2023年-會計(jì)報(bào)表附注模板

ABC公司2014年度報(bào)表附注一以及公司基本情況XXX公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）由XXX與XXX出資組建，于XXX年義XX月XXX日成立，領(lǐng)取XXX號企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，注冊地址為XXX。本公司注冊資本為XXX元，實(shí)收資本為XXX,法定代表人為XXX。本公司設(shè)有董事會，董事會由義XX名董事組成，［其中獨(dú)立董事XXX人］,董事長XXX,副董事長XXX人，下設(shè)XXXXXX等專門委員會；監(jiān)事會由XXX名監(jiān)事組成，其中股東代表擔(dān)任的監(jiān)事義XX人，職工代表擔(dān)任的監(jiān)事XXX人。公司的母公司為XXX,最終控股母公司為XXX。公司總經(jīng)理為XXX,副總經(jīng)理XXX人，下設(shè)XX個部門和分支機(jī)構(gòu)：xxxo（該部分需要根據(jù)企業(yè)所有制性質(zhì)和企業(yè)組織形式描述）本公司屬XX行業(yè)，經(jīng)營范圍主要包括：二以及財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)三以及公司主要會計(jì)政策以及會計(jì)估計(jì)和前期差錯（一）遵循******的聲明（二）會計(jì)期間自公歷1月1日至12月31日為一個會計(jì)年度。（三）記賬本位幣采用人民幣為記賬本位幣。（四）同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計(jì)處理方法.同一控制下的企業(yè)合并.非同一控制下的企業(yè)合并（五）合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法（六）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn)（七）外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算.外幣業(yè)務(wù).外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的折算（A）金融工具1.金融工具的分類（3）賬齡超過一年以及金額較大的預(yù)付款項(xiàng)前十名明細(xì)如下:單位名稱2014年12月31日賬齡未及時結(jié)算原因合計(jì)（八）存貨存貨分類列示如下:項(xiàng)目2014年12月31日2013年12月31日金額跌價準(zhǔn)備賬面價值金額跌價準(zhǔn)備賬面價值在途物資原材料輔助材料委托加工物資周轉(zhuǎn)材料自制半成品在產(chǎn)品庫存商品房產(chǎn)開發(fā)成本勘探開發(fā)成本其他合計(jì)各項(xiàng)存貨跌價準(zhǔn)備的增減變動情況2014年度計(jì)提的各項(xiàng)存貨跌價準(zhǔn)備 元，轉(zhuǎn)銷元；2013年度依據(jù)已制定的會計(jì)政策計(jì)提各項(xiàng)存貨跌價準(zhǔn)備元。（3）開發(fā)成本明細(xì)列示如下：項(xiàng)目名稱開工時間預(yù)計(jì)竣工時間預(yù)計(jì)總投資2014年12月31日2013年12月31日合計(jì)（九）劃分為持有待售的資產(chǎn)項(xiàng)目2014年12月31日2013年12月31日(十)其他流動資產(chǎn)項(xiàng)目2014年12月31日2013年12月31日合計(jì)11以及XX公司申購《XXXX》，合同編碼XXXX,本期申購金額為XXX萬元，利率為XXX；(十一)對合營企業(yè)投資和對聯(lián)營企業(yè)投資本公司主要合營企業(yè)聯(lián)營企業(yè)相關(guān)信息列示如下:被投資單位名稱期末資產(chǎn)總額期末負(fù)債總額期末凈資產(chǎn)總額營業(yè)收入總額2014年度2013年度一以及合營企業(yè)二以及聯(lián)營企業(yè)被投資單位名稱凈利潤本企業(yè)持股比例(%)本企業(yè)在被投資單位表決權(quán)比例(%)2014年度2013年度一以及合營企業(yè)二以及聯(lián)營企業(yè)(十二)長期股權(quán)投資長期股權(quán)投資分項(xiàng)列示如下:被投資單位核算方法投資成本2013年12月31日本期增減額(減少以"-"號填列)2014年12月31日合計(jì)向投資企業(yè)轉(zhuǎn)移資金的能力受到限制的情況（十三）.投資性房地產(chǎn)采用成本計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn)本期增減變動如下:項(xiàng)目2013年12月31日本期增加額本期減少額2014年12月31日一以及投資性房地產(chǎn)原價合計(jì)1以及房屋以及建筑物2以及土地使用權(quán)二以及投資性房地產(chǎn)累計(jì)折舊（攤銷）合計(jì)1以及房屋以及建筑物2以及土地使用權(quán)三以及投資性房地產(chǎn)賬面凈值合計(jì)1以及房屋以及建筑物2以及土地使用權(quán)四以及投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備累計(jì)金額合計(jì)1以及房屋以及建筑物2以及土地使用權(quán)五以及投資性房地產(chǎn)賬面價值合計(jì)1以及房屋以及建筑物2以及土地使用權(quán)本期計(jì)提的投資性房地產(chǎn)折舊額為元。（十四）固定資產(chǎn)項(xiàng)目2013年12月31日本期增加額本期減少額2014年12月31日一以及固定資產(chǎn)原價合計(jì)1以及房屋建筑物2以及機(jī)器設(shè)備3以及專用設(shè)備4以及運(yùn)輸工具5以及其他設(shè)備本期新增本期計(jì)提二以及累計(jì)折舊合計(jì)1以及房屋建筑物2以及機(jī)器設(shè)備3以及專用設(shè)備4以及運(yùn)輸工具項(xiàng)目2013年12月31日本期增加額本期減少額2014年12月31日5以及其他設(shè)備三以及固定資產(chǎn)凈值合計(jì)1以及房屋建筑物2以及機(jī)器設(shè)備3以及專用設(shè)備4以及運(yùn)輸工具5以及其他設(shè)備四以及固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備累計(jì)金額合計(jì)1以及房屋建筑物2以及機(jī)器設(shè)備3以及專用設(shè)備4以及運(yùn)輸工具5以及其他設(shè)備五以及固定資產(chǎn)賬面價值合計(jì)1以及房屋建筑物2以及機(jī)器設(shè)備3以及專用設(shè)備4以及運(yùn)輸工具5以及其他設(shè)備固定資產(chǎn)及其累計(jì)折舊明細(xì)項(xiàng)目和增減變動如下:注：本期計(jì)提的折舊額為元。(2)本期暫時閑置固定資產(chǎn)元。TOC\o"1-5"\h\z(3)本期通過融資租賃租入的固定資產(chǎn) 元。(4)本期通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn) 兀。(5)期末持有待售的固定資產(chǎn) 元。(十五)在建工程在建工程分項(xiàng)列示如下：項(xiàng)目2014年12月31日2013年12月31日金額減值準(zhǔn)備賬面凈額金額減值準(zhǔn)備賬面凈額合計(jì)重大在建工程項(xiàng)目基本情況及增減變動如下:工程名稱資金來源2013年12月31日本期增加額金額其中：利息資本化金額其中：利息資本化合計(jì)（續(xù)上表）工程名稱本期減少額2014年12月31日金額其中：本期轉(zhuǎn)固金額其中：利息資本化合計(jì)1（十六）工程物資項(xiàng)目2014年12月31日2013年12月31日工程用材料尚未安裝的設(shè)備為生產(chǎn)準(zhǔn)備的工器具合計(jì)（十七）固定資產(chǎn)清理項(xiàng)目2014年12月31日2013年12月31日轉(zhuǎn)入清理原因運(yùn)輸工具房屋建筑物*其他合計(jì)（十八）無形資產(chǎn)（1）無形資產(chǎn)情況項(xiàng)目2013年12月31日本期增加額本期減少額2014年12月31日一以及無形資產(chǎn)原價合計(jì)1以及土地使用權(quán)2以及采礦權(quán)3以及軟件4以及探礦權(quán)5以及其他二以及無形資產(chǎn)累計(jì)攤銷額合計(jì)1以及土地使用權(quán)2以及采礦權(quán)3以及軟件4以及探礦權(quán)5以及其他三以及無形資產(chǎn)賬面凈值合計(jì)1以及土地使用權(quán)2以及采礦權(quán)3以及軟件4以及探礦權(quán)5以及其他四以及無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備累計(jì)金額合計(jì)1以及土地使用權(quán)2以及采礦權(quán)3以及軟件4以及探礦權(quán)6以及其他五以及無形資產(chǎn)賬面價值合計(jì)1以及土地使用權(quán)2以及采礦權(quán)3以及軟件4以及探礦權(quán)5以及其他說明：1以及本期XX資產(chǎn)增加元，其中主要項(xiàng)目為:2以及本期無性資產(chǎn)攤銷額為元。（十九）?商譽(yù)被投資單位名稱或形成商譽(yù)的事項(xiàng)2013年12月31日本期增加額本期減少額2014年12月31日期末減值準(zhǔn)備合計(jì)（二十）長期待攤費(fèi)用項(xiàng)口2013年12月3日本期增加額本期攤銷額本期其他減少額2014年12月31日合計(jì)（二十一） 遞延所得稅資產(chǎn)與遞延所得稅負(fù)債（1）已確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債明細(xì)列示如下:項(xiàng)目2014年12月31日2013年12月31日可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產(chǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備資本性財(cái)政補(bǔ)貼合計(jì)項(xiàng)目2014年12月31日2013年12月31日應(yīng)納稅暫時性差異遞延所得稅負(fù)債應(yīng)納稅暫時性差異遞延所得稅負(fù)債交易性金融工具以及衍生金融工具的估值計(jì)入資本公積的可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動合計(jì)（二十二）資產(chǎn)減值準(zhǔn)備項(xiàng)目2013年12月31日本期增加額本期減少額2014年12月31日轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷壞賬準(zhǔn)備存貨跌價準(zhǔn)備合計(jì)（二十三）其他非流動資產(chǎn)項(xiàng)目2014年12月31日2013年12月31日勘探開發(fā)成本地質(zhì)成果合計(jì)（其他非地勘單位根據(jù)自身實(shí)際情況填寫）注:勘探開發(fā)成本為公司對自有勘查項(xiàng)目實(shí)施的勘查工作及繳納探礦權(quán)價款形成的勘探成本。本期增加額主要為（二十四）短期借款（1）短期借款明細(xì)項(xiàng)目列示如下:借款類別2014年12月31日2013年12月31日備注質(zhì)押借款抵押借款保證借款信用借款其他合計(jì)（2）短期借款明細(xì)列示如下:貸款單位借款起始日借款終止日擔(dān)保方式年利率（%）2014年12月31日人民幣金額合計(jì)注：擔(dān)保方式為質(zhì)押以及抵押以及保證以及信用以及其他（3）逾期借款。（二十五）以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債項(xiàng)目2014年12月31日2013年12月31日備注合計(jì)（二十六）衍生金融負(fù)債項(xiàng)目2014年12月31日2013年12月31日備注合計(jì)（二十七）應(yīng)付票據(jù)種類2014年12月31日2013年12月31口備注銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票合計(jì)應(yīng)付票據(jù)明細(xì)列示如下票據(jù)類型起始日到期日幣種年利率（%）保證金合計(jì)（二十八）應(yīng)付賬款項(xiàng)目2014年12月31日2013年12月31口1年以內(nèi)1至2年2至3年3年以上合計(jì)（1）截至2014年12月31日止，賬齡超過一年的大額應(yīng)付賬款的前十名明細(xì)如下:供應(yīng)商金額性質(zhì)或內(nèi)容未償還的原因合計(jì)（二十九）預(yù)收款項(xiàng)項(xiàng)目2014年12月31日2013年12月31日1年以內(nèi)1至2年2至3年3年以上合計(jì)（1）截至2014年12月31日止，賬齡超過一年的大額預(yù)收款項(xiàng)的前十名明細(xì)如下:客戶金額性質(zhì)或內(nèi)容未結(jié)轉(zhuǎn)的原因合計(jì)（三十）應(yīng)付職工薪酬應(yīng)付職工薪酬明細(xì)如下:項(xiàng)n2013年12月31日本期增加額本期減少額2014年12月31日工資以及獎金以及津貼和補(bǔ)貝占職工福利費(fèi)社會保險(xiǎn)費(fèi)其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)工傷保險(xiǎn)費(fèi)生育保險(xiǎn)大病保險(xiǎn)年金繳費(fèi)住房公積金辭退福利工會經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)非貨幣性福利除辭退福利外其他因解除勞動關(guān)系給予的補(bǔ)償其他合計(jì)（三十一）應(yīng)交稅費(fèi)項(xiàng)目2014年12月31日2013年12月31日備注增值稅營業(yè)稅企業(yè)所得稅個人所得稅資源稅城建稅教育費(fèi)附加地方教育費(fèi)附加.金融工具的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法.金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法.金融負(fù)債終止確認(rèn)條件.金融資產(chǎn)和金融負(fù)債公允價值的確定方法.金融資產(chǎn)（不含應(yīng)收款項(xiàng)）減值準(zhǔn)備計(jì)提（九）應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)以及計(jì)提方法1.單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)：.按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收款項(xiàng)：采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的:賬齡應(yīng)收賬款計(jì)提比例（％）其他應(yīng)收款計(jì)提比例（％）1年以內(nèi)（含1年）1一2年2—3年3—4年4一5年5年以上3.單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)。（十）存貨.存貨的分類.存貨的計(jì)價方法.存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價準(zhǔn)備的計(jì)提方法.存貨的盤存制度.低值易耗品和包裝物的攤銷方法（十一）長期股權(quán)投資.投資成本的確定.后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn).確定對被投資單位具有共同控制以及重大影響的依據(jù).減值測試方法及減值準(zhǔn)備計(jì)提方法（十二）投資性房地產(chǎn)投資性房地產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命以及凈殘值率及年折舊（攤銷）率列示如下:類別預(yù)計(jì)使用壽命（年）預(yù)計(jì)凈殘值率年折舊（攤銷）率土地使用權(quán)房屋建筑物（十三）固定資產(chǎn)土地使用稅房產(chǎn)稅礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)印花稅水利建設(shè)基金其他稅種合計(jì)（三十二）其他應(yīng)付款項(xiàng)目2014年12月31日2013年12月31日1年以內(nèi)1至2年2至3年3年以上合計(jì)（1）金額較大的其他應(yīng)付款前十名明細(xì)列示如下:項(xiàng)目2014年12月31日性質(zhì)或內(nèi)容（2）賬齡超過一年的大額其他應(yīng)付款的前十名明細(xì)如下:項(xiàng)目2014年12月31日性質(zhì)或內(nèi)容未償還的原因合計(jì)（三十三）劃分為持有待售的負(fù)債項(xiàng)目2014年12月31日2013年12月31日合計(jì)（三十四）一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債（1）一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債明細(xì)如下:項(xiàng)目2014年12月31H2013年12月31日1年內(nèi)到期的長期借款合計(jì)（2）1年內(nèi)到期的長期借款A(yù)以及1年內(nèi)到期的長期借款明細(xì)如下:項(xiàng)目2014年12月31日2013年12月31日合計(jì)B以及1年內(nèi)到期的長期借款明細(xì)貸款單位借款起始日借款終止日擔(dān)保方式年利率（%）2014年12月31日人民幣金額合計(jì)注：擔(dān)保方式為抵押以及保證以及信用以及其他。（三十五）長期借款（1）長期借款明細(xì)列示如下：借款類別2014年12月31日2013年12月31日抵押借款保證借款信用借款合計(jì)（2） 長期借款明細(xì)貸款單位借款起始日借款終止日擔(dān)保方式年利率（%）2014年12月31日人民幣金額合計(jì)（三十六）應(yīng)付債券債券名稱面值發(fā)行日期債券期限發(fā)行金額2013年12月31日應(yīng)付利息本期應(yīng)計(jì)利息本期已付利息2014年12月31日應(yīng)付利息2014年12月31日賬面余額合計(jì)（三十七）長期應(yīng)付款金額前十名的長期應(yīng)付款明細(xì)如下:單位期限初始金額年利率（%）截止2014年12月2014年12月31借款條31日的應(yīng)計(jì)利息日賬面余額件合計(jì)長期應(yīng)付款中應(yīng)付融資租賃款。（三十八） 專項(xiàng)應(yīng)付款專項(xiàng)應(yīng)付款明細(xì)項(xiàng)目如下：項(xiàng)目 2014年12月31日2013年12月31日 文件號注：（1）XX公司2014依據(jù)XX號文件，收到XX資金XX萬元，其中用XX資金XX萬元;（2）（...）（三十九） 其他非流動負(fù)債項(xiàng)n2014年12月31日2013年12月31口與資產(chǎn)相關(guān)的遞延收益合計(jì)注：（1）XX公司，根據(jù)XX號文件，收XX款XX,按XX記入損益（攤銷）14年年初余額XX,年末余額XX；（2）（四十）實(shí)收資本2014年度實(shí)收資本變動情況如下:股東名稱2013年12月31日本期增加額本期減少額2014年12月31日股本比例股本比例合i+注：2014年度實(shí)收資本增加XX萬元（并說明）資本公積2013年度資本公積變動情況項(xiàng)目2013年12月31日本期增加額本期減少額2014年12月31日資本溢價其他資本公積（1）探礦權(quán)評估增值（2）地勘發(fā)展基金（3）采礦權(quán)投資增值（4）其他（5）財(cái)政撥款（6）投資其他權(quán)益變動（7）盤盈固定資產(chǎn)（8）企事分家評估增值合計(jì)注：（詳細(xì)說明變動原因其中包括但不限于變動金額以及引起該筆變動所依據(jù)文件等）。（四十一）其他權(quán)益工具項(xiàng)目2013年12月31日本期增加額本期減少額2014年12月31日合計(jì)（四十二）其他綜合收益項(xiàng)目2014年12月31日2013年12月31日合計(jì)（四十三）專項(xiàng)儲備項(xiàng)目2014年12月31日2013年12月31日合計(jì)（四十四）盈余公積項(xiàng)目2014年12月31日2013年12月31日法定盈余公積任意盈余公積合計(jì)（1）2014年度盈余公積變動情況項(xiàng)目2013年12月31日本期增加額本期減少額2014年12月31日法定盈余公積任意盈余公積合計(jì)（四十五）未分配利潤未分配利潤增減變動情況如下:項(xiàng)目2014年度2013年度上年年末未分配利潤力口：年初未分配利潤調(diào)整數(shù)（調(diào)減“?”）本期年初未分配利潤力口：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤減：提取法定盈余公積提取任意盈余公積應(yīng)付普通股股利轉(zhuǎn)作股本的普通股股利期末未分配利潤（四十六）營業(yè)收入以及營業(yè)成本（1）營業(yè)收入以及營業(yè)成本明細(xì)如下:項(xiàng)目2014年度2013年度營業(yè)收入主營業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)收入營業(yè)成本主營業(yè)務(wù)成本其他業(yè)務(wù)成本主營業(yè)務(wù)按行業(yè)類別列示如下:行業(yè)名稱2014年度2013年度營業(yè)收入營業(yè)成本營業(yè)收入營業(yè)成本地質(zhì)勘探行業(yè)房地產(chǎn)行業(yè)礦山開采行業(yè)冶煉行業(yè)商業(yè)服務(wù)業(yè)及其他合計(jì)主營業(yè)務(wù)按產(chǎn)品類別列示如下:產(chǎn)□□名稱2014年度2013年度營業(yè)收入營業(yè)成本營業(yè)收入營業(yè)成本勘探收入銷售礦產(chǎn)產(chǎn)品礦權(quán)轉(zhuǎn)讓房產(chǎn)銷售建筑施工提供勞務(wù)銷售商品其他合計(jì)主營業(yè)務(wù)按地區(qū)分項(xiàng)列示如下:地區(qū)名稱2014年度2013年度營業(yè)收入營業(yè)成本營業(yè)收入營業(yè)成本內(nèi)蒙地區(qū)上海地區(qū)廣東地區(qū)山西地區(qū)北京地區(qū)寧夏地區(qū)----貴州地區(qū)----湖北地區(qū)----四川地區(qū)----河南地區(qū)沈陽地區(qū)江蘇地區(qū)天津地區(qū)河北地區(qū)浙江地區(qū)山東地區(qū)湖南地區(qū)境外合計(jì)（4） 公司前十名客戶營業(yè)收入情況客戶名稱2014年度2013年度金額比例金額比例合計(jì)主營業(yè)務(wù)原材料采購列示如下單位:萬噸以及萬元/噸以及元/噸以及萬kw以及萬kw/兀原材料種類2014年采購量采購均價采購金額合計(jì)主營業(yè)務(wù)按產(chǎn)品分項(xiàng)列示如下：單位：單位：噸以及萬元/噸以及萬元/公斤以及萬元產(chǎn)品2014年廠里銷量產(chǎn)銷率銷售均價銷售收入（四十七）營業(yè)稅金及附加稅種2014年度2013年度營業(yè)稅城建稅教育費(fèi)附加地方教育費(fèi)附加水利建設(shè)基金土地增值稅資源稅其他合計(jì)（四十八）銷售費(fèi)用項(xiàng)目2014年度2013年度工資以及福利折舊運(yùn)輸費(fèi)辦公費(fèi)倉儲費(fèi)差旅費(fèi)保險(xiǎn)費(fèi)稅金住房公積金廣告費(fèi)維修費(fèi)水費(fèi)電費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)裝卸費(fèi)物料消耗燃?xì)赓M(fèi)損耗品攤銷其他費(fèi)用合計(jì)（四十九）管理費(fèi)用項(xiàng)目2014年度2013年度工資以及福利工會經(jīng)費(fèi)教育經(jīng)費(fèi)社會保險(xiǎn)及其他保險(xiǎn)住房公積金辦公費(fèi)維修費(fèi)租賃費(fèi)差旅費(fèi)會議費(fèi)招待費(fèi)勞務(wù)費(fèi)房產(chǎn)稅印花稅土地使用稅折舊無形資產(chǎn)攤銷稅金運(yùn)輸費(fèi)物料消耗簽證及手續(xù)費(fèi)水電費(fèi)消防安保車務(wù)費(fèi)通訊費(fèi)審計(jì)費(fèi)研究開發(fā)費(fèi)低值易耗品攤銷宣傳費(fèi)材料費(fèi)評審費(fèi)家具用具費(fèi)咨詢費(fèi)排污費(fèi)綠化費(fèi)公安消防費(fèi)取暖費(fèi)長期待攤費(fèi)用攤銷車輛保險(xiǎn)費(fèi)訴訟費(fèi)物業(yè)費(fèi)能源費(fèi)檢測費(fèi)安全生產(chǎn)費(fèi)礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)探礦開發(fā)開辦費(fèi)離退休人員費(fèi)用其他費(fèi)用合計(jì)（五十）財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目2014年度2013年度（1）利息支出減：利息收入（2）匯總損失減：匯兌收益（3）手續(xù)費(fèi)支出（4）貼現(xiàn)息（5）其他合計(jì)（五十一）資產(chǎn)減值損失項(xiàng)目2014年度2013年度壞賬損失存貨跌價損失長期股權(quán)投資減值損失固定資產(chǎn)減值損失工程物資減值損失在建工程減值損失無形資產(chǎn)減值損失合計(jì)（五十二） 公允價值變動收益產(chǎn)生公允價值變動收益的來源2014年度2013年度交易性金融資產(chǎn)其中：衍生金融工具產(chǎn)生的公允價值變動收益交易性金融負(fù)債其中：衍生金融工具產(chǎn)生的公允價值變動收益公允價值計(jì)量的投資性房地產(chǎn)其他合計(jì)（五十三）投資收益.固定資產(chǎn)確認(rèn)條件.固定資產(chǎn)折舊各類固定資產(chǎn)折舊年限和年折舊率如下:類別折舊年限（年）殘值率（％）年折舊率（％）房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備專用設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備其他設(shè)備.固定資產(chǎn)的減值測試方法以及減值準(zhǔn)備計(jì)提方法.融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)以及計(jì)價方法（十四）在建工程.在建工程的類別.在建工程結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)和時點(diǎn).在建工程的減值測試方法以及減值準(zhǔn)備計(jì)提方法（十五）借款費(fèi)用.借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則.借款費(fèi)用資本化期間.暫停資本化期間.借款費(fèi)用資本化金額的計(jì)算方法（十六）無形資產(chǎn)與開發(fā)支出.無形資產(chǎn)的計(jì)價方法.使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命估計(jì)情況：.使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的判斷依據(jù)：.無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的計(jì)提.劃分公司內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目的研究階段和開發(fā)階段具體標(biāo)準(zhǔn).開發(fā)階段支出符合資本化的具體標(biāo)準(zhǔn)（十七）商譽(yù)（十八）長期待攤費(fèi)用（十九）附回購條件的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓（二十）預(yù)計(jì)負(fù)債.預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn).預(yù)計(jì)負(fù)債的計(jì)量方法投資收益按來源列示如下:產(chǎn)生投資收益的來源2014年度2013年度成本法核算的長期股權(quán)投資收益權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益其他投資收益合計(jì)按成本法核算的大額長期股權(quán)投資收益:被投資單位名稱2014年度2013年度合計(jì)按權(quán)益法核算的大額長期股權(quán)投資收益:被投資單位名稱2014年度2013年度合計(jì)(五十四)營業(yè)外收入項(xiàng)口2014年度2013年度非流動資產(chǎn)處置利得合計(jì)其中：固定資產(chǎn)處置利得無形資產(chǎn)處置利得政府補(bǔ)助盤盈利得其他合計(jì)政府補(bǔ)助明細(xì)列示如下:項(xiàng)目2014年度說明合計(jì)(五十五)營業(yè)外支出項(xiàng)目2014年度2013年度項(xiàng)目2014年度2013年度非流動資產(chǎn)處置損失合計(jì)其中：固定資產(chǎn)處置損失無形資產(chǎn)處置損失債務(wù)重組損失非貨幣性資產(chǎn)交換損失對外捐贈非常損失盤虧損失其他合計(jì)（五十六）所得稅費(fèi)用所得稅費(fèi)用（收益）的組成項(xiàng)目2014年度2013年度按稅法及相關(guān)規(guī)定計(jì)算的當(dāng)期所得稅遞延所得稅調(diào)整合計(jì)（五十七）其他綜合收益項(xiàng) 目2014年度2013年度1.可供出售金融資產(chǎn)產(chǎn)生的利得（損失）金額減：可供出售金融資產(chǎn)產(chǎn)生的所得稅影響前期計(jì)入其他綜合收益當(dāng)期轉(zhuǎn)入損益的凈額小計(jì)2.按照權(quán)益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額減：按照權(quán)益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額產(chǎn)生的所得稅影響前期計(jì)入其他綜合收益當(dāng)期轉(zhuǎn)入損益的凈額小計(jì)3.現(xiàn)金流量套期工具產(chǎn)生的利得（或損失）金額減：現(xiàn)金流量套期工具產(chǎn)生的所得稅影響前期計(jì)入其他綜合收益當(dāng)期轉(zhuǎn)入損益的凈額轉(zhuǎn)為被套期項(xiàng)目初始確認(rèn)金額的調(diào)整額小計(jì)4.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額減：處置境外經(jīng)營當(dāng)期轉(zhuǎn)入損益的凈額小計(jì)合計(jì)（五十八） 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料（1）采用間接法將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量項(xiàng)目2014年度2013年度1,將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：凈利潤力口：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)折舊以及油氣資產(chǎn)折耗以及生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費(fèi)用攤銷處置固定資產(chǎn)以及無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收益以填列）固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“丁填列）公允價值變動損失（收益以“，'填列）財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“?”填列）投資損失（收益以“?”填列）遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以，”填列）遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“?"填列）存貨的減少（增加以填列）經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增力□以填歹IJ）經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“?"填列）其他經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額2.不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動：債務(wù)轉(zhuǎn)為資本年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券融資租入固定資產(chǎn)3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況：現(xiàn)金的年末余額減：現(xiàn)金的期初余額力口：現(xiàn)金等價物的年末余額減：現(xiàn)金等價物的期初余額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物項(xiàng)II2014年度2013年度一以及現(xiàn)金其中：庫存現(xiàn)金可隨時用于支付的銀行存款可隨時用于支付的其他貨幣資金可用于支付的存放中央銀行款項(xiàng)存放同業(yè)款項(xiàng)拆放同業(yè)款項(xiàng)二以及現(xiàn)金等價物其中：三個月內(nèi)到期的債券投資三以及期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額注：各年貨幣資金中受限貨幣資金，在編制現(xiàn)金流量表時已將其剔除七以及關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易（一）關(guān)聯(lián)方關(guān)系.本公司的母公司情況母公司名稱注冊地母公司對本企業(yè)的持股比例（%）母公司對本企.業(yè)的表決權(quán)比例（％）與本企業(yè)的關(guān)系.本公司的子公司情況.本公司的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)情況被投資單位名稱企業(yè)類型注冊地法人代表業(yè)務(wù)性質(zhì)一以及合營企業(yè)二以及聯(lián)營企業(yè)合營企業(yè)及聯(lián)營企業(yè)情況（續(xù)）:被投資單位名稱注冊資本本企業(yè)持股比例（%）本企業(yè)在被投資單位表決權(quán)比例（％）關(guān)聯(lián)關(guān)系組織機(jī)構(gòu)代碼?以及合營企業(yè)二以及聯(lián)營企業(yè)4.本企業(yè)的其他關(guān)聯(lián)方情況單位名稱關(guān)聯(lián)關(guān)系（二）關(guān)聯(lián)交易.存在控制關(guān)系且已納入本公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的子公司，其相互間交易及母子公司交易已作抵銷。.關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況.重大關(guān)聯(lián)交易（三）關(guān)聯(lián)方往來款項(xiàng)余額1.應(yīng)收帳款款關(guān)聯(lián)方名稱2014年12月31日2013年12月31日合II-2.其他應(yīng)收款關(guān)聯(lián)方名稱2014年12月31日2013年12月31日合計(jì)3.預(yù)付賬款關(guān)聯(lián)方名稱2014年12月31口2013年12月31口合計(jì)4.應(yīng)付賬款關(guān)聯(lián)方名稱2014年12月31日2013年12月31日合計(jì)5.其他應(yīng)付款關(guān)聯(lián)方名稱2014年12月31日2013年12月31日6.預(yù)收帳款關(guān)聯(lián)方名稱2014年12月31日2013年12月31日合計(jì)7.長期應(yīng)付款關(guān)聯(lián)方名稱2014年12月31日2013年12月31日合計(jì)八以及或有事項(xiàng)(一)或有負(fù)債.未決訴訟或仲裁形成的或有負(fù)債及其財(cái)務(wù)影響.為其他單位提供債務(wù)擔(dān)保形成的或有負(fù)債及其財(cái)務(wù)影響.其他或有負(fù)債擔(dān)保：被擔(dān)保主體金額余額起始日貸款銀行業(yè)務(wù)類型九以及重大承諾事項(xiàng)(-)重大承諾事項(xiàng).資產(chǎn)質(zhì)押情況：2014年—月—日，本公司以定期存款—元人民幣(或其他方式)，為XX公司XX

銀行，于2014年月—日至一年—月—日之間已簽訂—合同，提供最高額質(zhì)押擔(dān)保。(二)前期承諾履行情況十以及其他重大事項(xiàng)十一以及母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋(-)其他應(yīng)收款其他應(yīng)收款按種類列示如下:2014年12月31日類別賬面金額壞賬準(zhǔn)備凈額金額比例(％)金額計(jì)提比例(%)單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款合計(jì)組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款:賬齡結(jié)構(gòu)2014年12月31日金額比例(%)壞賬準(zhǔn)備凈額1年以內(nèi)1—2年2—3年3—4年4一5年5年以上合計(jì)期末其他應(yīng)收款前十名單位列示如下:單位名稱款項(xiàng)內(nèi)容與本公司關(guān)系2014年12月31日賬齡占其他應(yīng)收款總額的比例(%)合計(jì)（二）長期股權(quán)投資長期股權(quán)投資分項(xiàng)列示如下:被投資單位核算方法投資成本2013年12月31日本期增減額（減少以”號填列）2014年12月31日合計(jì)被投資單位持股比例（%）表決權(quán)比例（％）減值準(zhǔn)備金額本期計(jì)提減值準(zhǔn)備金額本期現(xiàn)金紅利（三） 投資收益投資收益按來源列示如下:產(chǎn)生投資收益的來源2013年12月31日至2014年12月31口成本法核算的長期股權(quán)投資收益權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益其他投資收益合計(jì)按權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益:被投資單位名稱2013被投資單位名稱2013年12月31日至2014年12月31日（四）現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料補(bǔ)充資料2013年12月31日至2014年12月31日1,將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：凈利潤力口：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)折舊以及油氣資產(chǎn)折耗以及生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費(fèi)用攤銷處置固定資產(chǎn)以及無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收益以“一”號填列）固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“一”號填歹U）補(bǔ)充資料2013年12月31日至2014年12月31日公允價值變動損失（收益以“一”號填列）財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“一”號填列）投資損失（收益以“一”號填列）遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“一”號填列）遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“一”號填列）存貨的減少（增加以“一”號填列）經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“一”號填列）經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“一”號填列）其他經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額2,不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動：債務(wù)轉(zhuǎn)為資本一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券融資租入固定資產(chǎn)3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況：現(xiàn)金的期末余額減：現(xiàn)金的年初余額力口：現(xiàn)金等價物的期末余額減：現(xiàn)金等價物的年初余額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額（二H??一） 收入.銷售商品收入確認(rèn)時間的具體判斷標(biāo)準(zhǔn).確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的依據(jù).按完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)的收入和建造合同收入時，確定合同完工進(jìn)度的依據(jù)和方法（二十二） 安全生產(chǎn)費(fèi)（二十三） 政府補(bǔ)助.類型.會計(jì)處理方法（二十四） 遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債.確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的依據(jù).確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債的依據(jù)（二十五）經(jīng)營租賃以及融資租賃.經(jīng)營租賃會計(jì)處理.融資租賃會計(jì)處理（二十六）持有待售資產(chǎn).持有待售資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn).持有待售資產(chǎn)的會計(jì)處理方法（二十七） 主要會計(jì)政策以及會計(jì)估計(jì)的變更.會計(jì)政策變更.會計(jì)估計(jì)變更U!以及稅項(xiàng)U!以及稅項(xiàng)（一）主要稅種及稅率1以及流轉(zhuǎn)稅及附加稅費(fèi)稅種計(jì)稅（費(fèi)）依據(jù)稅（費(fèi)）率備注增值稅銷售貨物以及應(yīng)稅勞務(wù)收入和應(yīng)稅服務(wù)收入（營改增試點(diǎn)地區(qū)適用應(yīng)稅勞務(wù)收入）營業(yè)稅應(yīng)納稅營業(yè)額城市維護(hù)建設(shè)稅實(shí)繳流轉(zhuǎn)稅稅額教育費(fèi)附加實(shí)繳流轉(zhuǎn)稅稅額資源稅采礦原礦數(shù)量礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)銷售貨物收入水利建設(shè)基金收入2以及企業(yè)所得稅公司名稱稅率備注公司名稱稅率備注3以及房產(chǎn)稅4以及個人所得稅（二）稅收優(yōu)惠及批文（三）其他說明五以及企業(yè)合并及合并財(cái)務(wù)報(bào)表子公司情況1以及通過投資設(shè)立或投資等方式取得的子公司子公司名稱子公司類型注冊地業(yè)務(wù)性質(zhì)注冊資本法人代表主要經(jīng)營范圍子公司名稱（全稱）持股比例（%）表決權(quán)比例（%）期末實(shí)際出資額企業(yè)類型組織機(jī)構(gòu)代碼是否合并2以及同一控制下的企業(yè)合并取得的子公司3以及非同一控制下的企業(yè)合并取得的子公司4以及其他說六以及合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋貨幣資金項(xiàng)目 2014年12月31R賬面余額2013年12月31日賬面余額現(xiàn)金項(xiàng)目2014年12月31日賬面余額2013年12月31日