”這一主題的論述內(nèi)容主要分為六個(gè)大章。第一章為緒論，主要介紹了論文的研究背景、研究意義、國(guó)內(nèi)外研究情況、研究的主要內(nèi)容和方法。第二章主要闡述了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)理論，其中包括信貸風(fēng)險(xiǎn)的概述、定義、歸類、主要特征及商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論等。第三章主要分析了我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及存在的諸多問題，通過(guò)對(duì)現(xiàn)狀的了解從而發(fā)現(xiàn)問題和分析問題。第四章是通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行信風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀的分析與對(duì)問題深入的研究，最終總結(jié)出我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因。第五章是對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀存在的問題提出解決措施及方案，使得能夠進(jìn)一步完善我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系。第六章則是對(duì)論文2西京學(xué)院本科畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）全部?jī)?nèi)容的總結(jié)。1.4 研究的重點(diǎn)、難點(diǎn)及研究方法1.4.1. 研究重點(diǎn)一是通過(guò)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的理論知識(shí)的研究與分析，進(jìn)而明確我國(guó)商業(yè)銀行信貸分險(xiǎn)管理的內(nèi)在機(jī)制。二是通過(guò)理論知識(shí)并結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，找出信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題。三是通過(guò)分析我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因，進(jìn)而提出解決問題的方案及對(duì)策。1.4.2 研究難點(diǎn)收集數(shù)據(jù)是一大難點(diǎn)。本文在分析商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，需要收集具體數(shù)據(jù)來(lái)進(jìn)行研究，而這些數(shù)據(jù)往往涉及商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)狀況等信息，收集起來(lái)比較困難，論文就不能用具體的數(shù)據(jù)來(lái)研究體現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行的重要性，所以本文對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題而提出的對(duì)策就沒有較強(qiáng)的針對(duì)性，還請(qǐng)各位教授導(dǎo)師批評(píng)指正。1.4.3 研究方法本文在研究的過(guò)程中，將理論與實(shí)際相結(jié)合，并且定性分析與定量分析相輔相成，用因素分析法結(jié)合商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及原因來(lái)發(fā)現(xiàn)問題、提出解決方案最終作出相應(yīng)的對(duì)策。3西京學(xué)院本科畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論的概述2.1信貸風(fēng)險(xiǎn)的概述2.1.1 信貸風(fēng)險(xiǎn)的定義信貸風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或者企業(yè)因?yàn)楦鞣N不確定因素，不能按時(shí)歸還貸款本金和利息而使銀行信貸收益遭受損失的可能性。這種不確定因素主要包括兩個(gè)方面，一方面是由于信貸公司約定貸款利率在一定時(shí)期內(nèi)是固定不變的，而在這段時(shí)期內(nèi)如果市場(chǎng)利率等發(fā)生改變，那么信貸資產(chǎn)所獲得的實(shí)際收益就會(huì)受到影響，這就導(dǎo)致了信貸資產(chǎn)收益的不確定性。另一方面是指信貸資產(chǎn)損失的不確定性，這既包括信貸資產(chǎn)本金和利息是否全部收回，又包括信貸資產(chǎn)是否如期歸還。這就是所說(shuō)的導(dǎo)致信貸資產(chǎn)損失的數(shù)量上和時(shí)間上的不確定性。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，信貸業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中占的比重比較大。所以，商業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于銀行的經(jīng)營(yíng)舉足輕重。2.1.2 信貸風(fēng)險(xiǎn)的歸類商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)主要分為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)這三大類型。一是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)上各因素的改變而導(dǎo)致商業(yè)銀行財(cái)務(wù)狀況發(fā)生損失的可能性。這些因素主要包括市場(chǎng)利率的變動(dòng)和匯率的變動(dòng)，即利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)利率在不斷地變化而給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。匯率分險(xiǎn)是指由于外匯價(jià)格的變動(dòng)給銀行財(cái)務(wù)帶來(lái)?yè)p失的可能性。利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率分險(xiǎn)兩者都會(huì)給銀行信貸業(yè)務(wù)的收入帶來(lái)?yè)p失。例如，由于某種原因使得市場(chǎng)利率升高，而貸款期間使用的利率又是固定不變的，這樣就會(huì)導(dǎo)致銀行的預(yù)期利息收入將會(huì)減少甚至?xí)霈F(xiàn)利息支出要大于利息收入的情況。因此，只要市場(chǎng)利率和市場(chǎng)匯率發(fā)生改變，都將會(huì)或多或少的影響商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)。二是操作風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在處理各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)由于員工的操作失誤或操作不當(dāng)，給銀行造成損失的可能性。這一風(fēng)險(xiǎn)主要是由于員工的素質(zhì)、信貸處理流程或者是系統(tǒng)問題等因素造成的。在商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中，銀行應(yīng)該積極地組織工作人員進(jìn)行業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn)并鼓勵(lì)信貸工作人員不斷提升自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，積極了解國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策，這樣才能有效地減少工作中的人為失誤。除此之外，銀行還應(yīng)該定期檢查計(jì)算機(jī)機(jī)器設(shè)備，減少計(jì)算機(jī)系統(tǒng)導(dǎo)致的數(shù)據(jù)信息質(zhì)量問題。三是信用風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)目前是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中最主要的風(fēng)險(xiǎn)類型。是影響商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的最大一部分因素。這類風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程中要對(duì)不同借款人的具體情況進(jìn)行分析，首先，對(duì)于識(shí)別個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，要對(duì)其信用歷史，4西京學(xué)院本科畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）個(gè)人財(cái)產(chǎn)及年齡等信息進(jìn)行全面了解，在業(yè)務(wù)處理過(guò)程中，嚴(yán)格核實(shí)其各項(xiàng)資料是否屬實(shí)，擔(dān)保方式是否合規(guī)，并對(duì)客戶的收入來(lái)源以及償還能力進(jìn)行了解。其次，對(duì)于法人客戶，要全面結(jié)合客戶的違約記錄，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的范圍及財(cái)務(wù)狀況等各種因素來(lái)進(jìn)行分析，防止其存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。2.1.3 信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要特點(diǎn)一般來(lái)講，信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要特征有客觀性，不穩(wěn)定性，隱蔽性以及相對(duì)可控性。一是客觀性?？陀^性主要指信貸風(fēng)險(xiǎn)在銀行業(yè)務(wù)中是客觀存在的，它不以人的意志而轉(zhuǎn)移，只要有信貸業(yè)務(wù)的發(fā)生，就會(huì)有信貸風(fēng)險(xiǎn)的存在，所以根本不存在沒有風(fēng)險(xiǎn)的信貸業(yè)務(wù)。二是不確定性。不確定性是指影響商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的因素有很多種，所以，很難在事前把握住風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的程度。而且銀行信貸的服務(wù)對(duì)象來(lái)自社會(huì)各個(gè)經(jīng)濟(jì)層面，這些對(duì)象的信用和經(jīng)營(yíng)情況等等因素都會(huì)影響到銀行信貸資產(chǎn)的收益。三是隱蔽性，銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)很容易會(huì)受到客戶信用度的影響，員工在信貸業(yè)務(wù)活動(dòng)中，由于客戶的信用度高就很容易忽略其信貸風(fēng)險(xiǎn)，而且當(dāng)經(jīng)濟(jì)繁榮的時(shí)期，信貸風(fēng)險(xiǎn)也很容易被掩蓋。四是相對(duì)可控性。相對(duì)可控性是指，銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)雖然是客觀存在的，但銀行也可以利用一些方法和制度去進(jìn)行事前的識(shí)別和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)以及事中進(jìn)行有限的防范措施，最后更有效的去化解風(fēng)險(xiǎn)。但是銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)還是不可完全避免的，只能夠做到相對(duì)的控制。2.2信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論現(xiàn)如今，社會(huì)經(jīng)濟(jì)在不斷地發(fā)展，而商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理也在發(fā)展中不斷變更與完善著。一般來(lái)說(shuō)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理歷程是由最初的資產(chǎn)管理漸漸發(fā)展為負(fù)債管理，再到資產(chǎn)與負(fù)債的綜合管理，最后就是現(xiàn)在的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。2.2.1 資產(chǎn)管理理論資產(chǎn)管理理論產(chǎn)生于六十年代之前，它是商業(yè)銀行最早開始實(shí)行的一種經(jīng)營(yíng)理論。也就是說(shuō)，經(jīng)營(yíng)理論早在六十年代之前就已經(jīng)產(chǎn)生，擁有較強(qiáng)的歷史性。由于當(dāng)時(shí)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境以及銀行自身的發(fā)展變化，資產(chǎn)管理理論主要是由真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論及預(yù)期收益理論等這幾部分構(gòu)成。最早商業(yè)銀行的各種職能都還沒有完善，而且當(dāng)時(shí)的業(yè)務(wù)范圍也很窄小，客戶需求也很單一，更沒有現(xiàn)如今這樣發(fā)達(dá)的對(duì)外開放的市場(chǎng)。而就在那種經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，商業(yè)銀行想要滿足客戶及社會(huì)對(duì)相關(guān)銀行業(yè)務(wù)的需求就必須合理安排資產(chǎn)，這就導(dǎo)5西京學(xué)院本科畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）致了銀行沒有足夠的精力來(lái)對(duì)其業(yè)務(wù)進(jìn)行發(fā)展改革。此外，早期的商業(yè)銀行不僅活期存款不夠穩(wěn)定而且定期存款的數(shù)量也是有限的，再加上當(dāng)時(shí)商業(yè)銀行的資產(chǎn)又是主要來(lái)源于這兩種業(yè)務(wù)，然而這兩種業(yè)務(wù)在當(dāng)時(shí)又不怎么受到投資者的青睞，所以當(dāng)時(shí)的商業(yè)銀行只能把較大的精力放在保持資產(chǎn)流動(dòng)上，而無(wú)力與去改革銀行其他業(yè)務(wù)。一是真實(shí)票據(jù)理論。早在十八世紀(jì)，英國(guó)的著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家在其所著的《國(guó)富論》中提到真實(shí)票據(jù)理論。他認(rèn)為企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中需要銀行去滿足他們對(duì)資產(chǎn)和資金的需求。企業(yè)在銀行的貸款不僅要滿足期限短，風(fēng)險(xiǎn)小的特征，而且銀行還要對(duì)企業(yè)出示真實(shí)的票據(jù)來(lái)增加企業(yè)對(duì)銀行的信任感，讓企業(yè)能夠更加放心的與銀行進(jìn)行合作。真實(shí)票據(jù)在不斷發(fā)展和完善的同時(shí)，為企業(yè)對(duì)銀行產(chǎn)生信任的過(guò)程中起到了很重要的作用。它在為商業(yè)銀行提供理論基礎(chǔ)的同時(shí)也維護(hù)了商業(yè)銀行的穩(wěn)定。但是，隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，真實(shí)票據(jù)理論的缺陷也更加突出，它對(duì)借款人歸還貸款要求比較高，這對(duì)于處在經(jīng)濟(jì)蕭條和生意不景氣的商家來(lái)說(shuō)具有很大的挑戰(zhàn)性。但是它沒有較大的風(fēng)險(xiǎn)，就因?yàn)檫@一優(yōu)點(diǎn)不但不會(huì)影響長(zhǎng)期性貸款給資產(chǎn)帶來(lái)的波動(dòng)，而且還會(huì)為銀行獲得一定的收益。二是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論。在社會(huì)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展的過(guò)程中，真實(shí)票據(jù)理論已經(jīng)不夠滿足各銀行的需求。所以就導(dǎo)致了資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的產(chǎn)生。二十世紀(jì)初期，美國(guó)的著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家莫爾頓在他著作的《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與資產(chǎn)的形成》中首次提到銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性同樣也可以用轉(zhuǎn)換性較強(qiáng)的資產(chǎn)來(lái)保持，這種轉(zhuǎn)換性較強(qiáng)的資產(chǎn)也可以隨時(shí)轉(zhuǎn)換成現(xiàn)凈資產(chǎn)。例如短期債券和有價(jià)債券等都屬于轉(zhuǎn)換性較強(qiáng)的資產(chǎn)，這就是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論打破了傳統(tǒng)的真是票據(jù)理論的桎梏，它不但擴(kuò)大了銀行業(yè)務(wù)的范圍，也增加了貸款對(duì)象，也為銀行自身的發(fā)展起到了促進(jìn)作用。直至今日該理論仍被銀行所使用著。但是它也有不足之處，當(dāng)證券需求不強(qiáng)時(shí)就無(wú)法及時(shí)的得到轉(zhuǎn)換，這樣銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性就很難得到保證。三是預(yù)期收入理論。20世紀(jì)50年代，美國(guó)著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家普魯科諾在《遠(yuǎn)期放款與銀行流動(dòng)性理論》中提出，銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)性要由未來(lái)的經(jīng)濟(jì)狀況來(lái)決定。他把借款人的評(píng)估方式分為不同的層次，他認(rèn)為銀行對(duì)借款人的預(yù)期收入如果可以準(zhǔn)確評(píng)估，就可以降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。但是銀行預(yù)期收入理論也避免不了銀行不管使用再精確地評(píng)估方式，也無(wú)法預(yù)測(cè)到借款人較長(zhǎng)時(shí)間的變數(shù)的這一局限性。比如債務(wù)在借款期間經(jīng)營(yíng)狀況也許會(huì)突然發(fā)生較大的變化，從穩(wěn)定的發(fā)展變?yōu)椴豢深A(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，如6西京學(xué)院本科畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）果這樣銀行就要面臨貨款無(wú)法按時(shí)收回，甚至無(wú)法收回的風(fēng)險(xiǎn)。2.2.2 負(fù)債管理理論二十世紀(jì)五六十年代，正是世界經(jīng)濟(jì)處于繁榮的時(shí)期，在此時(shí)期生產(chǎn)流動(dòng)性在不斷擴(kuò)大，社會(huì)對(duì)銀行的需求也在不斷增加，而銀行也為了在此時(shí)想讓利益最大化，并通過(guò)多種方法來(lái)吸收資金和擴(kuò)大規(guī)模。與此同時(shí)，西方國(guó)家經(jīng)濟(jì)也在迅速發(fā)展，這些都為負(fù)債管理理論的產(chǎn)生創(chuàng)造了機(jī)會(huì) 。負(fù)債管理理論主張用負(fù)債的方法來(lái)增加資產(chǎn)的流動(dòng)性，這不僅協(xié)調(diào)了銀行資產(chǎn)流動(dòng)性與盈利性的矛盾，也使得銀行的管理手段得到了質(zhì)的變化，將銀行的管理從資產(chǎn)管理擴(kuò)展到負(fù)債管理。這樣銀行就可以根據(jù)自身的資產(chǎn)需求來(lái)調(diào)整負(fù)債的規(guī)模。既增加了商業(yè)銀行的靈活性和流動(dòng)性，也提高了銀行的盈利水平。有利必有弊，負(fù)債管理理論也不另外，它在提高資產(chǎn)流動(dòng)性的同時(shí)也提高了銀行的融資成本，并增加了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，很不利于銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。2.2.3 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論是銀行金融機(jī)構(gòu)中常見的一種理論，它有廣義和狹義之分。廣義的資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論是指經(jīng)融機(jī)構(gòu)根據(jù)一定的策略和方法進(jìn)行對(duì)資金的分配以致達(dá)到流動(dòng)性、安全性和盈利性的目標(biāo)。狹義的資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論是指在利率波動(dòng)的環(huán)境中，通過(guò)一定的策略和方法來(lái)改變對(duì)利率敏感資金的配置狀況，以此來(lái)實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)的盈利目標(biāo)，或者通過(guò)調(diào)整總體資產(chǎn)和負(fù)債的持續(xù)期來(lái)維持金融機(jī)構(gòu)正的凈值。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論產(chǎn)生于二十世紀(jì)七十年代后期，當(dāng)時(shí)商業(yè)銀行單靠單純的資產(chǎn)管理理論或負(fù)債管理理論難以達(dá)到經(jīng)營(yíng)安全性、盈利性及流動(dòng)性的平衡，所以銀行通過(guò)對(duì)兩者之間的合理內(nèi)涵的吸收再加以發(fā)展深化，就產(chǎn)生了資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論。該理論不但協(xié)調(diào)了銀行安全性、盈利性之間的矛盾，也減小了銀行吸收存款的壓力，使得銀行經(jīng)營(yíng)管理更加科學(xué)。2.2.4 全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論各銀行間由于經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展使得他們的相互競(jìng)爭(zhēng)力也在不斷的加劇，金融衍生工具也得到了廣泛運(yùn)用。這對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)講既是機(jī)遇也是挑戰(zhàn)。在這金融市場(chǎng)全面開放的時(shí)代，商業(yè)銀行開始面臨著多樣化的風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)初的風(fēng)險(xiǎn)管理模式已不能完全適應(yīng)現(xiàn)如今商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理需求，所以商業(yè)銀行就從當(dāng)初單純的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論發(fā)展為現(xiàn)如今的信貸風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)共存的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。7西京學(xué)院本科畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）2.3信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的構(gòu)成2.3.1 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制能夠?qū)栀J風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，度量，管理及控制。商業(yè)銀行可以利用這一機(jī)制來(lái)對(duì)借貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的預(yù)測(cè)，分析，度量和控制。它在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生轉(zhuǎn)移的同時(shí)還能使得借貸風(fēng)險(xiǎn)最小化和商業(yè)銀行利益最大化。2.3.2 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的構(gòu)成信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制主要包括借貸風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)系統(tǒng)，借貸風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，以及借貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)和借貸風(fēng)險(xiǎn)化解系統(tǒng)。一是借貸風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)系統(tǒng)。銀行在處理信貸業(yè)務(wù)時(shí)，必須先識(shí)別信貸風(fēng)險(xiǎn)，這是信貸管理的基礎(chǔ)更是核心步驟，商業(yè)銀為了合理地度量信貸風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生了信貸評(píng)測(cè)系統(tǒng)，該系統(tǒng)主要包括信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和信貸風(fēng)險(xiǎn)的度量。信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要是對(duì)各種信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判別，并找出產(chǎn)生這些風(fēng)險(xiǎn)的原因，而信貸風(fēng)險(xiǎn)度量是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的程度以及危害。二是信貸風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)。信貸風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)是指評(píng)價(jià)某一預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)之后運(yùn)用一定的方法來(lái)控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，它是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制中最重要的一部分，只有讓風(fēng)險(xiǎn)得到有效的控制才能有機(jī)會(huì)去化解風(fēng)險(xiǎn)。三是信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)是指商業(yè)銀行在全面了解借貸者的宏觀及微觀的經(jīng)濟(jì)條件后，結(jié)合當(dāng)下的社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策，并運(yùn)用科學(xué)合理的方法分析出貸款損失的程度。四是信貸風(fēng)險(xiǎn)化解系統(tǒng)。銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，只要有信貸業(yè)務(wù)的發(fā)生，就必將會(huì)出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)。即使在業(yè)務(wù)進(jìn)行時(shí)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了準(zhǔn)確的識(shí)別、預(yù)測(cè)和控制，也不能避免信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。他只能盡量避免不利影響，將損失降到最低。即使如此，信貸風(fēng)險(xiǎn)化解系統(tǒng)依然對(duì)商業(yè)銀行有重大的作用。8西京學(xué)院本科畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及存在的問題3.1我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在2016年2月15日發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，中國(guó)商業(yè)銀行 2015年度第四季度的不良貸款余額為 12744億元，比較上季度末增加 881億元，商業(yè)銀行不良貸款率則是1.67%，比較上季度末上浮 0.08個(gè)百分比。根據(jù)數(shù)據(jù)顯示，2015年度末商業(yè)銀行正常貸款余額為 74.9萬(wàn)元，其中屬于正常類貸款余額的為 72萬(wàn)億元，而關(guān)注類貸款余額為 2.89萬(wàn)元，按照監(jiān)管規(guī)定，正常類和關(guān)注類貸款都屬于正常貸款，次級(jí)，可疑和損失為不良內(nèi)貸款。2015年中國(guó)銀行業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)有所趨緩，商業(yè)銀行全年累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 15926億元，同比增長(zhǎng)2.43%，與此同時(shí)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的字長(zhǎng)負(fù)債情況也已經(jīng)公布，數(shù)據(jù)顯示，2015年度四季度末，中國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)境外的本位幣資產(chǎn)總額為199.3萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)15.7%，負(fù)債總額為184.1萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)15.1%.在支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)重點(diǎn)領(lǐng)域和民生工程方面，數(shù)據(jù)顯示，截止2015年四季度末，銀行金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)余額為26.4萬(wàn)億元，同比曾漲11.7%，用于小微企業(yè)的貸款余額23.5萬(wàn)億元，同比增漲13.3%,用于信用卡消費(fèi)，保障性安居工程等領(lǐng)域貸款同比分別增漲21.5%和58.9%。3.2我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題現(xiàn)如今，我國(guó)商業(yè)銀行規(guī)模在不斷擴(kuò)大，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平也在不斷上升，從總體來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行呈現(xiàn)出健康發(fā)展的狀態(tài)，但是銀行依然存在著一些潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)，這是絕對(duì)不能忽視的重要部分。如果商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)水平低的狀態(tài)一直持續(xù)下去，得不到有效的解決，那么將阻礙銀行的持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)，會(huì)將多年來(lái)銀行改革的成果功虧一簣。目前，我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在以下幾種問題：3.2.1 銀行內(nèi)部工作人員信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱即使我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展腳步正在逐漸加速，但是我國(guó)銀行工作人員還是受到傳統(tǒng)銀行經(jīng)營(yíng)觀念的束縛，盡管自身所在的銀行已經(jīng)經(jīng)過(guò)改革，但是他們的觀念并沒有隨著銀行改革的腳步前進(jìn)，沒有樹立起正確市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)觀念。已然，他們也不會(huì)完全跟隨銀行經(jīng)營(yíng)規(guī)則來(lái)辦事，這就導(dǎo)致了眾多信貸違規(guī)案例，銀行的呆賬和壞賬情況更是時(shí)常發(fā)生。例如有些借款者跟銀行工作人員交情好，要求工作人員給他們發(fā)放貸款，而這些工作人員在忽視借款人的資信同時(shí)，把貸款發(fā)放給他們。這就導(dǎo)9西京學(xué)院本科畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）致了一些借款人的資信與貸款不符的現(xiàn)象，使得商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)加劇。3.2.2 沒有健全的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系信貸風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性導(dǎo)致了商業(yè)銀行不能直觀的對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行認(rèn)識(shí)與控制。因此，商業(yè)銀行必須要用一定的指標(biāo)體系來(lái)反映信貸風(fēng)險(xiǎn)。然而目前，各商業(yè)銀行都面臨著經(jīng)營(yíng)的壓力，使得它們?cè)谔幚磴y行業(yè)務(wù)時(shí)，只關(guān)注業(yè)績(jī)而忽略了信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制?，F(xiàn)在的商業(yè)銀行大多存在著存貨比例的失調(diào)和大量的不良貸款。這些都是因?yàn)槲覈?guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)不健全，不能運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析機(jī)制來(lái)分析數(shù)據(jù)，而是通過(guò)層層統(tǒng)計(jì)對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行加總，而在此過(guò)程中，難免會(huì)出現(xiàn)數(shù)據(jù)被上報(bào)錯(cuò)誤的現(xiàn)象，這就致使信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)結(jié)果不能真實(shí)反映。3.2.3 沒有穩(wěn)定的信貸人員隊(duì)伍在這金融市場(chǎng)繁榮的時(shí)代，很多工作人員在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的競(jìng)爭(zhēng)中，出現(xiàn)頻繁換工作單位的理念，尤其是銀行工作人員。有些發(fā)展比較好的銀行用高額的薪酬和福利來(lái)招聘那些高素質(zhì)的銀行工作人員，在銀行工作人員流動(dòng)異常頻繁的情況下，使得銀行經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)各方面的問題，銀行信貸人員流動(dòng)，使得銀行客戶管理受到阻礙，不僅使客戶資金的持續(xù)受到影響，更嚴(yán)重的會(huì)使銀行流失大量的客戶。10西京學(xué)院本科畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因影響商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的因素有多方面，從總體來(lái)分析主要受到社會(huì)，企業(yè)和銀行自身這三方面因素的影響。4.1社會(huì)因素從社會(huì)因素來(lái)分析，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)成果受到社會(huì)各方面的影響其中主要包括我國(guó)社會(huì)環(huán)境，社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境以及法律制度。首先縱觀我國(guó)社會(huì)環(huán)境，我國(guó)目前正處于經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)形的時(shí)期，而人們對(duì)于市場(chǎng)這一觀念還不能充分理解，信用觀念也很淺薄。這些可以從商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)中可以看到，客戶在商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)時(shí)，往往不能真實(shí)準(zhǔn)確、完整地反映自已的信息，尤其是在開展信用交易時(shí)不但不夠誠(chéng)實(shí)，有時(shí)還不能夠履行自己的義務(wù)，不按照信用規(guī)則辦事，而這些原因正是形成信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。4.2企業(yè)因素影響商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的因素有很多種，其中更離不開信貸企業(yè)的影響。首先，企業(yè)必須要有主動(dòng)還款的意愿，并且能夠在負(fù)債期間主動(dòng)完成對(duì)銀行的各項(xiàng)義務(wù)。再次，企業(yè)必須要有足夠的能力通過(guò)對(duì)自身企業(yè)的經(jīng)營(yíng)而產(chǎn)生的經(jīng)營(yíng)利益和利潤(rùn)來(lái)償還債務(wù)，或者也可通過(guò)出售某項(xiàng)資產(chǎn)來(lái)償還債務(wù)?？傊?，企業(yè)必須要有能力償還銀行債務(wù)。最后就是企業(yè)的資產(chǎn)實(shí)力，當(dāng)一個(gè)企業(yè)出現(xiàn)資不低債的局面時(shí)，該企業(yè)將會(huì)存在著很大的信用風(fēng)險(xiǎn)，銀行向企業(yè)借款時(shí)，往往是通過(guò)衡量企業(yè)資產(chǎn)來(lái)確定貸款數(shù)量。4.3銀行因素銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的高低經(jīng)常受到銀行自身經(jīng)營(yíng)管理的影響，所以，銀行必須要有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)分析能力。銀行對(duì)企業(yè)發(fā)放貸款首先必須對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)進(jìn)行全面的分析，然后根據(jù)分析結(jié)果為企業(yè)發(fā)放適合標(biāo)準(zhǔn)的貸款。但是，銀行所分析的是企業(yè)貸款前的經(jīng)營(yíng)成果，并不代表企業(yè)未來(lái)的經(jīng)營(yíng)成果和企業(yè)所在整個(gè)行業(yè)的發(fā)現(xiàn)局勢(shì)。所以，擁有一個(gè)健全的自我約束和激勵(lì)機(jī)制，對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)有很大的影響。目前，大多數(shù)商業(yè)銀行只重視貸款前期的調(diào)查，而對(duì)于事后的防范與控制關(guān)注甚少。所以銀行必須激勵(lì)員工增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)?，F(xiàn)如今，銀行的工作人員素質(zhì)參差不齊，有時(shí)不僅在決策貸款時(shí)失誤，還利用人際關(guān)系為借款人有意識(shí)的發(fā)放不良貸款，比如人情貸款和違規(guī)貸款等，這都對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)有著直接負(fù)面的影響。11西京學(xué)院本科畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）完善我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策通過(guò)對(duì)以上我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題和我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因的分析，本文為完善我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理提出以下幾方面對(duì)策。5.1加強(qiáng)銀行員工信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)加強(qiáng)員工信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是提升我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制水平的必要手段。首先，銀行要讓員工認(rèn)識(shí)到信貸風(fēng)險(xiǎn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要性，這就需要銀行通過(guò)一定的方法來(lái)增強(qiáng)員工對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。再次，銀行是否擁有一個(gè)良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化也是增加商業(yè)銀行員工對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的關(guān)鍵。銀行要建立獎(jiǎng)罰制度，對(duì)于那些在銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面做得好的員工給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)，而對(duì)于那些在銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)方面做得差的員工也要給予一定的處罰，這樣有利于提高員工的信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。再次，銀行也要建立起一個(gè)完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理可以有章可循，而這要在員工有了信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)之后。對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理可以有章可循。在精神思想方面商業(yè)銀行還應(yīng)時(shí)刻提醒員工培養(yǎng)一個(gè)良好的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，在實(shí)際工作中要做到行為規(guī)范。5.2建立完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系對(duì)于要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系首先要建立的是兩大關(guān)鍵點(diǎn)：第一個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)是商業(yè)銀行如何確立合理的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，在確立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)過(guò)程中，我們要時(shí)刻注意定量與定性指標(biāo)相結(jié)合，能夠量化的盡量量化。從而為客戶確立一個(gè)符合其資信的指標(biāo)。第二個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)是信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警軟件的設(shè)置，該軟件應(yīng)根據(jù)銀行自身的實(shí)際情況以及社會(huì)宏觀性環(huán)境的變化而變通，保證軟件的開放性和動(dòng)態(tài)性。5.3穩(wěn)定信貸人員隊(duì)伍在商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中與客戶接觸最多的就是銀行信貸工作人員，所以擁有穩(wěn)定的信貸人員隊(duì)伍對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制起到了較大的作用。在信貸業(yè)務(wù)中，銀行信貸人員首先要對(duì)借款人員有一個(gè)全面的資信狀況的了解。不僅如此，后期業(yè)務(wù)中信貸人員也應(yīng)該時(shí)刻關(guān)注借款人資信狀況，全面了解借款人的償還能力。而這只有穩(wěn)定的信貸人員隊(duì)伍才能完美的完成。要建立一個(gè)穩(wěn)定的信貸人員隊(duì)伍，離不開競(jìng)爭(zhēng)性的物質(zhì)獎(jiǎng)罰，還應(yīng)該合理為信貸人員規(guī)劃職業(yè)晉升路徑。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該認(rèn)識(shí)到信貸業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行中的重要作用，重視信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范，利用各種有效的方法和措施來(lái)加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸管理水平，為我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)提高利益和利潤(rùn)，增強(qiáng)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力12西京學(xué)院本科畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）結(jié)論本文主要從我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因入手，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，防范及控制進(jìn)行了深入的分析與探討。深刻分析了當(dāng)下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)處于上升趨勢(shì)的原因，并提出了信貸風(fēng)險(xiǎn)防范和控制的的策略。希望本文的研究能夠在目前處理信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題上起到現(xiàn)實(shí)意義，為商業(yè)銀行提高經(jīng)營(yíng)利益做出貢獻(xiàn)，更希望商業(yè)銀行能夠在未來(lái)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境競(jìng)爭(zhēng)中穩(wěn)步發(fā)現(xiàn)。13西京學(xué)院本科畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）參考文獻(xiàn)劉薇.我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策[J].商業(yè)文化,2010,（3）劉平，梁瑜.宏觀經(jīng)濟(jì)因素對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響分析[J].區(qū)域金融研究，2011.（6）王瑤.《淺析我國(guó)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理及防范》，《時(shí)代金融》，2012.郭田勇.《優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)創(chuàng)新信貸管理》，《中國(guó)中小企業(yè)》,2011.劉飏.《中小企業(yè)融資新途徑》，《銀行家》，2012.（3).彭智、陳陽(yáng).《金融功能視角下的金融體制改革》[J].上海金融，2011（4）.年志遠(yuǎn),王相東.國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)研究[J].理論探討,2014(02)年志遠(yuǎn),王相東.國(guó)資委權(quán)益監(jiān)管與政府行政監(jiān)管——兼論國(guó)資委監(jiān)管職能定位[J]. 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