行政事業(yè)單位內(nèi)控制度培訓(xùn)資料

行政事業(yè)單位內(nèi)控制度培訓(xùn)資料1.什么是內(nèi)控制度內(nèi)控制度是指在企業(yè)/組織中，通過規(guī)范、明確、完善的制度體系，確保業(yè)務(wù)風(fēng)險的有效控制和管理。2.為什么需要內(nèi)控制度2.1規(guī)范組織/企業(yè)經(jīng)營行為內(nèi)控制度可以規(guī)范組織/企業(yè)的經(jīng)營行為，規(guī)避或減少非法、不道德、不正當(dāng)或不利的影響，確保企業(yè)經(jīng)營符合法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范。2.2保障組織安全穩(wěn)定內(nèi)控制度可以預(yù)防和解決組織/企業(yè)的各種風(fēng)險，有助于保障組織/企業(yè)的安全穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展。2.3提高經(jīng)營效益內(nèi)控制度可以規(guī)避或減少不必要的損失和浪費(fèi)，提高經(jīng)營效益、降低運(yùn)營成本。3.行政事業(yè)單位內(nèi)控制度的基本要素3.1風(fēng)險管理風(fēng)險管理是內(nèi)控制度建設(shè)的基礎(chǔ)，包括風(fēng)險評估、風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險應(yīng)對和風(fēng)險監(jiān)測等。3.2控制環(huán)境控制環(huán)境是內(nèi)控制度的基礎(chǔ)，是指組織內(nèi)部的制度、文化和價值觀等方面的設(shè)置和管理，包括內(nèi)控文化、行為準(zhǔn)則、外部環(huán)境等。3.3控制活動控制活動是內(nèi)控制度的主體，是指制定相關(guān)策略和制度規(guī)范、實(shí)施各項(xiàng)控制措施、履行控制程序、監(jiān)督控制實(shí)施等。3.4信息與溝通信息和溝通是內(nèi)控制度的重要支撐，包括信息收集、信息分析和信息反饋等方面，以及溝通與協(xié)調(diào)等方面。3.5監(jiān)督評估監(jiān)督評估是內(nèi)控制度的保障，包括內(nèi)部審計、風(fēng)險評估、監(jiān)測反饋等方面，以及渠道反饋等方面。4.行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)4.1領(lǐng)導(dǎo)重視和支持領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持決定了內(nèi)控制度建設(shè)的前進(jìn)方向和力度。領(lǐng)導(dǎo)要把內(nèi)控制度建設(shè)作為企業(yè)/組織長期可持續(xù)發(fā)展的重要支撐，賦予內(nèi)控規(guī)劃和建設(shè)足夠的資源、支持和關(guān)注。4.2整體規(guī)劃和管理內(nèi)控制度建設(shè)需要具有整體規(guī)劃和協(xié)調(diào)性，要圍繞著企業(yè)/組織目標(biāo)、戰(zhàn)略和風(fēng)險等方面進(jìn)行規(guī)劃和管理，不能過分關(guān)注級別、部門以及短期目標(biāo)等。4.3制度完善和落實(shí)內(nèi)控制度建設(shè)還需要建立科學(xué)、完善、實(shí)用的制度，到位的制度落實(shí)也是實(shí)現(xiàn)內(nèi)控目標(biāo)的關(guān)鍵。制度涉及方方面面，包括內(nèi)控管理、人員保密、財務(wù)管理、審計監(jiān)督等方面。5.行政事業(yè)單位內(nèi)控制度培訓(xùn)為了增強(qiáng)相關(guān)人員對內(nèi)控制度的認(rèn)識和理解，提高內(nèi)控制度的實(shí)施能力和效果，需要對行政事業(yè)單位的內(nèi)控制度進(jìn)行培訓(xùn)。具體的培訓(xùn)內(nèi)容包括但不限于：5.1內(nèi)控制度的概念和基本構(gòu)成要素5.2內(nèi)部風(fēng)險評估和管理5.3控制環(huán)境和控制活動5.4內(nèi)部審計和風(fēng)險監(jiān)測5.5內(nèi)控制度所涉及的相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章、制度等5.6內(nèi)控制度建設(shè)與運(yùn)作的誤區(qū)及解決思路6.結(jié)束語行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)是行政事業(yè)單位科學(xué)、規(guī)范運(yùn)作的必要條件。內(nèi)控制度建設(shè)需要在領(lǐng)導(dǎo)重視、制度完善和整體規(guī)劃的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)內(nèi)