AP應(yīng)付模塊培訓(xùn)課件

應(yīng)付模塊民生人壽Oracle財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)操作培訓(xùn)主講：周虹伶輔導(dǎo)：張小平、郝汾平、段逸軒、歐陽(yáng)高輝

應(yīng)付模塊民生人壽Oracle財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)操應(yīng)付模塊培訓(xùn)簡(jiǎn)介OracleAP是什么?=>應(yīng)付模塊概述OracleAP提供了哪些功能？=>應(yīng)付模塊功能介紹民生使用OracleAP管理哪些業(yè)務(wù)？=>民生應(yīng)付業(yè)務(wù)范圍民生如何使用OracleAP管理相關(guān)業(yè)務(wù)？=>應(yīng)付業(yè)務(wù)流程操作應(yīng)付模塊培訓(xùn)簡(jiǎn)介OracleAP是什么?應(yīng)付模塊培訓(xùn)安排日期序號(hào)內(nèi)容10/11上午1應(yīng)付模塊概述10/11上午2應(yīng)付模塊功能介紹10/11上午3民生應(yīng)付業(yè)務(wù)范圍10/11上午4應(yīng)付業(yè)務(wù)流程操作（部分）10/11下午4應(yīng)付業(yè)務(wù)流程操作10/11下午5應(yīng)付查詢(xún)操作10/11下午6月結(jié)流程10/11下午7復(fù)習(xí)10/11晚上8練習(xí)及答疑應(yīng)付模塊培訓(xùn)安排日期序號(hào)內(nèi)容10/11上午1應(yīng)付模塊概述1一、應(yīng)付模塊概述AP：ACCOUNTPAYABLES的簡(jiǎn)稱(chēng)，即應(yīng)付帳款用于核算企業(yè)應(yīng)付帳款相關(guān)業(yè)務(wù)的管理平臺(tái)-發(fā)票管理平臺(tái)-付款管理平臺(tái)-…OracleEBS（電子商務(wù)套件）成員，重要的業(yè)務(wù)模塊相對(duì)總帳，AP是重要的財(cái)務(wù)子模塊一、應(yīng)付模塊概述AP：ACCOUNTPAYABLES的簡(jiǎn)稱(chēng)一、應(yīng)付模塊概述AP與其他模塊的關(guān)系總帳模塊采購(gòu)模塊應(yīng)付模塊網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)模塊一、應(yīng)付模塊概述AP與其他模塊的關(guān)系總帳模塊采購(gòu)模塊應(yīng)付模二、應(yīng)付模塊功能介紹1.發(fā)票管理平臺(tái)-確認(rèn)企業(yè)應(yīng)付帳款的依據(jù)

問(wèn)題1：是否僅僅管理真實(shí)的發(fā)票？2.付款管理平臺(tái)-沒(méi)有企業(yè)愿意多支付款項(xiàng)付款兩大定律：

1）不允許無(wú)票支付2）發(fā)票可付金額=發(fā)票金額-已付金額（應(yīng)付恒等式）

問(wèn)題2：支付行為是否唯一指向發(fā)票？二、應(yīng)付模塊功能介紹1.發(fā)票管理平臺(tái)二、應(yīng)付模塊功能介紹3.供應(yīng)商管理平臺(tái)-發(fā)票核算對(duì)象-付款支付對(duì)象-應(yīng)付模塊的基礎(chǔ)-實(shí)現(xiàn)債務(wù)及債權(quán)的清晰管理

問(wèn)題3：是否所有的供應(yīng)商都要納入應(yīng)付管理范圍？二、應(yīng)付模塊功能介紹3.供應(yīng)商管理平臺(tái)二、應(yīng)付模塊功能介紹重要概念問(wèn)題1：是否僅僅管理真實(shí)的發(fā)票？=〉什么是發(fā)票問(wèn)題2：支付行為是否唯一指向發(fā)票？=〉什么是付款問(wèn)題3：是否所有的供應(yīng)商都要納入應(yīng)付管理范圍？=〉如何管理供應(yīng)商二、應(yīng)付模塊功能介紹重要概念二、應(yīng)付模塊功能介紹發(fā)票管理付款定律2：不允許無(wú)票支付問(wèn)題2：支付行為是否唯一指向發(fā)票？答案：否！員工借款和預(yù)付款屬于無(wú)發(fā)票的支付！問(wèn)題1：是否僅僅管理真實(shí)的發(fā)票？答案：否！員工借款和供應(yīng)商付款需要通過(guò)‘虛擬’發(fā)票核算！如何清晰管理真實(shí)發(fā)票與虛擬發(fā)票？答案：發(fā)票類(lèi)型

標(biāo)準(zhǔn)：真實(shí)發(fā)票、非電子報(bào)銷(xiāo)單預(yù)付款：借款單費(fèi)用報(bào)表：電子報(bào)銷(xiāo)單

二、應(yīng)付模塊功能介紹發(fā)票管理付款定律2：不允許無(wú)票支付問(wèn)題1二、應(yīng)付模塊功能介紹付款管理1.付款兩大定律：

1）不允許無(wú)票支付2）發(fā)票可付金額=發(fā)票金額-已付金額（應(yīng)付恒等式）2.銀行：付款的基礎(chǔ)

1）真實(shí)銀行：銀行支付（購(gòu)買(mǎi)及費(fèi)用支出戶(hù)）2）虛擬銀行：現(xiàn)金支付新增銀行賬戶(hù)需向某機(jī)構(gòu)提交新增申請(qǐng)，由某機(jī)構(gòu)統(tǒng)一維護(hù)！二、應(yīng)付模塊功能介紹付款管理1.付款兩大定律：2.銀行：付款二、應(yīng)付模塊功能介紹供應(yīng)商管理問(wèn)題3：是否所有的供應(yīng)商都要納入應(yīng)付管理范圍？答案：否！重要供應(yīng)商具體化，次要供應(yīng)商雜項(xiàng)化！供應(yīng)商類(lèi)型

1）外部供應(yīng)商：辦公用品及家具類(lèi)、單證類(lèi)、IT設(shè)備類(lèi)、租賃類(lèi)、裝修類(lèi)2）內(nèi)部供應(yīng)商：?jiǎn)T工上線期初，新增供應(yīng)商需向某機(jī)構(gòu)提交新增申請(qǐng)，由某機(jī)構(gòu)統(tǒng)一維護(hù)！二、應(yīng)付模塊功能介紹供應(yīng)商管理問(wèn)題3：是否所有的供應(yīng)商都要納三、民生應(yīng)付業(yè)務(wù)范圍1.民生所有應(yīng)付業(yè)務(wù)

1）外部供應(yīng)商支付：租賃費(fèi)、裝修費(fèi)、資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)、低耗品購(gòu)買(mǎi)、無(wú)形資產(chǎn)2）員工報(bào)銷(xiāo)、借款3）工資、四險(xiǎn)一金、三費(fèi)、手續(xù)費(fèi)支付4）業(yè)務(wù)員押金、考試費(fèi)5）傭金三、民生應(yīng)付業(yè)務(wù)范圍1.民生所有應(yīng)付業(yè)務(wù)三、民生應(yīng)付業(yè)務(wù)范圍2.在OracleAP管理的應(yīng)付業(yè)務(wù)

1）外部供應(yīng)商支付：租賃費(fèi)、裝修費(fèi)、資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)（自購(gòu)）、低耗品購(gòu)買(mǎi)、無(wú)形資產(chǎn)

2）員工報(bào)銷(xiāo)、借款3）工資、四險(xiǎn)一金、三費(fèi)、手續(xù)費(fèi)支付--GL4）業(yè)務(wù)員押金、考試費(fèi)--GL5）傭金—業(yè)務(wù)系統(tǒng)，GL6）統(tǒng)購(gòu)--GIS三、民生應(yīng)付業(yè)務(wù)范圍2.在OracleAP管理的應(yīng)付業(yè)務(wù)三、民生應(yīng)付業(yè)務(wù)范圍3.從系統(tǒng)的角度重新分類(lèi)應(yīng)付業(yè)務(wù)（僅含應(yīng)付模塊處理業(yè)務(wù)）

1）非簽報(bào)類(lèi)應(yīng)付支出：非重點(diǎn)控制，金額較小的支出

--先網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)審批，后應(yīng)付模塊核算2）簽報(bào)類(lèi)應(yīng)付支付：重點(diǎn)控制的支出a.系統(tǒng)內(nèi)簽報(bào)的應(yīng)付支出b.系統(tǒng)外簽報(bào)的應(yīng)付支出--直接應(yīng)付模塊核算三、民生應(yīng)付業(yè)務(wù)范圍3.從系統(tǒng)的角度重新分類(lèi)應(yīng)付業(yè)務(wù)（僅含應(yīng)四、民生業(yè)務(wù)流程操作填寫(xiě)手工簽報(bào)提交系統(tǒng)簽報(bào)審批簽報(bào)會(huì)計(jì)入帳發(fā)生費(fèi)用已打印的系統(tǒng)簽報(bào)/手工簽報(bào)匹配費(fèi)用簽報(bào)費(fèi)用發(fā)票出納付款借款/預(yù)付四、民生業(yè)務(wù)流程操作填寫(xiě)手工簽報(bào)提交系統(tǒng)簽報(bào)審批簽報(bào)會(huì)計(jì)入帳1.借款/預(yù)付款四、民生業(yè)務(wù)流程操作1.借款/預(yù)付款四、民生業(yè)務(wù)流程操作2.報(bào)銷(xiāo)四、民生業(yè)務(wù)流程操作2.報(bào)銷(xiāo)四、民生業(yè)務(wù)流程操作系統(tǒng)外簽報(bào)的應(yīng)付支出1.借款/預(yù)付款2.報(bào)銷(xiāo)四、民生業(yè)務(wù)流程操作系統(tǒng)外簽報(bào)的應(yīng)付支出四、民生業(yè)務(wù)流程操作

操作演示1.借款/預(yù)付款（系統(tǒng)外簽報(bào)的應(yīng)付支出）例：河北分公司租賃費(fèi)押金10000，租賃費(fèi)30000租賃供應(yīng)商：白雙秋步驟1：錄入預(yù)付款頭信息步驟2：錄入預(yù)付款分配步驟3：驗(yàn)證預(yù)付款步驟4：創(chuàng)建預(yù)付款會(huì)計(jì)分錄步驟5：創(chuàng)建付款步驟6：選擇支付的預(yù)付款步驟7：創(chuàng)建付款會(huì)計(jì)分錄

四、業(yè)務(wù)流程操作操作演示四、業(yè)務(wù)流程操作

操作演示2.報(bào)銷(xiāo)（系統(tǒng)外簽報(bào)的應(yīng)付支出）例：河北分公司租賃費(fèi)押金10000，租賃費(fèi)30000租賃供應(yīng)商：白雙秋步驟1：錄入發(fā)票頭信息步驟2：錄入發(fā)票分配步驟3：驗(yàn)證發(fā)票/核銷(xiāo)預(yù)付，驗(yàn)證發(fā)票步驟4：創(chuàng)建發(fā)票會(huì)計(jì)分錄步驟5：創(chuàng)建付款步驟6：選擇支付的發(fā)票步驟7：創(chuàng)建付款會(huì)計(jì)分錄四、業(yè)務(wù)流程操作操作演示四、業(yè)務(wù)流程操作

會(huì)計(jì)分錄1.預(yù)付款/員工借款a.錄入預(yù)付款類(lèi)型發(fā)票Dr:其他應(yīng)收款-預(yù)付款/其他應(yīng)收款-員工借款Cr:其他應(yīng)付款-應(yīng)付采購(gòu)/其他應(yīng)付款-其他b.出納付款

Dr:其他應(yīng)付款-應(yīng)付采購(gòu)/其他應(yīng)付款-其他Cr:現(xiàn)金/銀行存款

2.報(bào)銷(xiāo)（外部供應(yīng)商/員工）

a.錄入標(biāo)準(zhǔn)類(lèi)型發(fā)票Dr:費(fèi)用科目/資產(chǎn)預(yù)算科目Cr:其他應(yīng)付款-應(yīng)付采購(gòu)/其他應(yīng)付款-其他b.核銷(xiāo)預(yù)付/員工借款

Dr:其他應(yīng)付款-應(yīng)付采購(gòu)/其他應(yīng)付款-其他Cr:其他應(yīng)收款-預(yù)付款/其他應(yīng)收款-員工借款c.報(bào)銷(xiāo)支付（外部供應(yīng)商/員工）

Dr:其他應(yīng)付款-應(yīng)付采購(gòu)/其他應(yīng)付款-其他Cr:現(xiàn)金/銀行存款四、業(yè)務(wù)流程操作會(huì)計(jì)分錄四、業(yè)務(wù)流程操作課堂練習(xí)（系統(tǒng)外簽報(bào)的應(yīng)付支出）a.各機(jī)構(gòu)對(duì)各自某一租賃類(lèi)供應(yīng)商，預(yù)付10000，租賃費(fèi)30000，報(bào)銷(xiāo)后付剩余20000b.各機(jī)構(gòu)對(duì)各自某一裝修類(lèi)供應(yīng)商，付預(yù)付裝修費(fèi)5000，裝修費(fèi)發(fā)票50000，付剩余款45000四、業(yè)務(wù)流程操作四、業(yè)務(wù)流程操作系統(tǒng)內(nèi)簽報(bào)的應(yīng)付支出1.借款/預(yù)付款2.報(bào)銷(xiāo)四、民生業(yè)務(wù)流程操作系統(tǒng)內(nèi)簽報(bào)的應(yīng)付支出四、民生業(yè)務(wù)流程操作操作演示1.借款/預(yù)付款（系統(tǒng)內(nèi)簽報(bào)的應(yīng)付支出）例：總公司購(gòu)會(huì)議桌1臺(tái)，預(yù)付1000，供應(yīng)商開(kāi)具發(fā)票2000家具類(lèi)供應(yīng)商：北京北方豐業(yè)電子有限公司步驟1：錄入預(yù)付款頭信息步驟2：錄入預(yù)付款分配步驟3：驗(yàn)證預(yù)付款步驟4：創(chuàng)建預(yù)付款會(huì)計(jì)分錄步驟5：創(chuàng)建付款步驟6：選擇支付的預(yù)付款步驟7：創(chuàng)建付款會(huì)計(jì)分錄四、民生業(yè)務(wù)流程操作操作演示四、民生業(yè)務(wù)流程操作操作演示2.報(bào)銷(xiāo)（系統(tǒng)內(nèi)簽報(bào)的應(yīng)付支出）例：總公司購(gòu)傳真機(jī)1臺(tái)，預(yù)付1000，供應(yīng)商開(kāi)具發(fā)票3200，付剩余款2200IT設(shè)備供應(yīng)商：北京北方豐業(yè)電子有限公司

步驟1：錄入發(fā)票頭信息步驟2：匹配系統(tǒng)內(nèi)簽報(bào)單PO步驟3：驗(yàn)證發(fā)票/核銷(xiāo)預(yù)付，驗(yàn)證發(fā)票步驟4：創(chuàng)建發(fā)票會(huì)計(jì)分錄步驟5：創(chuàng)建付款步驟6：選擇支付的發(fā)票步驟7：創(chuàng)建付款會(huì)計(jì)分錄四、民生業(yè)務(wù)流程操作操作演示四、民生業(yè)務(wù)流程操作

會(huì)計(jì)分錄1.預(yù)付款/員工借款a.錄入預(yù)付款類(lèi)型發(fā)票Dr:其他應(yīng)收款-預(yù)付款/其他應(yīng)收款-員工借款Cr:其他應(yīng)付款-應(yīng)付采購(gòu)/其他應(yīng)付款-其他b.出納付款

Dr:其他應(yīng)付款-應(yīng)付采購(gòu)/其他應(yīng)付款-其他Cr:現(xiàn)金/銀行存款

2.報(bào)銷(xiāo)（外部供應(yīng)商/員工）

a.錄入標(biāo)準(zhǔn)類(lèi)型發(fā)票Dr:費(fèi)用科目/資產(chǎn)預(yù)算科目Cr:其他應(yīng)付款-應(yīng)付采購(gòu)/其他應(yīng)付款-其他b.核銷(xiāo)預(yù)付/員工借款

Dr:其他應(yīng)付款-應(yīng)付采購(gòu)/其他應(yīng)付款-其他Cr:其他應(yīng)收款-預(yù)付款/其他應(yīng)收款-員工借款c.報(bào)銷(xiāo)支付（外部供應(yīng)商/員工）

Dr:其他應(yīng)付款-應(yīng)付采購(gòu)/其他應(yīng)付款-其他Cr:現(xiàn)金/銀行存款四、業(yè)務(wù)流程操作會(huì)計(jì)分錄四、業(yè)務(wù)流程操作課堂練習(xí)（系統(tǒng)內(nèi)簽報(bào)的應(yīng)付支出）a.向河北公司供應(yīng)商“石家莊市長(zhǎng)安區(qū)物資總公司”，采購(gòu)點(diǎn)鈔機(jī)數(shù)臺(tái)，預(yù)付1000，貨款2000，簽報(bào)2000b.向河北公司供應(yīng)商“石家莊市長(zhǎng)安區(qū)物資總公司”，采購(gòu)點(diǎn)鈔機(jī)數(shù)臺(tái)，預(yù)付3000，貨款2800，簽報(bào)3000c.向河北公司供應(yīng)商“石家莊市長(zhǎng)安區(qū)物資總公司”，采購(gòu)點(diǎn)鈔機(jī)數(shù)臺(tái)，預(yù)付1000，貨款2800，簽報(bào)3000d.向河北公司供應(yīng)商“石家莊市長(zhǎng)安區(qū)物資總公司”，采購(gòu)點(diǎn)鈔機(jī)數(shù)臺(tái)，預(yù)付1000，貨款3500，簽報(bào)3000四、民生業(yè)務(wù)流程操作課堂練習(xí)（系統(tǒng)內(nèi)簽報(bào)的應(yīng)付支出）四、民生業(yè)務(wù)流程操作五、應(yīng)付查詢(xún)操作1.發(fā)票查詢(xún)介紹

課堂練習(xí)a.查詢(xún)某機(jī)構(gòu)某供應(yīng)商所有發(fā)票b.查詢(xún)某機(jī)構(gòu)某供應(yīng)商”10月所有發(fā)票c.查詢(xún)某機(jī)構(gòu)某供應(yīng)商”金額在1000元以上的預(yù)付款d.查詢(xún)某機(jī)構(gòu)所有尚未付款的借款單及預(yù)付款e.查詢(xún)某機(jī)構(gòu)所有未驗(yàn)證的發(fā)票f.查詢(xún)某機(jī)構(gòu)所有被暫掛的發(fā)票g.查詢(xún)某機(jī)構(gòu)所有部分支付的發(fā)票及報(bào)銷(xiāo)單，不包括借款單和預(yù)付h.查詢(xún)16-20號(hào)發(fā)票i.查詢(xún)某機(jī)構(gòu)所有被取消的發(fā)票j.查詢(xún)某機(jī)構(gòu)某供應(yīng)商的供應(yīng)商欠款額及具體發(fā)票k.查詢(xún)某機(jī)構(gòu)所有未歸還的員工借款五、應(yīng)付查詢(xún)操作1.發(fā)票查詢(xún)介紹五、應(yīng)付查詢(xún)操作2.付款查詢(xún)介紹

課堂練習(xí)a.查詢(xún)某機(jī)構(gòu)所有付款記錄b.查詢(xún)某機(jī)構(gòu)10月現(xiàn)金支付記錄c.查詢(xún)某機(jī)構(gòu)對(duì)某供應(yīng)商的所有付款記錄d.查詢(xún)某機(jī)構(gòu)所有未創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目的電匯付款記錄e.查詢(xún)某機(jī)構(gòu)某銀行的支票付款記錄f.查詢(xún)某機(jī)構(gòu)憑證編號(hào)在30以上的單筆金額在3000以上的現(xiàn)金付款記錄

五、應(yīng)付查詢(xún)操作2.付款查詢(xún)介紹五、應(yīng)付查詢(xún)操作3.報(bào)表查詢(xún)介紹

課堂練習(xí)a.供應(yīng)商已付發(fā)票歷史記錄b.發(fā)票帳齡報(bào)表c.發(fā)票登記表d.打印付款登記表e.預(yù)付款狀態(tài)報(bào)表

五、應(yīng)付