清產(chǎn)核資審計(jì)資料清單

清產(chǎn)核資審計(jì)資料清單企業(yè)進(jìn)行清產(chǎn)核資專項(xiàng)財(cái)務(wù)審計(jì)時(shí)，需要提供以下資料清單：一、基本信息1.公司設(shè)立的政府批文、合同、協(xié)議、章程等相關(guān)文件2.營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證3.設(shè)立及其歷次股本變更的驗(yàn)資報(bào)告、管理層聲明書4.公司簡介5.公司內(nèi)部控制制度6.公司的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)圖、財(cái)務(wù)制度、工資制度7.工商局出具的最新工商登記信息表（完整版）8.企業(yè)及其下屬公司清產(chǎn)核資范圍及確定依據(jù)；二、公司經(jīng)營資料9.公司經(jīng)營流程圖10.所有客戶的信息，包括名稱、地址、聯(lián)系人及聯(lián)系信息、客戶經(jīng)理、年銷售額、對(duì)賬與結(jié)算方法、經(jīng)營銷售政策11.重要的經(jīng)濟(jì)合同，包括購銷合同、勞務(wù)合同、承包經(jīng)營、租賃經(jīng)營、長期代理服務(wù)合同等12.公司報(bào)告期內(nèi)與財(cái)務(wù)有關(guān)的請(qǐng)示、匯報(bào)文件，以及相關(guān)的核準(zhǔn)、批復(fù)文件，財(cái)務(wù)決算備案13.其他重要服務(wù)與產(chǎn)品相關(guān)信息三、財(cái)務(wù)清查資料14.財(cái)務(wù)管理方法，如各類資產(chǎn)盤點(diǎn)政策與方法、廢棄存貨的確認(rèn)方法、債權(quán)債務(wù)對(duì)賬方法、貨幣資金對(duì)賬方法、貨幣資金支出授權(quán)政策等15.會(huì)計(jì)核算原則、政策與會(huì)計(jì)估計(jì)，如固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)、年限、折舊、存貨入庫與發(fā)出計(jì)價(jià)方法、各類資產(chǎn)計(jì)提準(zhǔn)備政策、收入確認(rèn)政策、收入截止分期政策、各類投資核算方法等16.近年度審計(jì)報(bào)告17.近年度清產(chǎn)核資報(bào)告18.清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日企業(yè)清產(chǎn)核資報(bào)表及附表19.清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日所有臺(tái)帳、會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表資料（提供電子版資料，紙質(zhì)備查）20.清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日往來款賬齡分析明細(xì)表，包括分1年以內(nèi)、1年到2年、2年到3年、3年以上，以及壞賬損失處理的相關(guān)決議21.清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日固定資產(chǎn)明細(xì)表，包括類別、購置時(shí)間、歷史成本、已提折舊、使用情況、存放地點(diǎn)、提取減值準(zhǔn)備情況22.清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日存貨明細(xì)表，包括品種、賬面成本、跌價(jià)準(zhǔn)備23.2011年清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日存貨進(jìn)銷存報(bào)表以及與收發(fā)有關(guān)的原始單證24.2011年清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日客戶銷售收入?yún)R總表，包括客戶名稱或類別、銷售金額25.2011年清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日供應(yīng)商采購匯總表，包括商品類別、采購金額26.2011年清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日向關(guān)聯(lián)方采購和銷售交易一覽表，包括時(shí)間、數(shù)量、單價(jià)、金額，以及相關(guān)支持性文件（如合同等）。在提供以上資料時(shí)，需要注意資料的完整性和準(zhǔn)確性，以確保審計(jì)的順利進(jìn)行。公司預(yù)算管理制度和2011年清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況是本文的主要內(nèi)容。除此之外，還包括其他重要的財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)信息。在財(cái)產(chǎn)清查資料方面，需要提供多種資料，包括清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日各存款戶的銀行詢證函、銀行對(duì)帳單和銀行余額調(diào)節(jié)表等。此外，還需要提供清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日委托貸款協(xié)議、各往來單位的詢證函以及外部保管的股票、債券等有價(jià)證券的詢證函等。對(duì)于企業(yè)的對(duì)外投資，需要提供出資協(xié)議書、被投資單位的公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、出資證明書以及上年度經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)表和審計(jì)報(bào)表等。此外，還需要提供企業(yè)固定資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明、無形資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明以及長短期借款合同和資產(chǎn)抵押合同等資料。在稅務(wù)清查資料方面，需要提供享受的優(yōu)惠政策以及相應(yīng)的稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)文件，以及2011年清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日所有稅種歷次申報(bào)記錄、歷次稅務(wù)查賬報(bào)告和與稅務(wù)處罰記錄等。此外，還需要提供其他重要的稅務(wù)相關(guān)信息。需要注意的是