金廠峪礦業(yè)票據管理制度

金廠峪礦業(yè)票據管理制度一、總則為規(guī)范金廠峪礦業(yè)的經濟活動，加強票據管理，提高管理效率，防范風險，特制定本管理制度。本制度適用于金廠峪礦業(yè)經濟活動中的票據管理。二、票據的種類、用途和管理1.票據種類經金廠峪礦業(yè)財務部門統(tǒng)一管理并按規(guī)定使用的票據，包括但不限于以下種類：收據發(fā)票付款通知書購銷合同打樣單據報價單據其他涉及款項和發(fā)票的各種單據2.票據的用途票據應當根據所處業(yè)務場合和經濟活動的需要進行合理的使用，具體包括但不限于以下用途：承認收款事實確認付款信息證明費用報銷購銷交易雙方的權利和義務鑒定商品質量和數量其他經濟交易活動的需要3.票據管理（1）票據保管和管理的歸口單位為金廠峪礦業(yè)財務部門，負責對票據實行嚴格保密和安全管理。（2）各部門、各項目應嚴格遵守金廠峪礦業(yè)的票據管理制度，確保所有票據的嚴格保密和安全管理。（3）票據保管人不得私自使用、轉移、破壞、毀損或出借在自己名下的票據。（4）財務部門每季度對所有票據進行全面清點，對發(fā)現的誤差和問題及時處理并上報上級領導審批。（5）各部門各項目應當在日常工作中對票據的使用情況進行詳細記錄，確保使用的票據與項目、事項等相對應。（6）票據使用過后應當立即歸還財務部門進行加蓋“作廢”字樣處理，不得滯留在部門或項目中，避免發(fā)生丟失、錯用等情況。（7）財務部門應當對票據的使用情況進行記錄和備案，并對記錄進行審計。三、票據的開具、使用和保管1.票據開具（1）所有票據應當符合國家有關稅法、財務管理辦法、商業(yè)銀行規(guī)定，完整、真實、準確地記錄經濟交易活動的內容和金額，并加蓋相應的財務印章。（2）發(fā)票原則上應當在交易完成后第一時間開具，不得拖延，避免違法行為的發(fā)生。（3）當金廠峪礦業(yè)同時與一個單位有多筆經濟交易活動時，應當在每筆交易活動中單獨開設發(fā)票。2.票據使用（1）票據的使用必須真實、準確地反映經濟交易活動的實際情況。（2）票據的前后關聯應當清晰，票據的內容應當經審核無誤后方可使用。3.票據保管（1）票據的保管人必須將票據妥善保管，不得擅自移動，防止遺失、損壞、滅失。（2）票據儲存應當具有安全、防火、防盜、防潮等特點，以保證票據資產的安全、完整、準確。（3）財務部門應當加強對票據保管人的培訓和管理，并對票據的保管情況進行定期檢查。四、違規(guī)處罰對于違反本管理制度的人員，將視情節(jié)輕重給予以下處罰：輕微違規(guī)：口頭警告、批評教育。一般違規(guī)：書面警告、通報、記過。嚴重違規(guī)：免職、記大過、移送有關部門處理。五、附則本管理制度自頒布