對(duì)公信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類管理培訓(xùn)

廣發(fā)銀行公司銀行客戶經(jīng)理信貸上崗資格暨等級(jí)資格認(rèn)證考試對(duì)公信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類管理培訓(xùn)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部2023年10月廣納百川發(fā)展無限第1頁目錄一、風(fēng)險(xiǎn)分類定義二、分類級(jí)別劃分關(guān)鍵定義及劃分標(biāo)準(zhǔn)三、執(zhí)行中存在問題四、風(fēng)險(xiǎn)分類流程12第2頁一、風(fēng)險(xiǎn)分類定義定義：信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類是指本行按照風(fēng)險(xiǎn)程度將信貸業(yè)務(wù)劃分為不一樣檔次過程，其實(shí)質(zhì)是通過判斷債務(wù)人及時(shí)足額歸還債務(wù)也許性，評(píng)價(jià)信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量。風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)：13真實(shí)性原則及時(shí)性原則重要性原則審慎性原則分類應(yīng)真實(shí)客觀地反應(yīng)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況；應(yīng)及時(shí)、動(dòng)態(tài)地根據(jù)債務(wù)人經(jīng)營管理等情況變化調(diào)整分類成果；對(duì)影響信貸業(yè)務(wù)分類很多原因，應(yīng)根據(jù)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類別關(guān)鍵定義確定關(guān)鍵原因進(jìn)行評(píng)定和分類；對(duì)難以精確判斷債務(wù)人還款能力信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)適度下調(diào)其分類等級(jí)。第3頁二、分類級(jí)別劃分關(guān)鍵定義及劃分標(biāo)準(zhǔn)正常債務(wù)人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑債務(wù)人不能按時(shí)足額償還債務(wù)。關(guān)注盡管債務(wù)人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級(jí)債務(wù)人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還債務(wù)，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失?？梢蓚鶆?wù)人無法足額償還債務(wù)，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，債權(quán)仍然無法收回，或只能收回極少部分。14第4頁風(fēng)險(xiǎn)分類劃分標(biāo)準(zhǔn)—跨級(jí)別區(qū)分不良與非不良主要?jiǎng)澐种笜?biāo)不良貸款主要?jiǎng)澐謽?biāo)準(zhǔn):

明顯喪失還款能力,且授信很大可能產(chǎn)生損失。經(jīng)營情況（停產(chǎn)）還款能力（喪失）擔(dān)保品（缺失）正常與關(guān)注主要?jiǎng)澐种笜?biāo)關(guān)注類的主要?jiǎng)澐謽?biāo)準(zhǔn)：存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。逾期欠息他行分類不良其他危險(xiǎn)級(jí)信號(hào)15根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)問題對(duì)公司影響程度第5頁還款情況債務(wù)人的到期還款能力債務(wù)人的還款記錄債務(wù)人的還款意愿盈利能力貸款項(xiàng)目的盈利能力擔(dān)保情況信貸業(yè)務(wù)的擔(dān)?？蛻袈募s的法律責(zé)任銀行的信貸管理狀況16風(fēng)險(xiǎn)分類劃分主要考慮原因第6頁關(guān)注一級(jí)與關(guān)注二級(jí)主要?jiǎng)澐种笜?biāo)：關(guān)注一級(jí)經(jīng)營異常（開工率不足、產(chǎn)品積壓等）投資項(xiàng)目因外界因素導(dǎo)致工期延期或未能實(shí)現(xiàn)預(yù)期效益?zhèn)鶆?wù)人經(jīng)營惡化，需要通過其他融資渠道償還債務(wù)表外發(fā)生墊款主要債權(quán)行分類為關(guān)注一年以內(nèi)被監(jiān)管部門進(jìn)行書面風(fēng)險(xiǎn)提示的借款人還款愿意較好其他對(duì)債務(wù)人還款能力產(chǎn)生不利的影響因素關(guān)注二級(jí)內(nèi)部管理出現(xiàn)較大變動(dòng)的（股東或管理人員被拘留、失蹤等）本金或利息逾期主要債權(quán)行分類為不良債務(wù)人有洗錢嫌疑的債務(wù)人涉及重大糾紛或?qū)ν鈸?dān)保形成重大損失擔(dān)保品價(jià)值大幅下跌或出現(xiàn)查封、滅失、或嚴(yán)重?fù)p毀借款人還款意愿及配合度較差出現(xiàn)危險(xiǎn)級(jí)預(yù)警信號(hào)17風(fēng)險(xiǎn)分類劃分標(biāo)準(zhǔn)—級(jí)別內(nèi)主要區(qū)分還款能力問題尚不顯著還款能力問題較顯著第7頁正常一級(jí)和正常二級(jí)主要?jiǎng)澐种笜?biāo)：正常一級(jí)財(cái)務(wù)經(jīng)營正常，現(xiàn)金流充足內(nèi)部管理較好未有對(duì)企業(yè)還款能力產(chǎn)生不利影響的外界因素?fù)?dān)保品價(jià)值充足正常二級(jí)財(cái)務(wù)經(jīng)營下滑，現(xiàn)金流不足內(nèi)部管理弱化或出現(xiàn)動(dòng)蕩出現(xiàn)影響企業(yè)還款能力的外界因素（宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)、市場等）擔(dān)保品的市場價(jià)值發(fā)生較大波動(dòng)出現(xiàn)其他潛在預(yù)警信號(hào)的8沒有理由懷疑其還款能力存在某些也許影響還款能力潛在風(fēng)險(xiǎn)原因第8頁

損失率=1-可收回金額/不良信貸資產(chǎn)=1-可于歸還將來鈔票流量/（1+協(xié)議當(dāng)期利率）^n/不良信貸資產(chǎn)1、可歸還將來鈔票流范圍19可收回金額計(jì)算包括預(yù)計(jì)債務(wù)人未來經(jīng)營用于償還我行貸款的現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值；來自保證人或其他代償人可能代償金額的現(xiàn)值等；抵/質(zhì)押物的變現(xiàn)價(jià)值及其他可用于償債資產(chǎn)的變現(xiàn)價(jià)值的現(xiàn)值。三、損失率計(jì)算第9頁可收回金額計(jì)算不包括貸款擔(dān)保存在法律瑕疵擔(dān)保物不能變現(xiàn)時(shí)其可能代償金額的現(xiàn)值或變現(xiàn)價(jià)值貸款抵/質(zhì)押物的變現(xiàn)價(jià)值不包括已存在的他項(xiàng)權(quán)利次序優(yōu)先于該貸款的其他債務(wù)價(jià)值。110第10頁1112、鈔票流折現(xiàn)利率：按協(xié)議利率3、擔(dān)保物折算：根據(jù)抵押物地理位置以及市場價(jià)值進(jìn)行折算，如市場價(jià)值較好，易變現(xiàn)房產(chǎn)一般給予70%折現(xiàn)率，廠房60%折現(xiàn)率，土地70%折現(xiàn)率。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押：按照最清點(diǎn)質(zhì)押物數(shù)量、市場評(píng)定價(jià)值進(jìn)行估算，需要確認(rèn)其權(quán)屬。擔(dān)保人代償：代償能力、代償意愿，本身經(jīng)營，征信統(tǒng)計(jì)等。第11頁風(fēng)險(xiǎn)分類定期分類定期檢驗(yàn)分類準(zhǔn)確性監(jiān)測(cè)報(bào)告實(shí)時(shí)分類風(fēng)險(xiǎn)分類流程112如需調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)分類的按照風(fēng)險(xiǎn)分類調(diào)整流程上報(bào)總行審核四、風(fēng)險(xiǎn)分類流程第12頁風(fēng)險(xiǎn)分類調(diào)整流程—一級(jí)分行113一級(jí)支行客戶經(jīng)理一級(jí)支行經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人分行預(yù)警監(jiān)測(cè)崗分行信貸管理部負(fù)責(zé)人分行主管風(fēng)險(xiǎn)副行長總行第13頁風(fēng)險(xiǎn)分類調(diào)整流程—二級(jí)分行114二級(jí)支行客戶經(jīng)理二級(jí)支行經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人一級(jí)支行經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)崗二級(jí)分行信貸管理部負(fù)責(zé)人二級(jí)分行主管風(fēng)險(xiǎn)副行長參照一級(jí)分行流程第14頁115廣發(fā)銀行對(duì)公授信風(fēng)險(xiǎn)分類及損失準(zhǔn)備金計(jì)提百分比實(shí)時(shí)調(diào)整審批表填報(bào)日期：單位：萬元所屬分行

業(yè)務(wù)經(jīng)辦單位

客戶名稱

所屬集團(tuán)

授信額度

授信余額

授信敞口余額

公司類型

首筆發(fā)放日（我行第一筆授信）協(xié)議近來一筆到期日

逾期天數(shù)最長時(shí)間欠息天數(shù)

目前額度授信審批人

公司銀行授信規(guī)模

他行授信履約及風(fēng)險(xiǎn)分類情況

一、借款人主營業(yè)務(wù)及經(jīng)營情況分析（包括：公司成立時(shí)間、主要經(jīng)營業(yè)務(wù)、目前經(jīng)營情況及關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)情況）成立時(shí)間、主營業(yè)務(wù)、目前經(jīng)營情況（包括：開工率、訂單量、銷售情況等）關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)（包括：主營業(yè)務(wù)收入、凈利潤、銷售收入、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、長期投資等）；如有公司經(jīng)營關(guān)系密切公司，及上下游關(guān)鍵客戶，如我在行偶授信關(guān)聯(lián)說明其授信情況二、內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警事件情況（包括：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警事件產(chǎn)生時(shí)間、原因及影響評(píng)定、公司應(yīng)對(duì)措施及目前進(jìn)展）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警產(chǎn)生時(shí)間、上報(bào)總行時(shí)間、產(chǎn)生原因、對(duì)公司影響、公司應(yīng)對(duì)措施（追加擔(dān)保、其他還款起源、他行融資等）、對(duì)我行影響、分行措施（與公司商討時(shí)間和成果、落實(shí)方案）截止上報(bào)時(shí)間進(jìn)展；三、抵、質(zhì)押物狀態(tài)及變現(xiàn)價(jià)值分析（包括：1、抵、質(zhì)押物數(shù)量、位置、評(píng)定價(jià)、評(píng)定機(jī)構(gòu)及評(píng)定期間；2、抵、質(zhì)物存續(xù)狀態(tài)、是否包括訴訟糾紛及最新市場價(jià)格評(píng)定等內(nèi)容。）動(dòng)產(chǎn)：質(zhì)押物寄存地、監(jiān)管公司、數(shù)量、評(píng)定價(jià)值、評(píng)定機(jī)構(gòu)、權(quán)屬

房產(chǎn)、廠房、土地等抵押物：地處位置、評(píng)定價(jià)值、評(píng)定期間、評(píng)定機(jī)構(gòu)、目前市場價(jià)值、權(quán)屬；

四、擔(dān)保人經(jīng)營情況（包括：擔(dān)保人與借款人關(guān)系、目前經(jīng)營情況、擔(dān)保能力及代償意愿）擔(dān)保人本身經(jīng)營情況（包括主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、分析其擔(dān)保能力）、與借款人關(guān)系（如為同一控制人是否做統(tǒng)一授信管理）、目前狀態(tài)、代償意愿；五、申請(qǐng)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)分類原因1、下調(diào)分類：列明下調(diào)原因：風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)生原因、目前狀態(tài)等結(jié)合分類標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整定義

2、下調(diào)為不良：需要填寫副表損失準(zhǔn)備金測(cè)算過程

3、上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)分類：須列明當(dāng)初下調(diào)原因、風(fēng)險(xiǎn)處理時(shí)間、目前經(jīng)營情況

六、審批意見分行審核意見目前信用評(píng)級(jí)

提議整信用評(píng)級(jí)

調(diào)整前策略分類

調(diào)整后策略分類

目前風(fēng)險(xiǎn)分類

擬調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)分類

目前損失準(zhǔn)備金計(jì)提百分比(僅限不良貸款填寫)

擬調(diào)整損失準(zhǔn)備金計(jì)提百分比(測(cè)算過程按副表格式)######分行貸后管理崗分行信貸管理部責(zé)任人分行分管風(fēng)險(xiǎn)行領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)時(shí)調(diào)整表第15頁不良貸款損失率計(jì)算16不良貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提百分比估算表客戶名稱

授信敞口余額

折現(xiàn)利率（%）（協(xié)議年利率）有協(xié)議按協(xié)議利率估算根據(jù)(一)分行估算借款人收回本息預(yù)測(cè)（萬元）預(yù)測(cè)回收金額（萬元）借款人承諾還款方案、計(jì)劃金額或借款人將來也許歸還鈔票流借款人收回本息根據(jù)（應(yīng)考慮借款人經(jīng)營情況、重組計(jì)劃、還款意愿等）

凈現(xiàn)值（萬元）自動(dòng)計(jì)算#VALUE!回收概率（%）

估計(jì)處置時(shí)間（年）起訴1-2年、未起訴2-3年擔(dān)保人收回本息預(yù)測(cè)（萬元）預(yù)測(cè)回收金額（萬元）擔(dān)保人承諾還款方案或計(jì)劃金額擔(dān)保人收回本息根據(jù)（應(yīng)考慮借款人經(jīng)營情況、重組計(jì)劃、還款意愿等）

凈現(xiàn)值（萬元）#VALUE!回收概率（%）

估計(jì)處置時(shí)間（年）起訴1-2年、未起訴2-3年抵押物收回本息預(yù)測(cè)（萬元）預(yù)測(cè)回收金額（萬元）抵押物評(píng)定價(jià)值或最新變現(xiàn)價(jià)值評(píng)定抵押物收回本息預(yù)測(cè)根據(jù)（抵押物變現(xiàn)能力，是否已有買家，法院判決，處置時(shí)間等）

凈現(xiàn)值（萬元）#VALUE!回收