2023年財務(wù)部標準規(guī)章制度匯編(七篇)

第頁共頁2023年財務(wù)部標準規(guī)章制度匯編(七篇)財務(wù)部標準規(guī)章制度匯編篇一2、主持建立和完善財務(wù)管理制度和相關(guān)工作程序，制定和管理稅收政策方案及程序3、掌握公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和資金變動情況，擬訂或規(guī)劃資金籌措和資本運作方案4、組織擬定公司年度預算大綱及財務(wù)預算，并提交董事會審議5、審核融資方案，報上級批準后組織施行6、組織編制預算、財務(wù)收支方案、本錢費用方案、信貸方案、財務(wù)報告和會計報表等7、負責組織施行內(nèi)部審計并配合外部審計工作8、參與集團重大投融資決策，優(yōu)化資本構(gòu)造和資本配置;9、負責上市主體在資本市場的重要活動及工程，如投融資、兼并、收買等;10、負責上市主體的市值管理，建立和維護好投資者關(guān)系。財務(wù)部標準規(guī)章制度匯編篇二1、全面統(tǒng)籌規(guī)劃公司財務(wù)管理戰(zhàn)略，擬定公司財務(wù)規(guī)劃方案。2、按照企業(yè)戰(zhàn)略開展規(guī)劃的要求，全面主持財務(wù)體系的運作管理。3、以合理的企業(yè)資本錢適時制定、修正、和完善財務(wù)組織體系，指導下屬員工的有效職責分工和高效協(xié)作。4、負責主持編制預算并監(jiān)視其執(zhí)行。5、負責公司投資、籌資等工作，負責向公司提交可行性方案。6、負責財稅政策法規(guī)的研究，定期提供財稅信息報告和專題研究報告;分析^p企業(yè)經(jīng)濟環(huán)境，提供財稅咨詢，籌劃財稅解決方案。7、主持財務(wù)會計政策和職能范圍內(nèi)的財務(wù)制度的研究、設(shè)計、和提審核。8、建立財務(wù)風險的預警與防范體系;確保不會出現(xiàn)資金平安風險、稅務(wù)風險等財務(wù)風險。9、向公司高層決策者提供有關(guān)財務(wù)管理、會計核算等方面的'建議，致力于進步公司的盈利程度。10、執(zhí)行公司預算管理和本錢控制制度與規(guī)程，節(jié)省本部門各類辦公費用。財務(wù)部標準規(guī)章制度匯編篇三1、根據(jù)公司中/長期經(jīng)營方案，編制公司年度綜合財務(wù)方案;2、建立/健全公司財務(wù)管理體系，負責公司財務(wù)年度預算/資金運作等全面控制;3、主持公司財務(wù)報表及財務(wù)預決算的編制工作，為公司決策提供及時有效的財務(wù)分析^p，保證財務(wù)信息有效地監(jiān)視檢查財務(wù)制度/預算的執(zhí)行情況以及適當及時的調(diào)整;4、對公司稅收進展整體籌劃與管理，完成稅務(wù)申報以及年度審計事宜;5、準確監(jiān)控和預測公司現(xiàn)金流量，確定和監(jiān)控公司負債和資本的合理構(gòu)造，統(tǒng)籌管理和運作公司資金并對其進展有效的風險控制;6、對公司重大的投資/融資/并購等經(jīng)營活動提供建議和決策支持，參與風險評估/指導/跟蹤和控制;7、負責與財政/稅務(wù)/銀行等相關(guān)政府部門及會計師事務(wù)所等相關(guān)機構(gòu)建立并保持良好的關(guān)系;8、負責本部門的員工隊伍建立及日常/培訓/考核;9、完成總經(jīng)理交付的其它事宜。財務(wù)部標準規(guī)章制度匯編篇四第一章總那么第一條：為加強公司的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和進步經(jīng)濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。第二條：公司財務(wù)部門的職能是：(一)認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度和稅收制度，執(zhí)行公司統(tǒng)一的財務(wù)制度。(二)建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)方案，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析^p財務(wù)方案的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)視財務(wù)紀律的執(zhí)行情況。(三)積極為經(jīng)營管理效勞，通過財務(wù)監(jiān)視發(fā)現(xiàn)問題，提出改良意見，促進公司獲得較好的經(jīng)濟效益。(四)厲行節(jié)約，合理使用資金。(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。(六)積極主動與有關(guān)機構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門溝通，及時掌握相關(guān)法律法規(guī)的變化，有效標準財務(wù)工作，及時提供財務(wù)報表和有關(guān)資料。(七)完成公司交給的其他工作。第三條：公司財務(wù)部由財務(wù)經(jīng)理、會計、出納、和審計人員組成。第四條：公司各部門和職員辦理財會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。第二章財務(wù)工作崗位職責第五條：財務(wù)經(jīng)理負責組織本公司的以下工作：(一)編制和執(zhí)行預算、財務(wù)收支方案、信貸方案，擬訂資金籌措和使用方案，開拓財，有效地使用資金;(二)進展本錢費用預測、方案、控制、核算、分析^p和考核，催促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、進步經(jīng)濟效益;(三)建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進展經(jīng)濟活動分析^p，及時向總經(jīng)理提出合理化建議。(四)組織領(lǐng)導財務(wù)部門的工作，分配和監(jiān)視其別人員的工作任務(wù)，制定考核獎懲指標;(五)負責建立和完善公司已有的財務(wù)核算體系，消費管理控制流程，本錢歸集分配制度;(六)承辦公司領(lǐng)導交辦的其他工作。第六條：會計的主要工作職責是：(一)按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復帳、報帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，帳目清楚，按期報帳。(二)按照經(jīng)濟核算原那么，定期檢查，分析^p公司財務(wù)、本錢和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，當好公司參謀。(三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。(四)完成總經(jīng)理或財務(wù)經(jīng)理交付的其他工作。第七條：出納的主要工作職責是：(一)認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。(二)嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過局部必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認白條：抵壓現(xiàn)金。(三)建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。(四)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。(五)積極配合銀行做好對帳、報帳工作。(六)配合會計做好各種帳務(wù)處理。(七)完成總經(jīng)理或財務(wù)經(jīng)理交付的其他工作。第八條：審計的主要工作職責是：(一)認真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計管理制度。(二)監(jiān)視公司財務(wù)方案的執(zhí)行、決算、預算外資金收支與財務(wù)收支有關(guān)的各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益。(三)詳細核對公司的各項與財務(wù)有關(guān)的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準確無誤。(四)審閱公司的方案資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟資料，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據(jù)。(五)糾正財務(wù)工作中的過失弊端，標準公司的經(jīng)濟行為。(六)針對公司財務(wù)工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改良建議和措施。(七)完成總經(jīng)理或財務(wù)經(jīng)理交付的其他工作。第三章財務(wù)工作管理第九條：會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。第十條：會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完好，并符合會計制度的規(guī)定。第十一條：財務(wù)工作人員辦理睬計事項必須填制或獲得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。第十二條：財務(wù)工作人員應當會同總經(jīng)理辦公室專人定期進展財務(wù)清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。第十三條：財務(wù)工作人員應根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關(guān)部門。會計報表每月由會計編制，財務(wù)經(jīng)理負責審核，上報一次。會計報表須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽名或蓋章。第十四條：財務(wù)工作人員對本公司的各項經(jīng)濟實行會計監(jiān)視。財務(wù)工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理;對記載不準確、不完好的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。第十五條：財務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書面報告，并懇求查明原因，作出處理。財務(wù)工作人員對上述事項無權(quán)自行作出處理。第十六條：財務(wù)工作應當建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作。第十七條：財務(wù)審計每季一次。審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經(jīng)理。第十八條：財務(wù)工作人員調(diào)開工作或者離任，必須與接收人員辦清交接手續(xù)。財務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由行政辦公室主任、主管副總經(jīng)理監(jiān)交。第四章支票管理第十九條：支票由出納員或財務(wù)經(jīng)理指定專人保管。支票使用時須有“請購審批單”，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用處、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。第二十條：支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領(lǐng)用人在“支票借款單”及登記簿上注銷。第二十一條：支票借款應在簽發(fā)支票之日起五個工作日內(nèi)清算，超期的財務(wù)人員月底清帳時憑“支票借款單”轉(zhuǎn)應收個人款，發(fā)工資時從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當月工資扣還缺乏，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報帳手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。第二十二條：對于報銷時短缺的金額，由支票領(lǐng)用人辦理現(xiàn)金借款手續(xù)，并按現(xiàn)金借款管理規(guī)定執(zhí)行。凡一周內(nèi)支出款項累計超過10000元或現(xiàn)金支出超過5000元時，會計或出納人員應文字性報告財務(wù)經(jīng)理。凡與公司業(yè)務(wù)無關(guān)款項，不分金額大小由承辦人文字性報告財務(wù)經(jīng)理。第二十三條：凡1000元以上的款項進入銀行帳戶兩日內(nèi)，會計或出納人員應文字性報告財務(wù)經(jīng)理。第二十四條：公司財務(wù)人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不管金額大小均須財務(wù)經(jīng)理睬同總經(jīng)理聯(lián)簽字?？偨?jīng)理外出應由財務(wù)人員設(shè)法通知，經(jīng)總經(jīng)理受權(quán)可委托其他負責人代簽，同意后可先付款后補簽。第五章現(xiàn)金管理第二十五條：公司可以在以下范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：(一)職員工資、津貼、獎金;(二)個人勞務(wù)報酬;(三)出差人員必須攜帶的差旅費;(四)結(jié)算起點以下的零星支出;(五)總經(jīng)理批準的其他開支。前款結(jié)算起點定為1000元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。第二十六條：除本規(guī)定第二十五條：外，財務(wù)人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的局部，應當以支票支付;確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準后支付現(xiàn)金。第二十七條：公司固定資產(chǎn)、原料輔料、車輛保管維修、代辦運輸費用、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。第二十八條：日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為5000元。超額局部應存入銀行。第二十九條：財務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情況確需坐支的，應事先報經(jīng)財務(wù)經(jīng)理批準。第三十條：財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應當填寫《現(xiàn)金借款單》，并寫明用處和金額，由財務(wù)經(jīng)理批準后提取。第三十一條：公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)會計審核;交財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準簽字前方可借用。并按借款審批程序第二條：執(zhí)行。超過還款期限即轉(zhuǎn)應收款，在當月工資中扣還。第三十二條：符合本規(guī)定第二十五條：的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會計審核，財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準后由出納支付現(xiàn)金。第三十三條：發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記帳憑證。第三十四條：工資由財務(wù)人員根據(jù)行政辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交主管副總經(jīng)理審核，財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字，財務(wù)人員按時提款，當月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進展帳務(wù)處理。第三十五條：差旅費及各種補助單(包括領(lǐng)款單)，由部門經(jīng)理簽字，會計審核時間、天數(shù)無誤并報財務(wù)經(jīng)理復核后，送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理睬計核算手續(xù)。第三十六條：無論何種匯款，財務(wù)人員都須審核《匯款通知單》，分別由經(jīng)手人、部門經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字。會計審核有關(guān)憑證。第三十七條：出納人員應當建立健全現(xiàn)金、銀行存款帳目，逐筆記載現(xiàn)金、銀行款項支付。帳目應當日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。財務(wù)部標準規(guī)章制度匯編篇五1、組織領(lǐng)導集團公司的財務(wù)、本錢、投融資、預算、會計核算及監(jiān)視、財務(wù)分析^p等方面的工作2、主持建立和完善財務(wù)管理制度和相關(guān)工作程序，制定和管理稅收政策方案及程序3、掌握公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和資金變動情況，擬訂或規(guī)劃資金籌措和資本運作方案4、組織擬定公司年度預算大綱及財務(wù)預算，并提交董事會審議5、審核融資方案，報上級批準后組織施行6、組織編制預算、財務(wù)收支方案、本錢費用方案、信貸方案、財務(wù)報告和會計報表等7、負責組織施行內(nèi)部審計并配合外部審計工作8、參與集團重大投融資決策，優(yōu)化資本構(gòu)造和資本配置;9、負責上市主體在資本市場的重要活動及工程，如投融資、兼并、收買等;10、負責上市主體的市值管理，建立和維護好投資者關(guān)系。財務(wù)部標準規(guī)章制度匯編篇六(一)有關(guān)零用金之設(shè)置劃分如下：1、公司本部由財務(wù)部負責各單位之零星支付。2、工地總務(wù)組負責設(shè)置零用金管理人員，盡可能由原有辦理總務(wù)人員兼辦，必要時再行研討設(shè)置專人辦理。(二)零用金額暫定，工地每月經(jīng)常保持5萬元，將來視實際狀況或減或增，再行研辦。(三)零用金借支程序如下：1、各單位零星費用開支，如需預備現(xiàn)金，應填具零用金借(還)款通知單，交零用金管理人員，即憑單支給現(xiàn)金。2、零用金之暫支，不得超過1000元，特別事故者應由企業(yè)部經(jīng)理核準。3、零用金之借支，經(jīng)手人應予一星期內(nèi)獲得正式發(fā)票或收據(jù)加蓋經(jīng)手人與主管之費用章后，交零用金管理人沖轉(zhuǎn)借支，如超過一星期尚未辦理沖轉(zhuǎn)手續(xù)時得將該款轉(zhuǎn)入經(jīng)手人私人借支戶，并于當月發(fā)薪時一次扣還。(四)零用金保管及作業(yè)程序如下：1、零用金之收支應設(shè)立零用金帳戶，并編制收支日報送呈經(jīng)理核閱。2、零用金每星期應將收到之發(fā)票或收據(jù)，編制零用支出傳票結(jié)報一次，送交財務(wù)部。3、財務(wù)部收到零用金支出傳票后，應于當天即行付款，以期保持零用金總額與周轉(zhuǎn)。4、財務(wù)部收到零用金支付傳票，補足零用金后，如發(fā)現(xiàn)所附單據(jù)有疑問，可直接通知各部經(jīng)手人辦理補正手續(xù)，如經(jīng)手人延擱不辦得照有關(guān)規(guī)定辦理。5、零用金帳戶應逐月清結(jié)。(五)零用金應由保管人出具保管收據(jù)，存財務(wù)部，如有缺少概由保管人員負責賠償。(六)本細那么經(jīng)奉準后施行。財務(wù)部標準規(guī)章制度匯編篇七1、參與制訂公司中長期開展戰(zhàn)略;根據(jù)總體開展戰(zhàn)略制訂財務(wù)戰(zhàn)略;2、利用財務(wù)核算與會計管理原理為公司經(jīng)營決策提供根據(jù)，協(xié)助總經(jīng)