資料清單模板-保險公司財務盡職調查資料清單

xxxX呆險公司及其下屬所有子公司財務盡職調查資料清單請在盡職調查工作啟動時提供下列資料A財務報表財務報表和明細請?zhí)峁┙刂炼﨩X一年十二月三H^一日止年度、二OX二年十二月三H^一日止年度，以及截至二OX三年十二月三十一日止年度集團公司及旗下所有子公司的下列財務資料：經(jīng)審計財務報表（如有）試算表未來3年業(yè)務發(fā)展、贏利計劃及主要參數(shù)假定管理財務報表（包括收入帳、損益表、資產負債表和合并調整）承保策略按險種

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按險種////地域/地域/地域/地域/公司/產品劃分的毛保費明細公司/產品劃分的累計保額公司/產品劃分的分出毛保費明細公司/產品劃分的累計分出保額特殊險種的種類和保費收入按險種按險種按險種按險種按險種////按險種按險種按險種按險種按險種/////賠案清單地域/地域/地域/地域/地域/（包括：產品劃分的自留率公司/產品/劃分的賠付率公司/產品劃分的綜合成本率公司/產品劃分的賠款攤回率公司/產品/劃分的利潤傭金明細已決賠案及未決賠案）巨災賠案清單（包括：已決賠案及未決賠案）從基金、債券、股權投資、物業(yè)投資、銀行存款等投資取得的投資收益明細表手續(xù)費支出明細表分保傭金明細表營業(yè)費用明細表再分保或轉分保安排請?zhí)峁┒﨩XH年至二Ok年每家從事保險業(yè)務的子公司的合約分出再保險安排。請?zhí)峁┖贤瑮l款摘要（包括分出保費、分保傭金率、利潤傭金率、再分出保險公司所占份額、自留額、合約限額、reinstatementclause等）和再分出保險公司清單。請?zhí)峁┒﨩X一年至二Ok年合約分出再保險限額的使用情況。請?zhí)峁┒﨩XH年至二Ok年每家從事保險業(yè)務的子公司的合約分入再保險安排。請?zhí)峁┖贤瑮l款摘要（包括分出保費、分保傭金率、利潤傭金率、再分出保險公司所占份額、自留額、合約限額、reinstatementclause等）和再分出保險公司清單。請?zhí)峁┒﨩X一年至二。一年合約分出再保險限額的使用情況。現(xiàn)金和銀行存款請?zhí)峁┯诙﨩X一年十二月三H^一日、二OX二年十二月三H^一日和二0心年十二月三十一日每家子公司的現(xiàn)金和銀行存款結余的下列資料：銀行和金融機構存款的詳細清單和到期情況（包括長短期存款）銀行對賬單應收保費、應收利息、應收分保賬款及預付賠款請?zhí)峁┯诙﨩X一年十二月三H^一日、二OX二年十二月三H^一日和二0心年十二月三十一日每家子公司的有關上列結余的下列資料：詳細清單計算方法賬齡分析存出分保準備金、買入返售證券、保單質押貸款及其它應收款請?zhí)峁┯诙﨩X一年十二月三H^一日、二OX二年十二月三H^一日和二0心年六月三十一日每家子公司的有關上列結余的下列資料：詳細清單性質和會計處理方法賬齡分析待攤費用、無形資產及長期待攤費用請?zhí)峁┯诙﨩X一年十二月三H^一日、二OX二年十二月三H^一日和二0心年十二月三十一日每家子公司的有關上列結余的下列資料：詳細資料和清單性質和會計處理方法（包括攤銷政策）賬齡分析和估值基準存出資本保證金請?zhí)峁┯诙﨩X一年十二月三H^一日、二OX二年十二月三H^一日和二0心年十二月三十一日每家從事保險業(yè)務的子公司的存出資本保證金計算方法。應付再保險款項請?zhí)峁┯诙﨩X一年十二月三H^一日、二OX二年十二月三H^一日和二0心年十二月三十一日每家從事保險業(yè)務的子公司的應付再保險款項結余的按性質（分出保費、攤回分保賠款、分保傭金等）及再保險公司劃分的詳細清單及賬齡分析。預收保費、賣出回購證券及應付手續(xù)費請?zhí)峁┯诙﨩X一年十二月三H^一日、二OX二年十二月三H^一日和二0心年十二月三十一日每家子公司有關上列結余的下列資料：詳細清單性質和會計處理方法賬齡分析應付薪金與福利請?zhí)峁┯诙﨩X一年十二月三H^一日、二OX二年十二月三H^一日和二0心年十二月三十一日每家子公司的應付薪金與福利結余的下列資料：按性質（如：薪金、退休福利、津貼、強制性以及與績效掛鉤的應付獎金等）劃分的應付薪金與福利的詳細清單撥備基準應付薪金與福利的賬齡分析其它應付款/應計費用請?zhí)峁┯诙﨩X一年十二月三H^一日、二OX二年十二月三H^一日和二0心年十二月三十一日每家子公司的其它應付款 /應計費用結余的詳細資料和性質。保險保障基金請?zhí)峁┯诙﨩X一年十二月三H^一日、二OX二年十二月三H^一日和二0心年十二月三十一日每家從事保險業(yè)務的子公司的保險保障基金的計算詳情。B 稅務有關的資料基本資料請?zhí)峁亩﨩X-年一月一日起的以下資料：稅務登記證報稅表、完稅憑證以及附加的申報表，稅收繳款書以及相關應交稅金科目明細與稅務機關的書信往來，包括稅務核定或稅務稽查報告當?shù)卣畽C關出具的享受稅務優(yōu)惠待遇或政策的文件跟蹤稅務稽查結果，包括潛在的涉稅爭議營業(yè)稅請?zhí)峁亩﨩X-年一月一日起的以下資料：月份營業(yè)稅申報表和完稅證明由國家稅務總局簽署的關于保險公司開展的 1年期以上返還性人身保險業(yè)務的保費收入免征營業(yè)稅的保險產品名單分保業(yè)務代扣代繳營業(yè)稅的完稅憑證企業(yè)所得稅請?zhí)峁亩﨩X-年一月一日起的以下資料公司所得稅季度申報表和年度匯算清繳申報表，包括應納稅所得額調整表所得稅完稅證明稅務虧損彌補的核定稅務局同意沖銷壞帳或計提壞帳準備的批準文件個人所得稅請?zhí)峁亩﨩XH年一月一日起的以下資料員工的個人所得稅申報表及有關的完稅憑證和工資資料C 投資管理有關的資料投資請?zhí)峁┯诙﨩X一年十二月三H^一日、二OX二年十二月三H^一日和二OXS年十二月三十一日集團公司及旗下所有子公司的投資結余的下列資料：證券、債券、買入返售證券、證券投資基金、股權投資、物業(yè)投資及聯(lián)營公司投資的估值政策說明持有的投資組合和估值投資委員會對投資的審閱報告上市和非上市證券，以及債務和股權證券投資清單（如果與賬面值不同，需列示這些證券的公允價值）超過人民幣500萬元的各種非上市股權投資的經(jīng)審計財務報表按以下各項劃分的債券投資清單，需列示市值和賬面值 ：中央政府的財政部、銀行和企業(yè)；到期日（列示價值）；發(fā)行人按上市和非上市證券劃分的證券投資基金清單應收貸款清單貸款準備分析以及對所需特殊貸款準備的說明二OX-年一月一日以來的投資委員會會議記錄和日程對股權投資內部評分的說明浮息債券投資的條款投資和保險負債匹配的分析投資物業(yè)和在建工程請?zhí)峁┯诙﨩X一年十二月三H^一日、二OX二年十二月三H^一日和二0心年十二月三十一日集團公司及旗下所有子公司的投資物業(yè)和在建工程結余的下列資料：投資物業(yè)和在建工程清單各投資物業(yè)的估值報告，包括對物業(yè)估值的評分 /準則的說明各項在建工程的建造合同副本、資金預算和投資個案分析副本各項建造工程的所有未結清賬款和資本融資承擔清單各項投資物業(yè)的租賃期和加權平均租賃期匯總各項投資物業(yè)的費用清單（如有）物業(yè)或物業(yè)管理公司的任何未履行合同責任清單各項投資物業(yè)的持有比率匯總、空置率匯總和剩余租約期集團內各項物業(yè)的年租金收入和確認租金收入的準則所有物業(yè)的正式產權證固定資產請?zhí)峁┯诙﨩X一年十二月三H^一日、二OX二年十二月三H^一日和二0心年十二月三十一日集團公司及旗下所有子公司固定資產結余的已登記的固定資產、固定資產狀況（如任何被抵押的資產）、最近的物業(yè)估值報告、折舊政策、物業(yè)產權證。D 控股公司有關的資料股本請?zhí)峁┕杀驹斍椋ㄒ怨蓶|劃分）及驗資報告公司組織章程股東協(xié)議承擔與或有項目請?zhí)峁┯诙﨩X一年到二OX三年集團公司及旗下所有子公司的承擔與或有項目的詳情。E 法律及監(jiān)管機構有關的資料法律請?zhí)峁┙刂炼﨩X一年十二月三十一日、二OX二年十二月三十一日止年度，以及截至二OX三年十二月三十一日止年度集團公司及旗下所有子公司的下列資料：所有股東和董事會會議日程和會議記錄所有管理層會議日程和會議記錄公司組織結構圖以及人員數(shù)目與分布集團部門以上高管及子公司高管履歷每家從事保險業(yè)務的子公司的資金需求股東協(xié)議重大承擔的合同清單銀行信貸額資料，以及在二OX一年、二OX二年及二OX三年內作出的特殊存款安排所有的合營企業(yè)協(xié)議（如有）有關投資于其它企業(yè)、合伙企業(yè)、合營企業(yè)或商業(yè)企業(yè)的所有其它重大合同所有其它租賃和分期付款安排監(jiān)管請?zhí)峁┙刂炼﨩X一年十二月三H^一日止年度、二OX二年十二月三H^一日止年度，以及截至二OX三年十二月三十一日止年度每家從事保險業(yè)務的子公司的下列資料：與中國保險監(jiān)督管理委員會（“保監(jiān)會”）的往來函件（包括致保監(jiān)會和保監(jiān)會發(fā)出的函件），包括與保監(jiān)會討論、向保監(jiān)會提出和與保監(jiān)會溝通的所有與監(jiān)管機構相關的事項（違反規(guī)定、指令、澄清、對中國保監(jiān)會問題的正式回復；牌照申請、牌照審批等）的函件二OX一年到二OX三年由審計師就每家從事保險業(yè)務的子公司編制的致保監(jiān)會的管理建議書二OX一年到二OX三年每家從事保險業(yè)務的子公司的償付能力報告表及監(jiān)管指標報告行政/運作二OX一年到二OX三年內部審計部就每家從事保險業(yè)務的子公司編制的內控報告二OX-年到二OX三年集團及個保險子公司的：核保/核賠權限規(guī)則及遵守結果風險管控流程承保風險累計(exposurecontrol)管控計劃F 精算有關的資料非壽險業(yè)務數(shù)據(jù)承保保費及滿期保費-按險種及承保月份分類已決(paid)及已發(fā)生(incurred)損失發(fā)展三角形-按險種，承保年度及損失發(fā)展年度排列未決賠款準備金(“CaseReserve”)，已發(fā)生未報賠款準備金(“IBNRreserve"),直接及間接理賠費用準備金(“ALAE&ULAEreserves"),未到期責任準備金(“UPR)及保費不足準備金("PDR)截至20X1年12月31日、20X2年12月31日和20X3年12月31日的提存額-按險種精算數(shù)據(jù)與財務數(shù)據(jù)的核對表請將毛及凈業(yè)務的數(shù)據(jù)發(fā)給我們。計算準備金的方法及假設一各險種的準備金計算方法及公式， 包括:未到期責任準備金保費不足準備金已發(fā)生未報賠款準備金直接及間接理賠費用準備金請將以上準備金的計算工作表或精算師報告發(fā)給我們主要的業(yè)務合同/產品資料包括保費、產品特點、賠款、保障范圍、產品厘定價格的方法和假設其它如近期承保及理賠政策的改變非壽險業(yè)務的償付能力幸艮告及計算工作表壽險業(yè)務數(shù)據(jù)完整性有關數(shù)據(jù)完整、核對及更正的報告準備金計算系統(tǒng)準備金計算程序及指引內部和獨立之系統(tǒng)稽核報告主要的業(yè)務合同/產品資料包括保費、產品特點、賠款、保障范圍、產品厘定價格的方法和假設等各險種的保費分布和保單數(shù)目準備金計提方法各產品（主險）及附加險的準備金計算方法及公式任何有關改變準備金計算方法的報告計算準備金的假設定價及評估死亡率，發(fā)病率，退保率，費用率及利率的假設設定各項準備金假設的經(jīng)驗分析及理據(jù)用以測試不同假設的準備金敏感性測試有關準備金合理性檢查總精算師簽發(fā)之準備金評估報告準備金完整性的檢查報告各產品比率分析，例如準備金與保額的比率各產品趨勢分析，例如近年來準備金與保額比率的變化有關其它準備金的資料，例如保證準備金，分紅準備金對新產品及重要產品的準備金計算進行獨立抽樣測試 ，例如抽出個別合約并以電子表格(Excelspreadsheet)重新計算其準備金準備金的最近年度的變動及其原因其它利源分析(分紅及非分紅)最低償付能力額度計算長期投資策略年內的投資組合，年期及回報人力資源基本工薪及獎懲機制員工福利體系及有關負債信息系統(tǒng)核心業(yè)務系統(tǒng)

理配系統(tǒng)財會系統(tǒng)管理信息系統(tǒng)人力資源系統(tǒng)資產負債匹配的分析及報告天職國際會計師事務所天職國際會計師事務所項目外勤主管簽名：二00千XX月XX日富而不驕，莫若富而好禮。 ”如今我們不缺富不貴只能是土豪，你可以一夜暴富，但是貴氣卻需要三代以上的培養(yǎng)?？鬃诱f富而不驕，莫若富而好禮。 ”如今我們不缺土豪，但是我們缺少貴族。高貴是大庇天下寒士俱歡顏的豪氣與悲憫之懷，高貴是位卑未敢忘憂國的壯志與擔當之志 高貴是先天下之憂而憂的責任之心。精神的財富和高貴的內心最能養(yǎng)成性格的高貴，以貴為美，在不知不覺中營造出和氣的氛圍；以貴為高，在潛移默化中提升我們的素質。以貴為尊，在創(chuàng)造了大