一統(tǒng)計自查報告及整改措施

一、統(tǒng)計自查報告1.1背景為了提高公司的財務管理水平，加強內部控制，降低財務風險，我們對公司的財務情況進行了全面自查。1.2自查范圍本次自查主要針對公司財務管理方面，包括但不限于以下內容：會計賬簿的編制、核對、審批、記帳和報送；財務收支管理制度的規(guī)范性和執(zhí)行情況；資金管理的合理性和有效性；報銷管理的制度性和規(guī)范性；其他與財務管理相關的方面。1.3自查方法我們采用了以下方法進行自查：審閱公司財務管理制度；檢查財務會計賬簿的編制、審批、記帳等過程；針對重點領域開展深入調查，了解情況；進行隨機抽樣檢查；與部門負責人和業(yè)務人員進行溝通交流。1.4自查發(fā)現(xiàn)在自查過程中，我們發(fā)現(xiàn)了以下問題：1.4.1會計賬簿不規(guī)范-會計科目名稱不統(tǒng)一；

-后期調整記錄不完整；

-現(xiàn)金、銀行存款等款項記錄不準確；

-固定資產臺賬不規(guī)范，未及時更新。1.4.2資金管理不規(guī)范-資金流水賬未及時登記；

-財務審批不規(guī)范，未經過二次審核；

-現(xiàn)金日報賬未做到每日匯總；

-現(xiàn)金庫房管理不規(guī)范。1.4.3報銷管理不規(guī)范-收據(jù)驗真不嚴謹，未及時核對；

-報銷單填寫不規(guī)范，未按規(guī)定填寫；

-報銷單審批不規(guī)范，未按規(guī)定審批；

-報銷單交付上級領導審批，周期過長。1.4.4其他問題-財務人員從業(yè)資格證書過期或未擁有。1.5自查結果自查結果顯示，公司財務管理制度執(zhí)行不到位，內部控制措施不完善，存在較大的財務風險。二、整改措施2.1整改方案為了解決發(fā)現(xiàn)的問題，我們制定了以下整改措施：2.1.1修改會計賬簿-對散亂的賬戶進行整合，統(tǒng)一會計科目名稱；

-加強對后期調整記錄的管理，保證記錄完整準確；

-對現(xiàn)金、銀行存款等金額進行核對，消除賬面錯誤；

-更新固定資產臺賬數(shù)據(jù)，保證準確性和規(guī)范性。2.1.2健全資金管理制度-建立完整的資金流程管理制度，明確各環(huán)節(jié)職責；

-嚴格執(zhí)行領款人和財務人員雙重簽字、二次審核制度；

-健全現(xiàn)金日報賬管理制度，建立日常核對機制；

-加強現(xiàn)金庫存管理，確保儲備充足，并對庫存定期盤點。2.1.3完善報銷管理制度-加強收據(jù)驗真工作，對所有報銷單據(jù)進行認真核對；

-明確報銷單填寫規(guī)范并加強培訓；

-建立報銷單審核人員的審核意見記錄，并對異常情況進行反饋；

-減少報銷單的審批環(huán)節(jié)，縮短審批周期。2.1.4財務人員再培訓-根據(jù)國家有關規(guī)定，每年進行財務培訓，保證從業(yè)資格證書的有效性；

-建立健全員工的職業(yè)培訓計劃體系，增強員工的專業(yè)素質和業(yè)務應對能力。2.2整改進展我們已經開始了整改工作，并取得了一定的成效。目前，已經完成了會計賬簿的修改、審核審批的規(guī)范化、現(xiàn)金日報賬的升級和現(xiàn)金庫房的加強管理。報銷管理制度也在優(yōu)化過程中，計劃在下個財務年度開始實施。同時，為了保證財務人員的業(yè)務水平，公司制定了職業(yè)培訓計劃，以提高員工的專業(yè)知識和技能。2.3整改效果隨