某基建資金管理制度

惠州市某企業(yè)有限企業(yè)基建資本管理制度第一章總則第一條為規(guī)范惠州市某科技有限企業(yè)（以下簡稱“企業(yè)”）在建工程的管理，企業(yè)工程、工程資料、設(shè)施購買及其余與在建工程有關(guān)的收付款項(xiàng)，成立健全內(nèi)部控制制度，確保資本使用安全、合理、實(shí)時、正確，促使企業(yè)工程項(xiàng)目順利展開，增強(qiáng)在建工程的成本控制，提升資本使用效率，特?cái)M訂本制度。第二條本制度規(guī)范在建工程管理過程中的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動。第三條企業(yè)應(yīng)該依據(jù)國家有關(guān)法律法例和本制度，組織實(shí)行在建工程詳細(xì)管理工作。第四條企業(yè)對在建工程管理制度的成立健全和有效實(shí)行負(fù)責(zé)。第二章工程付款管理與控制第五條、在建工程進(jìn)度款管理與控制：在建項(xiàng)目工程進(jìn)度付款審批流程：工程承包人監(jiān)理企業(yè)工程部工程師基建部估算部工程部財(cái)務(wù)部總經(jīng)理財(cái)務(wù)部在建工程進(jìn)度款支付中間控制及責(zé)任區(qū)分：2.1承包人申請：承包人依照工程進(jìn)度和工程承包合同填寫合同付款審批單；配合監(jiān)理企業(yè)同步供給相應(yīng)協(xié)助資料，并獲得監(jiān)理企業(yè)出具合格的“工程款支付證書”；配合工程部門同步供給以下協(xié)助資料；經(jīng)監(jiān)理企業(yè)和項(xiàng)目工程部經(jīng)理署名確認(rèn)的合格“工程付款支付證書”；供給簽署施工合同的復(fù)印件；供給真切、合理、合法、有效足額的工程發(fā)票；承包人對發(fā)票判斷不清的，應(yīng)主動到就近稅務(wù)局查問自己供給發(fā)票的真?zhèn)渭昂侠怼⒑戏ㄐ?，免得造成不用要的付款時間浪費(fèi)；備注：假如由于承包人自己供給資料不全（含不合格發(fā)票）等由此造成的工程付款延遲由承包人自己負(fù)責(zé)。2.2監(jiān)理企業(yè)審批：依照監(jiān)理企業(yè)有關(guān)制度、監(jiān)理承包合同、工程承包合同進(jìn)行審批，并加蓋監(jiān)理企業(yè)監(jiān)理部項(xiàng)目章；報(bào)送資料不全的依據(jù)需要實(shí)時反應(yīng)并限時供給；有義務(wù)提早和承包人就協(xié)助資料的供給預(yù)先交流，必需時應(yīng)付個別標(biāo)段資料員進(jìn)行協(xié)助資料報(bào)送的培訓(xùn)以便縮散工程付款時間。出具合格的“工程款支付證書”；2.3工程部工程師、工程部經(jīng)理、估算部經(jīng)理、基建部結(jié)合審批：審批原則一致按企業(yè)有關(guān)制度、月度資本計(jì)劃、工程承包合同樣進(jìn)行審批；工程部工程師審批：工程進(jìn)度能否達(dá)到合同商定付款節(jié)點(diǎn)；對現(xiàn)場安全文明施工及施工質(zhì)量進(jìn)行檢查考評，并出具書面獎、罰單，經(jīng)工程部經(jīng)理和基建部署名確認(rèn)；監(jiān)理企業(yè)能否出具合格的“工程款支付證書”；工程部經(jīng)理審批：付款審批單及附送資料一定達(dá)得手續(xù)齊備、發(fā)票合格，不然不得轉(zhuǎn)入下一環(huán)節(jié)；因改正、簽證、罰款等致使付款金額與原合同履行金額不符的，要附送相應(yīng)合理的改正、簽證等資料，并經(jīng)基建部署名確認(rèn)；簽批時每次應(yīng)注明暫扣工程付款金額20%-25%的部分作為預(yù)留的農(nóng)民工薪資保障金；估算部經(jīng)理審批：工程進(jìn)度能否達(dá)到合同商定付款節(jié)點(diǎn)；對達(dá)到切合工程結(jié)算要求的，與估算資本進(jìn)行對照，隨時掌握估算成本和實(shí)際成本，再審批付款；基建部審批：對工程付款過程中需要改正原合同商定條款支付工程款等重要事項(xiàng)的要在付款審批單中詳盡寫明；高出合同商定事項(xiàng)需要財(cái)務(wù)在后期付款中配合的要以書面報(bào)請總經(jīng)理審批后一并轉(zhuǎn)入下一環(huán)節(jié)；2.4財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批：接到基建部的付款申請，第一進(jìn)行登記確認(rèn)接收時間；發(fā)現(xiàn)供給發(fā)票不切合要求、身份證虛假或過期等不切合付款條件的，應(yīng)說明退回原由實(shí)時退回，并記錄反退時間；依照企業(yè)有關(guān)制度實(shí)時查問有關(guān)賬務(wù)進(jìn)行審查；預(yù)先有借錢、罰款、扣款等要實(shí)時扣回；應(yīng)在付款審批單上詳盡寫出本次應(yīng)扣、應(yīng)罰、實(shí)質(zhì)應(yīng)支付工程款金額及累計(jì)付款比率；財(cái)務(wù)部在工程付款中若接到承包人新的要求，應(yīng)實(shí)時提早書面通知基建部，基建部應(yīng)踴躍配合，待配合所有到位再支付工程款；依照工程承包合同保存足額質(zhì)保金；2.5總經(jīng)理審批，最后確認(rèn)能否贊同付款：要點(diǎn)提示：所有有關(guān)人員一定以企業(yè)利益為重，本著謹(jǐn)慎、負(fù)責(zé)、合作的態(tài)度做好與合作方的實(shí)時交流，不得無故推委；第三章基建部花費(fèi)(低值易耗品)報(bào)銷第六條基建部花費(fèi)(低值易耗品)報(bào)銷流程:審單據(jù)填寫要求：1.1.報(bào)銷單一定按標(biāo)準(zhǔn)式樣填寫，做到內(nèi)容完好，手續(xù)齊備，大小寫一定一致，不得涂改。1.2.所附單據(jù)（發(fā)票、收條）應(yīng)是稅務(wù)財(cái)政合法單據(jù)，無單據(jù)或不合法單據(jù)請獨(dú)自填報(bào)并附狀況說明。1.3.購低值易耗品需附請購單、訂單及入庫單，批量購買的需附購物明細(xì)單，由使用部門經(jīng)管人簽收。1.4.單據(jù)一律用膠水粘貼，小票許多時，應(yīng)有層次地逐張粘貼于報(bào)銷單單據(jù)粘貼單上，不可以重疊。標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷單式樣：花費(fèi)報(bào)銷單報(bào)銷部門：×××部200×年×月×日填單據(jù)及附件共×頁深圳額(元)用途金證明人市統(tǒng)計(jì)×××100部門課長表統(tǒng)部門經(jīng)理一會領(lǐng)事業(yè)部

審批：總經(jīng)理署名復(fù)核：財(cái)務(wù)署名出納：報(bào)銷人：王×導(dǎo)×領(lǐng)款批部長人：王××共計(jì)￥100準(zhǔn)總經(jīng)理3.其金額大寫：萬仟壹佰零拾零元零角零分他說明：3.1.企業(yè)內(nèi)部人員進(jìn)行花費(fèi)報(bào)銷時，須由自己前來，并于領(lǐng)款時在花費(fèi)報(bào)銷單“領(lǐng)款人”一欄處署名。特別狀況下由別人代領(lǐng)時，一定出具報(bào)銷人的拜托書，并在“領(lǐng)款人”一欄處署名。3.2.外來人員來企業(yè)收款時，須由我司經(jīng)辦人員先提出請款，外來收款人員一定攜帶收款單位開具的拜托收款書（蓋公章），并于收款后在我司經(jīng)辦人員所填報(bào)的花費(fèi)報(bào)銷“領(lǐng)款人”處署名。3.3.發(fā)生的花費(fèi)要實(shí)時報(bào)賬，當(dāng)月發(fā)生的花費(fèi)（月結(jié)款除外）要當(dāng)月結(jié)清，若有特別狀況須預(yù)先通知財(cái)務(wù)部門，不然財(cái)務(wù)不予付款。3.4.凡填制單據(jù)與1、2、3項(xiàng)不符合的，財(cái)務(wù)不予受理或退回。第四章基建部處分施工方違規(guī)的管理第七條基建部處分施工方違規(guī)的流程：違規(guī)開具罰款單確認(rèn)確認(rèn)罰款單填寫要求：1.1.工程師對施工方違規(guī)施工確實(shí)認(rèn)一定憑證充分,腳踏實(shí)地,不得亂開罰款單,確認(rèn)后實(shí)時向工程部經(jīng)理報(bào)告。1.2.工程部工程師罰款單的填寫一定筆跡工整，內(nèi)容完好，大小寫一致，不得任意改正。1.3.審批完成后的罰款單要求實(shí)時交至財(cái)務(wù)出納,并通知施工