專項審計報告

專項審計報告上海酒酷貿(mào)易全體股東：

[] 號)2011年12月312011年12月31日的資產(chǎn)2011年12月31日凈資產(chǎn)及2011年利潤狀況的附注。一、治理層對財務(wù)報表的責(zé)任(1)依據(jù)(2)設(shè)計、執(zhí)行和維護必要的內(nèi)部掌握，以使財務(wù)報表不存在由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的重大錯報。二、注冊會計師的責(zé)任不存在重大錯報獵取合理保證。的合理性，以及評價財務(wù)報表的總體列報。。三、審計狀況〔一、公司根本狀況上海酒酷貿(mào)易(以下簡稱貴公司或公司)系由浙江羅斯柴爾德拉菲酒業(yè)投資組建的有限責(zé)任公司2009424局登記注冊，取得注冊號310104000433979企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。公司注冊地：田林路14015L公司注冊資本人民幣500萬元，其中：浙江羅斯柴爾德拉菲酒業(yè)出資人民幣500100%。依據(jù)章程規(guī)定，公司登記的注冊資本為500萬元，由全體股東首次出資20%，其余局部220095151%股份，浙江羅斯柴爾德拉菲酒業(yè)出資4949%股份，共100200911512011440025551%股份，浙江羅2454920114體股東同意股東黃洪貴將其所持公司51%的股份轉(zhuǎn)讓給股東浙江羅斯柴爾德拉菲酒業(yè)。公司現(xiàn)股東為浙江羅斯柴爾德拉菲酒業(yè)，出資500100%股份。公司屬批發(fā)零售行業(yè)。經(jīng)營范圍為：食品銷售治理〔非實物方式、酒類、百貨、建材、辦公用品、廣告材料、包裝材料的批發(fā)，從事貨物進出口及技術(shù)進出口業(yè)務(wù)，商務(wù)詢問〔除經(jīng)紀(jì)〔涉及行政許可的，憑許可證經(jīng)營。主要產(chǎn)品為進口紅酒?！捕?、財務(wù)報表主要工程注釋(以下金額單位假設(shè)未特別注明者均為人民幣元)1.貨幣資金689,430.06其中：現(xiàn)金14,307.96銀行存款675,122.102．應(yīng)收賬款賬齡:5,721,361.3915,568,705.401-2141,976.992-33其中主要應(yīng)收：10,679.00-1.合肥酒酷1,053,926.302.順德酒酷707,733.693.1919838,917.384.疆酒酷514,905.845.昆明酒源貿(mào)易342,591.503．預(yù)付款項1其中主要應(yīng)收：638,387.061.運費及倉儲費164,431.062.房屋租金106,606.004．其他應(yīng)收款賬齡:1,402,592.3011,211,030.301-212,420.002-3179,142.003-其中主要應(yīng)收：1.代墊歐洲行酒會費用360,745.882.2周年慶酒會費用250,011.703.代墊酒酷大樓酒會費用151,185.804.房屋押金143,142.005.代墊成都酒會費用122,049.005．存貨5,674,447.63其中：庫存商品5,673,479.03周轉(zhuǎn)材料968.606．長期股權(quán)投資 3,116,500.00明細狀況如下:核算方投資本錢期末數(shù)持股比例表決權(quán)比例被投資單位名稱法期初數(shù)增減變動(%)(%)杭州酒酷貿(mào)易本錢法1,000,000.001,000,000.00-1,000,000.0050.0050.00瑞安酒酷貿(mào)易本錢法400,000.00-400,000.00400,000.0020.0020.00昆明酒酷貿(mào)易本錢法300,000.00-300,000.00300,000.0020.0020.00順德酒酷貿(mào)易本錢法486,500.00-486,500.00486,500.0035.0035.00武漢酒酷本錢法500,000.00200,000.00300,000.00500,000.00--泰順酒酷本錢法430,000.00430,000.00-430,000.00--合計3,116,500.001,630,000.001,486,500.003,116,500.007．固定資產(chǎn) 1,686,873.28明細狀況類別 原價 累計折舊 凈值電子及其他設(shè)備913,226.12258,509.24654,716.88固定資產(chǎn)裝修及開辦費1,831,214.31799,057.911,032,156.40合計2,744,440.431,057,567.151,686,873.288．無形資產(chǎn) 61,300.00系商標(biāo)專利權(quán)9．應(yīng)付賬款 3,872,505.55主要為應(yīng)付上海凱航進出口代理進口的紅酒款，期末無賬齡超過1年的大額應(yīng)付賬款。10．預(yù)收款項 216.00111．其他應(yīng)付款1其中主要應(yīng)付：658,427.161.陳禎焜303,208.062.王成輝215,000.00請同應(yīng)收賬款披露格式12．實收資本 5,000,000.00明細狀況投資人 期末數(shù)出資比例(%)酒業(yè)合 計

5,000,000.005,000,000.00

100.00100.00本期實收資本變動狀況說明依據(jù)章程規(guī)定，公司登記的注冊資本為500萬元，由全體股東首次出資20%，其余局部220114400元，經(jīng)出資后公司各股東持股狀況為：黃洪貴出資255萬元占51%股份，浙江羅斯柴爾德拉2454920114股東黃洪貴將其所持公司51股東為浙江羅斯柴爾德拉菲酒業(yè)，出資500100%股份。13．資本公積 9,500,000.00明細狀況項目其他資本公積其他合計

期末余額-9,500,000.009,500,000.00系各股東全都確認(rèn)的已投入公司資產(chǎn)，未經(jīng)相關(guān)法定驗資。14．未安排利潤 -40,256.99工程金額上年年末余額-2,179,788.48加：本期凈利潤2,139,531.49期末未安排利潤-40,256.9915．營業(yè)收入/營業(yè)本錢 27,871,068.59/20,120,571.26明細狀況1)營業(yè)收入項目 本期數(shù)主營業(yè)務(wù)收入27,870,690.59其他業(yè)務(wù)收入378.00合計27,871,068.592)營業(yè)本錢項目主營業(yè)務(wù)本錢其他業(yè)務(wù)本錢合計

本期數(shù)20,120,571.26-20,120,571.26主營業(yè)務(wù)收入/主營業(yè)務(wù)本錢(按業(yè)務(wù)類別分類)本期數(shù)業(yè)務(wù)類別 收入 成本 利潤連鎖配送12,055,772.089,391,004.832,664,767.25零售5,014,940.502,662,462.772,352,477.73批發(fā)10,799,978.018,067,103.662,732,874.35合計27,870,690.5920,120,571.267,750,119.3316．財務(wù)費用 51,030.97項目 本期數(shù)利息支出15,582.00減：利息收入1,611.02匯兌損失2,368.57手續(xù)費支出34,442.11其他239.50合計51,030.97三、審計意見公允反映了上海酒酷2011年12月31日的凈資產(chǎn)狀況及當(dāng)年度的經(jīng)營成果。四