商業(yè)銀行經(jīng)營效益評價-以2012年十家上市商業(yè)銀行為例

商業(yè)銀行經(jīng)營效益評價

——以2012年十家上市商業(yè)銀行為例12統(tǒng)計第二組王宇君劉洋、劉穎、孟丹娉、史嘉煒、高勝寒、白李曉杰1商業(yè)銀行統(tǒng)計分析-引言商業(yè)銀行因為有自身優(yōu)勢以及對我國經(jīng)濟影響力比較大，其經(jīng)營績效就應(yīng)該成為值得關(guān)注的焦點，那么對其進(jìn)行績效分析無疑具有十分重要的理論意義和現(xiàn)實意義。本文擬用十家上市商業(yè)銀行相關(guān)數(shù)據(jù)和現(xiàn)狀，發(fā)掘出其目前存在的問題，進(jìn)而透過現(xiàn)象看本質(zhì)，找出影響十家上市銀行經(jīng)營績效的影響因素，然后有針對性的提出相應(yīng)的建議。引言2商業(yè)銀行統(tǒng)計分析-目錄目錄：商業(yè)銀行經(jīng)營效益評價的理論基礎(chǔ)商業(yè)銀行經(jīng)營效益評價的定性分析商業(yè)銀行經(jīng)營效益評價的實證分析為提高商業(yè)銀行的經(jīng)營效益提出政策建議3商業(yè)銀行統(tǒng)計分析-理論基礎(chǔ)商業(yè)銀行經(jīng)營效益

指其在經(jīng)營活動過程中所獲得的收益在扣除各種業(yè)務(wù)支出、費用、稅金和損失后的凈收益。商業(yè)銀行經(jīng)營效益的來源商業(yè)銀行經(jīng)營效益來源于其經(jīng)營的業(yè)務(wù)收益，即資產(chǎn)業(yè)務(wù)收益和中間業(yè)務(wù)收益。除了這兩項外，還有負(fù)債業(yè)務(wù)。負(fù)債業(yè)務(wù)不構(gòu)成收益的來源，但要發(fā)生支出，形成了經(jīng)營收益的減項。商業(yè)銀行經(jīng)營效益目標(biāo)1.盈利。這是商業(yè)銀行這一企業(yè)特性所決定的。2.達(dá)到行業(yè)平均盈利水平。從市場經(jīng)濟發(fā)達(dá)國家如美國對商業(yè)銀行的盈利標(biāo)準(zhǔn)來看，好的銀行一般要求資產(chǎn)收益率達(dá)到1.5%以上，資本收益率應(yīng)在18%以上。4商業(yè)銀行經(jīng)營效益的重要性經(jīng)營效益是商業(yè)銀行生存的前提。由于商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟中的特殊地位和作用，使得商業(yè)銀行這個特殊的企業(yè)，應(yīng)特別重視和講求經(jīng)營效益，否則，不但不能生存，而且還要給國民經(jīng)濟和社會經(jīng)濟生活帶來很大的影響與震蕩。商業(yè)銀行經(jīng)營效益是增加資本公積的來源。商業(yè)銀行作為經(jīng)營特殊商品貨幣的企業(yè)，其產(chǎn)生的利潤仍可按公司的有關(guān)分配原則分配使用，特別在資本充足率不足的情況下通過自身積累補充資本金。資本金擴大后，才能進(jìn)一步擴大其資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模與能力、提高同業(yè)競爭能力和抵御風(fēng)險能力。商業(yè)銀行統(tǒng)計分析-理論基礎(chǔ)5評價指標(biāo)評價內(nèi)容經(jīng)營發(fā)展能力個性化金融服務(wù)能力市場競爭力市場占有率,顧客的維持水平可持續(xù)發(fā)展能力發(fā)展客戶的能力;自主創(chuàng)新能力創(chuàng)新能力員工職能結(jié)構(gòu);員工教育程度我國商業(yè)銀行經(jīng)營效益評價定性指標(biāo)商業(yè)銀行統(tǒng)計分析-定性指標(biāo)6商業(yè)銀行統(tǒng)計分析-理論基礎(chǔ)商業(yè)銀行經(jīng)營效益評價體系商業(yè)銀行財務(wù)的絕大部分反映在財務(wù)報表中，財務(wù)報表的分析是評估銀行業(yè)績的基礎(chǔ)，包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表。根據(jù)銀行的財務(wù)報表，評估人以盈利和風(fēng)險為主線建立的一套評估指標(biāo)體系來判斷銀行的經(jīng)營情況，為銀行進(jìn)一步改善經(jīng)營管理，加強外界監(jiān)控提供準(zhǔn)確有效的信息。定量分析指標(biāo)定性分析指標(biāo)1.盈利能力指標(biāo)2.資金流動指標(biāo)3.資產(chǎn)安全指標(biāo)4.成長能力指標(biāo)1.經(jīng)營發(fā)展能力2.市場競爭力3.可持續(xù)發(fā)展能力4.創(chuàng)新能力7商業(yè)銀行統(tǒng)計分析-定性指標(biāo)8商業(yè)銀行統(tǒng)計分析-定性指標(biāo)中國內(nèi)地商業(yè)銀行勞動合同關(guān)系員工的年齡結(jié)構(gòu)及學(xué)歷結(jié)構(gòu)中國內(nèi)地商業(yè)銀行員工職能結(jié)構(gòu)9我國商業(yè)銀行經(jīng)營效益評價定量指標(biāo)一級評價指標(biāo)二級評價指標(biāo)指標(biāo)方向指標(biāo)解釋盈利能力指標(biāo)總資產(chǎn)凈利率正指標(biāo)凈利潤/平均資產(chǎn)總額凈資產(chǎn)收益率正指標(biāo)稅后利潤/所有者權(quán)益每股凈收益正指標(biāo)稅后凈利潤/普通股年末股份總數(shù)現(xiàn)金流動指標(biāo)存貸比率≦75%貸款總額/存款總額流動比率≧2:1流動資產(chǎn)/流動負(fù)債拆入資金比例[0,4%]拆入資金余額/存款余額拆出資金比例[0,8%]拆出資金余額/存款余額資產(chǎn)安全指標(biāo)不良貸款比率逆指標(biāo)不良貸款額/貸款總額資本充足率正指標(biāo)資本/加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)成長能力指標(biāo)存款增長率正指標(biāo)本期存款增長額/上期末存款余額貸款增長率正指標(biāo)本期貸款增長額/上期末貸款余額資本積累率正指標(biāo)本年所有者權(quán)益增長額/年初凈所有者權(quán)益營業(yè)收入增長率正指標(biāo)本年營業(yè)收入增長額/上年營業(yè)收入商業(yè)銀行統(tǒng)計分析-定量指標(biāo)10商業(yè)銀行統(tǒng)計分析-定量指標(biāo)11商業(yè)銀行統(tǒng)計分析-實證分析KMOandBartlett'sTestKaiser-Meyer-OlkinMeasureofSamplingAdequacy..640Bartlett'sTestofSphericityApprox.Chi-Square63.645df28Sig..00012TotalVarianceExplainedComponentInitialEigenvaluesExtractionSumsofSquaredLoadingsRotationSumsofSquaredLoadingsTotal%ofVarianceCumulative%Total%ofVarianceCumulative%Total%ofVarianceCumulative%14.66358.29358.2934.66358.29358.2934.57057.12157.12121.65620.69978.9921.65620.69978.9921.75021.87178.9923.94811.84690.838

4.4185.23196.069

5.1862.32498.393

6.0891.11099.503

7.034.42999.932

8.005.068100.000

商業(yè)銀行統(tǒng)計分析-實證分析13商業(yè)銀行統(tǒng)計分析-實證分析14RotatedComponentMatrixa

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