預付貨款的風險防范

案例分析案例綜述案例分析&解決辦法案例總結(jié)第1頁/共20頁案例綜述廣東S公司與芬蘭U公司簽定一筆紙制品進口合同；合同總值：USD72，000；支付條款：S公司于貨物裝運前30天內(nèi)，預付60%貨款，余款在提單簽發(fā)之日起45天內(nèi)結(jié)算。第2頁/共20頁案例分析關于“預付貨款”合同簽定時應注意的問題價格上揚后是否立即支付U公司拖延交貨的意圖S公司應如何應變S公司是否能收回貨款為追回貨物采取什么措施第3頁/共20頁案例分析關于“預付貨款”

“預付貨款”意味著進口方預先履行付款義務，但貨物的所有權(quán)一般是在出口方交出物權(quán)憑證之后才轉(zhuǎn)移。于是就產(chǎn)生了資金負擔不平衡和出口方延遲交貨、不交貨的風險。

第4頁/共20頁案例分析合同簽定時注意事項：＊考慮如下問題

＊調(diào)查賣方資信

＊要求提供擔保＊合同的專業(yè)審查

第5頁/共20頁考慮如下問題思考如下問題：

1該公司為什么一定要預付款？

2該公司是否對買方缺乏信任或是該公司一貫采取這種貿(mào)易支付方式？

3該公司有詐騙嫌疑嗎？第6頁/共20頁調(diào)查賣方資信可以問自己的銀行，向商業(yè)資信評估機構(gòu)咨詢，如貿(mào)易組織、大使館或領事館的商務部門、營銷代理人以及其他同買方有關系的公司進行了解。第7頁/共20頁要求提供擔保要求賣方提供可靠的擔保，比如提供還款保函、出口保函、備用信用證、預支信用證等方式。此亦是防止對方違約造成重大損失的利器。

第8頁/共20頁合同的專業(yè)審查要預防合同條文上的漏洞和陷阱，在簽約時要以相關法律法規(guī)為指引，由專業(yè)人員對合同的條款進行細致的審查評估，完善相關條款的表述，避免岐義，以防止漏洞和陷阱。

第9頁/共20頁S公司如何回答

若漲價情況屬實：我方是在充分信任貴公司履約能力的基礎上給了貴公司這個定單，并相信即使產(chǎn)品價格在貴地上漲，貴公司也應該本著誠信原則繼續(xù)忠實地執(zhí)行已簽定合同。我方同樣會在合同規(guī)定的合理期限內(nèi)將款項支付給貴公司。另外，我公司該產(chǎn)品的其他國際供應商并沒有向我方傳遞該產(chǎn)品有漲價壓力的信息。我公司欲與貴公司建立的是長久的貿(mào)易合作關系，請相信我們的誠意并希望第一次合作能夠順利進行！第10頁/共20頁S公司如何回答若漲價情況不屬實：對不起，我方無法確信你方能夠保證繼續(xù)執(zhí)行合同。并且即使產(chǎn)品在貴地漲價，貴公司也應該繼續(xù)執(zhí)行已簽定的合同。請告訴我方貴公司要求立即支付貨款的確切原因?，F(xiàn)在我公司對貴公司的履約能力產(chǎn)生懷疑，請?zhí)峁┙o我方貴公司正在備貨生產(chǎn)的證據(jù)。如貴公司繼續(xù)堅持你方要求，很遺憾我們只有立即終止這份合同。第11頁/共20頁U公司的意圖U公司收到預付款后拖延交貨的目的，其一是提高貨品售價；其二無意于交貨，拖延時間是為自己出逃做準備，屬于詐騙行為。第12頁/共20頁S公司如何應變調(diào)查U公司財務狀況其經(jīng)營情況是否嚴重惡化；是否轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務；是否喪失商業(yè)信譽；是否有喪失或者可能喪失履行合同的其他情形。迅速另外組織貨源，做好與國內(nèi)買家的溝通。

第13頁/共20頁S公司如何應變行使法定權(quán)利(一)如賣方仍然托詞或已獲取U公司惡劣的財務狀況調(diào)查證明,則應該立即以賣方嚴重違約為由，書面通知賣方中止合同并提出賠償要求．第14頁/共20頁S公司如何應變行使法定權(quán)利(二)如已確定其屬于詐騙行為，馬上通過各種渠道聯(lián)系“U”公司所在地的警方商業(yè)犯罪調(diào)查部門,起訴“U”公司貿(mào)易詐騙,并提供之“U”公司的匯款帳戶要求立即凍結(jié)U公司的帳戶.第15頁/共20頁是否能收回貨款這是一個典型的商業(yè)詐騙案，收回貨款很困難?？焖俜磻鉀Q糾紛，以防止自已的損失擴大和其它商業(yè)活動受更多負面影響。

第16頁/共20頁追回貨物采取的措施此屬詐騙案應及時向司法機關報案，避免優(yōu)柔寡斷，給對方轉(zhuǎn)移財產(chǎn)或逃脫以充分的時間。

第17頁/共20頁案例總結(jié)預付款適用范圍：商業(yè)信譽較好的企業(yè)之間；有擔保的情況下；

關聯(lián)公司之間；跨國公司母子公司之間；成套等大型設備進口；市場上的緊俏商品

第18頁/共20頁案例總結(jié)采用預付款應注意的問題：預防合同條文上的漏洞和陷阱；注意交易對手的資信情況；憑保證函預付貨款；要求對方提供可靠的擔保；預付比例的掌握；