致遠互聯(lián)協(xié)同oa系統(tǒng)費用預算管理解決方案

致遠互聯(lián)費用預算管理解決方案PAGE致遠協(xié)同管理平臺整體解決方案之業(yè)務篇_費用預算管理北京致遠互聯(lián)軟件股份有限公司TIME\@"yyyy'年'M'月'd'日'"2023年7月20日致遠互聯(lián)費用預算管理解決方案第1頁 目錄預算管控階段隨著企業(yè)的壯大，職能部門的完善，單一的費用控制已經很難滿足全面預算管理的要求。在這個階段，企業(yè)不斷的完善自身的體系和制度，隨著企業(yè)管理的進一步深化，建設完整的預算管控體系的時機日益成熟，到了這個階段，企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃是一個清晰重要的議題，因此，采用預算管控的管理方式對費用數(shù)據采集和預測，通過不同的費用控制手段（強控、弱控、不控）對不同的費用類型進行管理，達到費用控制的目的。全面預算管理階段全面預算管理已經成為現(xiàn)代化企業(yè)不可或缺的重要管理模式，它是在企業(yè)戰(zhàn)略目標的指導下，對未來經營活動和相應財務結果進行充分、全面的預測和籌劃，并通過對執(zhí)行過程的監(jiān)控，將實際完成情況與預算目標不斷對照和分析，從而及時指導經營活動的改善和調整，以幫助管理者更加有效地管理企業(yè)和最大程度地實現(xiàn)戰(zhàn)略目標。在這個階段，費用預算管理只是全面預算管理的一個重要部分，在戰(zhàn)略執(zhí)行、結果監(jiān)控和分析的范疇中有著舉足輕重的作用。致遠協(xié)同管理方案以實現(xiàn)企業(yè)的全面預算為最終目標，匹配了企業(yè)的費用管理每個階段。致遠協(xié)同“五環(huán)”管理模型致遠協(xié)同費用管理基礎應用階段這個階段是致遠通過內部的表單流程、流程關聯(lián)等，實現(xiàn)企業(yè)的費用申請、費用報銷等應用。致遠協(xié)同費用預算管理業(yè)務應用階段在這個階段中，致遠協(xié)同管理平臺搭建靈活的費用預算管理應用，用戶可以在平臺上進行基于費用預算體系的預算編制、執(zhí)行、調整、分析等應用。致遠協(xié)同費用預算管理業(yè)務整合階段費用預算管理并不是一個獨立的應用，它通過致遠協(xié)同平臺和其他關聯(lián)的系統(tǒng)，如財務系統(tǒng)、ERP系統(tǒng)，項目管理、合同管理等有機整合，形成整體的整合應用。同時，得益于致遠強大的生態(tài)鏈建設，費用預算應用通過整合其他應用系統(tǒng)，數(shù)據聯(lián)動，最終形成費用預算管理體系，全面支持企業(yè)的全面預算管理。協(xié)同費用預算管理思路費用預算管理過程中的常見難題缺乏有效的數(shù)據支持和科學的編制體系及預算管理工具，預算編制周期往往過長，有的甚至遠遠超過了預算年度要求執(zhí)行預算的時間，嚴重影響預算的執(zhí)行。報銷不規(guī)范費用支出的合理性得不到有效控制；報銷規(guī)定不能即時查詢，導致出錯率較高，影響財務部門核算，效率低下。管理工具原始報銷的原始單據采用紙質形式保存，無法查詢、匯總，無法進行多年數(shù)據的分析比較，查詢歷史相關數(shù)據的難度非常大。管理效率低下即使有項目或日常費用預算控制，但如果由人工來翻看預算表和逐個查詢報銷單據，則此項工作會占用了大量的時間和精力，且質量堪憂。需要更強的執(zhí)行力度企業(yè)的費用支出規(guī)則和預算制度（如前款不清后款不借、?？顚Ｓ?、限額使用、限時報銷等）無法強制遵守，常常因為個人因素影響不能很好貫徹執(zhí)行。協(xié)同費用預算管理解決之道從信息建設角度出發(fā)，解決費用預算管理常見的問題，就需要通過信息化手段，建立整體的費用預算體系，有效落實管理目標，并且通過信息化手段快速高效的預算編制，同時在預算的執(zhí)行過程中權責分明，最后是對預算績效的分析和評價。企業(yè)的費用預算管理需要形成一個成體系的、全員參與、有充分數(shù)據支持和工具支持、具備充分靈活性的預算管理體系，因此對于致遠協(xié)同管理平臺而言，高效的執(zhí)行、簡易的操作、強大的流程恰恰針對性的解決上述問題，查找記錄、統(tǒng)計結果、生成報表等等都是“小菜一碟”。不僅如此，致遠協(xié)同管理平臺強大的流程引擎，結合業(yè)務生成器的“生產業(yè)務”的特點，可以構建企業(yè)的費用預算應用。致遠協(xié)同管理應用能按企業(yè)、單位自身所需簡單方便地自適應性快速調整，也即隨企業(yè)、單位的變革而成長，應用的落地更加凸顯。協(xié)同費用預算框架應用功能說明預算編制費用預算方案制定預算方案的制定根據應遵循的原則客觀性原則要求預算會計資料來源真實、數(shù)字準確、手續(xù)完整；可用性原則要求預算的編制充分考慮達成企業(yè)戰(zhàn)略需要，充分考慮通過預算的執(zhí)行能夠保證企業(yè)戰(zhàn)略目標要求；可比性原則采用統(tǒng)一的指標口徑、同一字典、統(tǒng)一期間等等，便于橫向比較；及時性原則在預算年度開始前完成預算編制工作，在預算年度內對預算的執(zhí)行情況進行分析和績效的統(tǒng)計，從而形成對新的預算年度內及時調整預算的編制；實際成本原則預算的編制應考慮通貨膨脹的因素；全面性原則全面反映企業(yè)各項收支業(yè)務，以利于整體分析判斷；基于以上原則制定相關的預算編制費用類型，預算口徑、預算方案、費用類型控制方式等。預算編制方案圖例業(yè)務邏輯功能介紹費用預算空間導入預算費用類型設置口徑類型設置口徑信息建立預算方案預算方案中設置所屬費用類型、預算周期、控制強度、余額結轉方式、口徑信息等。費用預算數(shù)據導入。期間結轉設置說明：費用預算系統(tǒng)中，預算的編制申請、預算的調整申請也支持通過流程表單進行操作。預算執(zhí)行業(yè)務邏輯根據費用預算的管控特點，費用預算的業(yè)務邏輯分為三種模式。功能介紹日常費用報銷單示例顯示預算金額，已用金額，剩余可用金額。輸入報銷明細，顯示可用余額和合計金額當報銷金額大于預算金額時，根據管控強度彈出提示（強控、弱控、不控）預算調整業(yè)務邏輯系統(tǒng)支持預算的多種調整方式審批流程調整適用于在預算執(zhí)行過程中，使用部門的費用預算有調整，針對單個或少數(shù)需要調整的費用類型，可通過發(fā)起預算調整流程進行調整，描述調整說明，進行調整操作，流程審批完成后寫入對應的費用類型預算余額。人工預算調整適用于對批量費用類型進行批量的預算調整，通過Excel工具完成。人工預算調整需要進行審核。預算分析系統(tǒng)提供多種維度的預算分析數(shù)據，并且支持數(shù)據導出。按費用預算情況分析按費用口徑匯總分析按費用期別統(tǒng)計分析按預算調整統(tǒng)計分析協(xié)同費控應用亮點致遠協(xié)同費用預算管理應用秉承”輕預算、重管控“原則，多種維度支撐企業(yè)的復雜預算管控方式。支持多種預算編制方法人工編制費用預算系統(tǒng)支持人工制作費用預算通過模板批量導入系統(tǒng)支持通過模板批量導入費用預算自動計劃周期內的費用預算系統(tǒng)支持通過月度銷售額、銷售費用等計算費用動態(tài)預算動態(tài)預算編制通過流程審批編制費用預算系統(tǒng)支持通過發(fā)起流程審批單編制預算，審批單通過后形成預算余額多種預算管控力度系統(tǒng)支持不同的預算管控強度，以滿足企業(yè)費用預算的不同強度的管理需求。費用預算的強控滿足客戶對于費用預算的強控管理需求，強控的費用方案中，費用報銷金額不允許超過預算余額，一旦超過，系統(tǒng)提示強控狀態(tài)，并且不允許發(fā)起審批流程。費用預算的弱控滿足客戶對于費用預算的弱控管理需求，弱控的費用方案中，費用報銷金額超過預算余額時，系統(tǒng)提示費用預算余額不足，但仍可以發(fā)起審批流程，只是會在系統(tǒng)標識，并且提示審批者。不做控制的費用預算這種費用預算管控方案，一般適用于做費用預算管控的前階段，方案中并不對報銷金額進行管控，只是做相關的記錄，并且后期形成報表，為后期的費用預算編制提供數(shù)據依據。靈活的費用預算管理類型常規(guī)類費用預算管理常規(guī)類費用預算管理指的是系統(tǒng)能夠管理企業(yè)在日常經營中常規(guī)性的費用類型，如差旅費、房屋租賃費、辦公用品購置費等。這類預算管理類型的特點是審批邏輯簡單，費用發(fā)生頻繁，費用覆蓋范圍廣。專項類費用預算管理專項類費用預算管理指的是企業(yè)對于某項費用的獨立預算，歸屬于該項費用的費用支出單，均扣減該項費用的預算余額。這類預算管理的類型特點是控制強度較高，費用審批者需要對費用的用途有清晰的了解，覆蓋范圍較為集中。費用預算應用整合費用預算應用和財務系統(tǒng)的集成致遠協(xié)同平臺支持和企業(yè)的財務系統(tǒng)的對接，因此致遠協(xié)同費用預算管理應用也可以和財務系統(tǒng)集成。應用思路如上圖，協(xié)同平臺完成費用預算單據的填報，最終通過集成應用和財務系統(tǒng)整合，形成依據審批結果形成財務憑證。費用預算應用和協(xié)同業(yè)務應用的整合得益于致遠協(xié)同辦公平臺的業(yè)務編制靈活的特性，費用預算應用可以和其他協(xié)同業(yè)務應用進行整合。項目管理中的項目預算，可以在費用預算管理中同步建立項目預算，記錄項目經費來源和進行項目預算費控支出的管理，最終形成項目預算分析報表，形成對項目分析的數(shù)據支撐。費用預算管理價值正因為企業(yè)全面預算管理是現(xiàn)代化企業(yè)很重要的管理方法，因此采用協(xié)同費用預算應用可以起到支撐全面預算管理的費用預算部門，為企業(yè)的戰(zhàn)略目標提供執(zhí)行依據。同時，對于還沒有達到全面預算階段的企業(yè)，費用預算應用也非常高效的實現(xiàn)了企業(yè)費用管控的標準，為企業(yè)帶來豐富的收益。協(xié)同費用預算可以為起來帶來的價值如下：經濟價值行之有效的預算控制，細化和深化了企業(yè)資金管理加強制度執(zhí)行：費用預算的效率與質量得意提高，費用的使用率更加透明，方便查詢提高工作效率費用報銷與支出的審批質量與效率大幅提高，降低運營成本減輕財務負擔方便財務核算，減少資金沉淀，降低財務費用，實現(xiàn)企業(yè)資金的合理利用整合企業(yè)資源全員參與的費控操作，大大的提高了企業(yè)管理理念的沉淀，管理者可以通過系統(tǒng)及時、準確的了解費用的預算、使用等情況，從而加強監(jiān)管。客戶案例廣州燃石生物科技有限公司客戶簡介燃石醫(yī)學成立于2014年3月，總部位于北京，其第一家檢驗所：“廣州燃石醫(yī)學檢驗所有限公司”坐落于環(huán)境優(yōu)美且富有科研底蘊的廣州市國際生物島上，隨后在上海建立了研發(fā)中心，總占地面積10000多平方米。燃石醫(yī)學專注于腫瘤患者個體化治療指導，以二代測序及醫(yī)學生物信息學為核心，常規(guī)腫瘤分子病理檢測為基石，致力于打造腫瘤個體化治療臨床檢測服務及科研一站式解決方案。客戶需求應用實現(xiàn)預算費用類型口徑信息預算方案預算編制底表費用申請單費用報銷單費用預算查詢、統(tǒng)計費用期別統(tǒng)計中國郎酒集團客戶簡介中國名酒郎酒，始于1898年，其釀造歷史可追溯到漢武帝時期，當時宮廷貢酒“枸醬酒”即是郎酒前身，郎酒的品牌價值品牌價值從2011年175.55億元增至2012年的228.76億元，名列《中國500最具價值品牌》第49位，再度蟬聯(lián)中國白酒行業(yè)第三價值品牌，目前，郎酒集團年產醬酒近3萬噸，2011年，郎酒銷售收入突破100億元。郎酒集團一直利用信息化手段深化內部的管理思想，形成了有計劃、有規(guī)模的內部信息化管理體系。郎酒集團信息化建設規(guī)劃業(yè)務需求背景郎酒集團市場業(yè)績快速增漲，市場營銷費用投入隨之增加，傳統(tǒng)的以業(yè)務導向的費用核算機制逐步轉入過程控制。預算核報應用思路業(yè)務設計圖根據年度目標預分解預算初始額度，將預算預投入到業(yè)務區(qū)域，數(shù)據動態(tài)更新，隨時掌控實際預算使用情況。預算底表費用報