預(yù)算績(jī)效管理工作情況的匯報(bào)

預(yù)算績(jī)效管理工作情況的匯報(bào)一、逐步形成績(jī)效管理合力成立了由市委常委、市人民政府常務(wù)副市長(zhǎng)任組長(zhǎng)的全市預(yù)算績(jī)效管理領(lǐng)導(dǎo)小組，出臺(tái)了《張家界市人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（張政發(fā)〔2023〕11號(hào)）文件，初步形成了由政府主導(dǎo)、財(cái)政主抓、部門(mén)主責(zé)的工作機(jī)制。爭(zhēng)管理理念，培養(yǎng)專(zhuān)家?guī)?、中介機(jī)構(gòu)力量參與預(yù)算績(jī)效管理工作，初步形成了預(yù)算績(jī)效管理工作合力。二、全面推進(jìn)績(jī)效目標(biāo)管理在20xx年市直部門(mén)預(yù)算編制過(guò)程中，所有124家市本級(jí)預(yù)算單位都申報(bào)了部門(mén)整體支出和相關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效目標(biāo)。部門(mén)預(yù)績(jī)效目標(biāo)也一并公開(kāi)。年底對(duì)市直部門(mén)績(jī)效目標(biāo)管理工作進(jìn)行了評(píng)估考核，并將評(píng)價(jià)結(jié)果反饋預(yù)算科，作為年底調(diào)整預(yù)算及2023年預(yù)算編制的依據(jù)。三、扎實(shí)開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)工作（一）認(rèn)真組織市級(jí)財(cái)政資金績(jī)效自評(píng)工作績(jī)效管理專(zhuān)家對(duì)123個(gè)部門(mén)整體支出和20個(gè)專(zhuān)項(xiàng)的績(jī)效自評(píng)報(bào)告進(jìn)行了集中評(píng)審，并將評(píng)審結(jié)果以市財(cái)政局文件分“優(yōu)”、“良”、“合格”、“差”等次進(jìn)行通報(bào)，強(qiáng)化了預(yù)算單位支出責(zé)任，有力地促進(jìn)了績(jī)效自評(píng)工作。（二）大力推進(jìn)第三方重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)費(fèi)用配套資金等7個(gè)專(zhuān)項(xiàng)開(kāi)展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及財(cái)政資金5000萬(wàn)元。四、穩(wěn)步提升績(jī)效管理實(shí)效（一）公開(kāi)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果按照“誰(shuí)評(píng)價(jià)誰(shuí)公開(kāi)”的原則，各市直預(yù)算部門(mén)將部門(mén)整體支出和專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效自評(píng)情況在本部門(mén)門(mén)戶(hù)網(wǎng)站上公開(kāi)，做到“非涉密全公開(kāi)”；市財(cái)政局將重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告在市財(cái)政局門(mén)戶(hù)網(wǎng)站和市政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站公開(kāi)，依法接受社會(huì)監(jiān)督。（二）反饋績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果績(jī)效管理科對(duì)委托第三方中介機(jī)構(gòu)實(shí)施的重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告認(rèn)真審核把關(guān)、修訂完善，狠抓報(bào)告質(zhì)量，經(jīng)與各部門(mén)預(yù)算管理科室逐一通報(bào)情況，局領(lǐng)導(dǎo)審批程序后反饋到相關(guān)部門(mén)單位，要求各部門(mén)單位對(duì)存在的問(wèn)題逐一整改，加強(qiáng)資金與項(xiàng)目監(jiān)管。同時(shí)，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為下年度預(yù)算安排和調(diào)整的重要參考依據(jù)。（三）積極向市人大和市政府報(bào)告績(jī)效管理工作情況及時(shí)向市政府領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)績(jī)效管理工作進(jìn)程，并先后兩次向市人大匯報(bào)預(yù)算績(jī)效管理工作情況。8月匯報(bào)了全市整體推進(jìn)情專(zhuān)題調(diào)研，9月由市人大牽頭，市政府、市財(cái)政局相關(guān)人員組成的調(diào)研組奔赴四個(gè)區(qū)縣進(jìn)行督查調(diào)研，為區(qū)縣預(yù)算績(jī)效管理工作理清了思路，指明了方向；11月匯報(bào)市本級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)情況，市人大領(lǐng)導(dǎo)充分肯定了市本級(jí)財(cái)政績(jī)效管理所做的艱辛努力和取得的成績(jī)，提出了一定要鞏固成果和加強(qiáng)結(jié)果應(yīng)用的要求。五、不斷強(qiáng)化政府績(jī)效評(píng)估根據(jù)省考核要求，我們將預(yù)算績(jī)效管理與政府績(jī)效評(píng)估緊密結(jié)合，進(jìn)一步完善了對(duì)市直部門(mén)和區(qū)縣黨委政府的相關(guān)政府績(jī)效評(píng)估考核指標(biāo)。考核內(nèi)容包括部門(mén)整體支出和專(zhuān)項(xiàng)資金是否實(shí)行預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理、預(yù)算支出是否實(shí)行績(jī)效評(píng)價(jià)并公開(kāi)結(jié)果、是否將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為下年度預(yù)算安排的參考依據(jù)等3個(gè)方面。通過(guò)將預(yù)算績(jī)效管理列入政府績(jī)效評(píng)估的考核內(nèi)容，有力地推進(jìn)了預(yù)算績(jī)效管理工作。六、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)和新聞宣傳（一）抓業(yè)務(wù)培訓(xùn)（二）抓輿論宣傳工作的良好氛圍。20xx年，預(yù)算績(jī)效管理工作就如何破除現(xiàn)實(shí)困境狠下決心，穩(wěn)打穩(wěn)扎，取得了實(shí)質(zhì)性進(jìn)展與突破。但由于技術(shù)力量不足及評(píng)價(jià)結(jié)果難應(yīng)用等因素，我市預(yù)算績(jī)效管理工作還比較被動(dòng)，存在著以下幾點(diǎn)問(wèn)題：一是從業(yè)人員數(shù)量和專(zhuān)業(yè)化水平有待加強(qiáng)；二是全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理工作環(huán)節(jié)還不完善；三是各區(qū)縣工作推進(jìn)還很不平衡等。當(dāng)前，預(yù)算績(jī)效管理工作已到了新的發(fā)展階段，也進(jìn)入新攻堅(jiān)克難階段。我們須在鞏固現(xiàn)有成果的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步積極探索，開(kāi)拓進(jìn)取，推動(dòng)我市預(yù)算績(jī)效管理縱深發(fā)展。預(yù)算績(jī)效管理工作情況的匯報(bào)

我市認(rèn)真貫徹落實(shí)《中共吉林省委、吉林省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》(吉發(fā)〔2023〕10號(hào))，按照《吉林省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)貫徹落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施意見(jiàn)的工作方案(2023-2023年)的通知》(吉財(cái)績(jī)〔2023〕406號(hào))工作部署，根據(jù)《德惠市貫徹落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施意見(jiàn)的工作方案》工作安排，積極推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作?，F(xiàn)將我市2023年預(yù)算績(jī)效管理工作情況報(bào)告如下：一、預(yù)算執(zhí)行情況2023年，全市一般公共預(yù)算財(cái)政總收入實(shí)現(xiàn)846674萬(wàn)元，比上年增加115461萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.8%。其中，地方級(jí)財(cái)政收入90624萬(wàn)元，比上年增加9187萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.3%。我市稅收收入完成53304萬(wàn)元，占地方級(jí)收入的58.8%，比上年降低9.9個(gè)百分點(diǎn)。2023年，全市一般公共預(yù)算全口徑財(cái)政收入完成164196萬(wàn)元，完成預(yù)算的97.0%，比上年增加6172萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.9%。二、績(jī)效管理情況(一)完善制度機(jī)制按照全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的要求，我市研究制定了《德惠市市級(jí)部門(mén)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理辦法》，明確各方主體預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理的責(zé)任，對(duì)績(jī)效目標(biāo)設(shè)定、審核等方面進(jìn)行規(guī)范。同時(shí)，我市研究制定了《德惠市市級(jí)部門(mén)預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理暫行辦法》，規(guī)范了預(yù)算績(jī)效監(jiān)控的職責(zé)、范圍、流程，為構(gòu)建全方位、全覆蓋、全過(guò)程的預(yù)算績(jī)效管理體系提供制度保障。(二)加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)管理根據(jù)《德惠市財(cái)政局關(guān)于編制2023年部門(mén)預(yù)算和2023-2022年支出規(guī)劃的指導(dǎo)意見(jiàn)》(德財(cái)預(yù)〔2023〕1499號(hào))文件安排，布置所有預(yù)算單位在預(yù)算編審軟件中填報(bào)填報(bào)項(xiàng)目支出預(yù)算績(jī)效目標(biāo)和部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)管理范圍覆蓋全部項(xiàng)目和全部預(yù)算部門(mén)。通過(guò)績(jī)效目標(biāo)申報(bào)工作，切實(shí)加強(qiáng)各預(yù)算單位的績(jī)效意識(shí)，提高資金使用效益。(三)加強(qiáng)績(jī)效監(jiān)控管理為進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益，我市印發(fā)《德惠市財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展2023年預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控試點(diǎn)工作的通知》德財(cái)預(yù)〔2023〕135號(hào))，對(duì)2023年項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況、績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、資金到位使用情況、項(xiàng)目績(jī)效與預(yù)期績(jī)效實(shí)現(xiàn)偏差情況進(jìn)行監(jiān)控管理，提高支出的均衡性、及時(shí)性和有效性。(四)加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)管理我市制定《關(guān)于開(kāi)展2023年預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》(德財(cái)預(yù)〔2023〕102號(hào))，選擇具有代表性的本級(jí)財(cái)政資金安排的133個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，推動(dòng)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)范圍覆蓋全部預(yù)算單位。選擇88個(gè)部門(mén)開(kāi)展部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，將部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)覆蓋到一級(jí)預(yù)算單位和鄉(xiāng)(鎮(zhèn)、街)。通過(guò)各單位自評(píng)和財(cái)政現(xiàn)場(chǎng)重點(diǎn)評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式，切實(shí)開(kāi)展相關(guān)工作。通過(guò)績(jī)效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)，我市各單位在項(xiàng)目管理過(guò)程中能夠遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，在資金管理過(guò)程中能夠堅(jiān)持專(zhuān)款專(zhuān)用，項(xiàng)目完成后，基本實(shí)現(xiàn)預(yù)期效益，財(cái)政資金發(fā)揮了應(yīng)有的效益。預(yù)算績(jī)效管理工作情況的匯報(bào)

主任，各位副主任，各位領(lǐng)導(dǎo)：根據(jù)縣人大常委會(huì)工作安排，受縣人民政府委托，現(xiàn)將盈江縣預(yù)算績(jī)效管理工作情況報(bào)告如下。一、預(yù)算績(jī)效管理制度建設(shè)情況黨的十九大報(bào)告中，明確提出“建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，全面實(shí)施績(jī)效管理”。預(yù)算績(jī)效管理是現(xiàn)代政府管理發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物，也是一種必然的選擇，在中國(guó)現(xiàn)階段社會(huì)發(fā)展的背景下，實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理有著十分重要的意義，是解決當(dāng)前收支矛盾和回應(yīng)社會(huì)關(guān)注的一項(xiàng)重要措施。為貫徹落實(shí)黨的十九大“全面實(shí)施績(jī)效管理”的要求，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中共云南省委辦公廳關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的實(shí)施意見(jiàn)》《中共云南省委云南省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》,我縣積極探索開(kāi)展預(yù)算績(jī)效管理，制定出臺(tái)了《盈江縣統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金管理暫行辦法》《盈江縣產(chǎn)糧大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金使用方案》《盈江縣2023年產(chǎn)糧大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金使用方案和績(jī)效目標(biāo)》《盈江縣邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移資金管理辦法（2007年）》《盈江縣邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金項(xiàng)目庫(kù)管理辦法》等系列文件工作制度、辦法。二、預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況（一）嚴(yán)格貫徹落實(shí)《預(yù)算法》，做好年度預(yù)算草案的編制工作，全面推進(jìn)財(cái)政零基預(yù)算，發(fā)揮財(cái)政資金最大效益。根據(jù)全省預(yù)算編制改革工作布置“按照省委、省政府的要求，2023年預(yù)算編制必須推進(jìn)零基預(yù)算改革”的精神，我縣開(kāi)始嘗試推進(jìn)零基預(yù)算，其主要做法：一是印發(fā)了《關(guān)于編制2023至2023年中期財(cái)政規(guī)劃和2023年部門(mén)預(yù)算的通知》，明確“深化零基預(yù)算改革，打破財(cái)力固化格局”，項(xiàng)目支出預(yù)算一律以項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)的績(jī)效為標(biāo)準(zhǔn)，重新評(píng)估部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目的必要性和可行性，初步建立財(cái)政資金“能進(jìn)能出”的決策機(jī)制，改變項(xiàng)目支出只增不減的固話(huà)格局，對(duì)不報(bào)送和敷衍編報(bào)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目一律不予安排預(yù)算。二是縣財(cái)政各業(yè)務(wù)股室聯(lián)合對(duì)項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行評(píng)估，對(duì)確實(shí)需要安排支出而績(jī)效目標(biāo)不明確的項(xiàng)目，責(zé)成單位進(jìn)行修改完善。三是要求項(xiàng)目單位嚴(yán)格按照“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的要求做好年度預(yù)算的編報(bào)工作。（二）嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，沒(méi)有預(yù)算一律不得支出。預(yù)算執(zhí)行中，根據(jù)支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)改革的相關(guān)要求，在批復(fù)年初預(yù)算及下達(dá)增加支出指標(biāo)前由預(yù)算單位編報(bào)《財(cái)政支出績(jī)效目標(biāo)表》，進(jìn)一步明確財(cái)政資金使用去向。在下達(dá)指標(biāo)時(shí)，縣財(cái)政一并將績(jī)效目標(biāo)下達(dá)單位，作為資金使用的一個(gè)重要依據(jù)。支出功能分類(lèi)科目，反應(yīng)政府做了什么，比如是“用于社保，還是辦了教育”；經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目，反應(yīng)政府的錢(qián)是怎么花出去的，比如是“支付人員工資，還是購(gòu)買(mǎi)了辦公設(shè)備”等。（三）做好省對(duì)下專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目資金項(xiàng)目的入庫(kù)、篩選、申報(bào)。根據(jù)省政府出臺(tái)的以《關(guān)于深入推進(jìn)省對(duì)下專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金管理改革的意見(jiàn)》為首的“1+3”改革方案及在全省全面推開(kāi)省對(duì)下專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金管理改革的精神。2023年5月6日縣財(cái)政局組織涉及邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目的單位、15個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)及相關(guān)縣直單位開(kāi)展了系統(tǒng)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，有效加強(qiáng)了項(xiàng)目的組織管理、檔案資料的歸集管理。（四）積極配合省、州財(cái)政部門(mén)做好中央邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)管理。2023年州財(cái)政聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)2023年中央邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，重點(diǎn)檢查項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)、實(shí)施方案、立項(xiàng)批復(fù)、資金下達(dá)文件、項(xiàng)目招投標(biāo)、資金撥付、工程驗(yàn)收、結(jié)算等，經(jīng)過(guò)檢查，考核組對(duì)我縣組織實(shí)施的項(xiàng)目進(jìn)行反饋。評(píng)價(jià)資金總計(jì)20078萬(wàn)元，涉及67個(gè)單體項(xiàng)目。預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況，包括但不限于績(jī)效目標(biāo)的申報(bào)、批復(fù)、自評(píng)、績(jī)效再評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用等方面。三、績(jī)效管理過(guò)程中存在的問(wèn)題（一）在預(yù)算績(jī)效改革進(jìn)程中，財(cái)政部門(mén)雖然采取積極的措施，但由于縣級(jí)財(cái)力薄弱，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)單一、基礎(chǔ)不牢，收支矛盾非常突出，縣級(jí)可用財(cái)力與事業(yè)發(fā)展所需支出事項(xiàng)有非常的大的差距，財(cái)政在確?！叭！敝С黾安糠纸?jīng)濟(jì)和事業(yè)發(fā)展支出外，無(wú)財(cái)力安排更多的項(xiàng)目資金。部分單位始終持有固化項(xiàng)目、基數(shù)加增長(zhǎng)的老觀念，對(duì)零基預(yù)算改革不理解、不支持，缺乏“講績(jī)效、重績(jī)效、用績(jī)效”“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的績(jī)效管理理念。甚至在編制年度預(yù)算時(shí)上報(bào)項(xiàng)目績(jī)效表不積極、不主動(dòng)，敷衍了事，應(yīng)付部門(mén)預(yù)算的編制工作，影響了財(cái)政部門(mén)匯總編報(bào)預(yù)算草案上報(bào)時(shí)限。（二）部門(mén)在上報(bào)績(jī)效目標(biāo)表時(shí)因?qū)挝恢С鍪马?xiàng)掌握不透徹，隨意報(bào)送經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目，比如應(yīng)該用于人員支出的卻報(bào)送了商品和服務(wù)支出，導(dǎo)致資金無(wú)法支出，只有通過(guò)更改、調(diào)劑后方能才可以辦理，一方面違反了預(yù)算的嚴(yán)肅性，另一方面也給財(cái)政部門(mén)增加了很多工作量。（三）省對(duì)下專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付及邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)比較薄弱，項(xiàng)目實(shí)施比較被動(dòng)。省財(cái)政對(duì)省對(duì)下專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付及邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付改革后，項(xiàng)目上給予基層更多的自主權(quán)，但部分項(xiàng)目都是等到州級(jí)指標(biāo)下達(dá)后才來(lái)找項(xiàng)目，反應(yīng)出我縣基層項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)形成“資金等項(xiàng)目”的局面，從而導(dǎo)致項(xiàng)目滯后，資金未及時(shí)發(fā)揮使用效益。（四）預(yù)算績(jī)效管理部門(mén)單位與財(cái)政之間未形成合力，績(jī)效管理機(jī)制、方法與技術(shù)等仍存在缺陷，績(jī)效管理質(zhì)量不高。2023年機(jī)構(gòu)改革，縣財(cái)政雖然單獨(dú)設(shè)立績(jī)效管理股室，但由于機(jī)構(gòu)編制人員的限制，加之績(jī)效管理工作量太大，目前績(jī)效改革推進(jìn)、績(jī)效評(píng)價(jià)不得不過(guò)度依賴(lài)第三方機(jī)構(gòu)，工作缺乏可持續(xù)性。四、下一步預(yù)算績(jī)效管理工作打算（一）強(qiáng)化部門(mén)“講績(jī)效、重績(jī)效、用績(jī)效”、“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的績(jī)效管理理念。既要從績(jī)效目標(biāo)申報(bào)、績(jī)效跟蹤、績(jī)效自評(píng)、績(jī)效再評(píng)價(jià)等各個(gè)環(huán)節(jié)，強(qiáng)化基礎(chǔ)工作，同時(shí)還要將績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度與資金安排掛鉤，逐步構(gòu)建獎(jiǎng)懲結(jié)合機(jī)制，對(duì)績(jī)效管理好的予以激勵(lì)，取消績(jī)效不好的項(xiàng)目。