項(xiàng)目五固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)

項(xiàng)目五固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)

了解固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的功能與其他系統(tǒng)的關(guān)系技能目標(biāo):掌握固定資產(chǎn)模塊的操作流程能力目標(biāo):具備在會(huì)計(jì)電算化環(huán)境下的固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理能力固定資產(chǎn)系統(tǒng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化固定資產(chǎn)系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)系統(tǒng)期末處理9/14/20231固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系成本管理總帳系統(tǒng)UFO報(bào)表系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)9/14/20232基礎(chǔ)設(shè)置建立固定資產(chǎn)賬套卡片修改刪除資產(chǎn)減少資產(chǎn)增加原始卡片錄入固定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)處理流程折舊計(jì)提批量制單對(duì)賬月末處理資產(chǎn)變動(dòng)9/14/202331固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置1.1設(shè)置控制參數(shù)1.2設(shè)置基礎(chǔ)設(shè)置9/14/202341.1設(shè)置控制參數(shù)1.1.1啟用固定資產(chǎn)賬套9/14/202351.1設(shè)置控制參數(shù)1.1.2建立固定資產(chǎn)賬套1239/14/202361.1設(shè)置控制參數(shù)1.1.2建立固定資產(chǎn)賬套4569/14/202371.2設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1.2.1部門對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置9/14/202381.2設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1.2.2資產(chǎn)類別設(shè)置注意：如果該類別已在增加固定資產(chǎn)卡片時(shí)使用，則其類別下不能再增加新類別9/14/202391.2設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1.2.3增減方式注意：1.非明細(xì)級(jí)的增減方式不能刪除；2.已使用（卡片已選用過(guò)）的方式不能刪除；3.系統(tǒng)缺省的增減方式中“盤盈”、“盤虧”、“毀損”不能修改和刪除。9/14/2023101.2設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1.2.4使用狀況設(shè)置注意：1.“未使用”和“不需用”兩種狀況，可以修改，不能刪除，但其下級(jí)使用狀態(tài)可以修改和刪除。2.若修改某一“使用狀況名稱”后，卡片中該使用狀況變?yōu)樾薷暮蟮拿Q。3.若修改某一使用狀況的“是否計(jì)提折舊”，對(duì)折舊計(jì)算的影響從當(dāng)期開始，不調(diào)整以前的折舊計(jì)算。9/14/2023111.2設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1.2.5折舊方法設(shè)置注意：自定義公式中所包含的項(xiàng)目只能是自定義窗口左側(cè)給定的項(xiàng)目，月折舊額和月折舊率公式定義時(shí)，必須是單項(xiàng)包含關(guān)系，即月折舊額公式中包含月折舊率項(xiàng)目，或月折舊率公式中包含月折舊額項(xiàng)目，但不能同時(shí)互相包含。9/14/2023121.2設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1.2.6固定資產(chǎn)卡片項(xiàng)目設(shè)置注意：1.已定義的系統(tǒng)項(xiàng)目或自定義卡片項(xiàng)目均不能修改數(shù)據(jù)類型；2.系統(tǒng)項(xiàng)目不允許刪除；3.已被使用的自定義項(xiàng)目不能刪除。9/14/2023131.2設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1.2.7卡片樣式定義9/14/2023141.2設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1.2.8錄入原始卡片9/14/2023151.2設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1按部門查詢2按類別查詢3自定義查詢錄入原始卡片-固定資產(chǎn)卡片查詢9/14/2023162日常業(yè)務(wù)處理2.1變動(dòng)單的處理

2.1.1資產(chǎn)增加2.1.2資產(chǎn)減少2.1.3資產(chǎn)變動(dòng)2.1.4資產(chǎn)評(píng)估9/14/2023172.1變動(dòng)單的處理2.1.1資產(chǎn)增加(1)選擇“卡片”菜單下的“資產(chǎn)增加”，系統(tǒng)彈出“資產(chǎn)類別參照”對(duì)話框(2)選擇需增加的固定資產(chǎn)類別，然后單擊“確認(rèn)”按鈕，“系統(tǒng)彈出固定資產(chǎn)卡片”窗口注意：1.也稱“新卡片錄入”，與原始卡片錄入相對(duì)應(yīng)；2.只有當(dāng)開始使用日期的期間與錄入的期間相等時(shí)，才能通過(guò)資產(chǎn)增加錄入；3.新卡片第1個(gè)月不提折舊，折舊額為零。

9/14/2023182.1變動(dòng)單的處理2.1.2資產(chǎn)減少(1)選擇“卡片”菜單下的“資產(chǎn)減少”，系統(tǒng)彈出“資產(chǎn)類別參照”對(duì)話框(2)輸入需要進(jìn)行資產(chǎn)減少的卡片編號(hào)，然后單擊“增加”，將增加一項(xiàng)固定資產(chǎn)減少記錄到資產(chǎn)減少表中，然后在減少方式中選擇此次操作相應(yīng)的減少方式項(xiàng)目，最后單擊“確定”按鈕。9/14/2023192.1變動(dòng)單的處理2.1.3資產(chǎn)變動(dòng)資產(chǎn)變動(dòng)包括原值增加、原值減少、部門轉(zhuǎn)移、使用狀況變動(dòng)、折舊方法調(diào)整、使用年限調(diào)整、累計(jì)折舊調(diào)整、工作總量調(diào)整、凈殘值調(diào)整及類別調(diào)整。(1)選擇“卡片”菜單下的“變動(dòng)單”，在此選擇具體的變動(dòng)方式(2)在所選定的固定資產(chǎn)變動(dòng)單中修改需變動(dòng)的內(nèi)容，最后單擊“保存”按鈕進(jìn)行保存注意：變動(dòng)單不能修改，只有在當(dāng)月可刪除重做，仔細(xì)確認(rèn)后再保存。

9/14/2023202.1變動(dòng)單的處理2.1.4資產(chǎn)評(píng)估(1)選擇“卡片”菜單下的“資產(chǎn)評(píng)估”，系統(tǒng)彈出“資產(chǎn)評(píng)估”窗口(2)單擊“增加”按鈕，以新增資產(chǎn)評(píng)估記錄(3)選擇需要進(jìn)行評(píng)估的固定資產(chǎn)，在其需要更改的評(píng)估后的項(xiàng)目中進(jìn)行數(shù)據(jù)修改，最后單擊“保存”按鈕保存設(shè)置注意：1.只有在當(dāng)月制作的評(píng)估單才可刪除，任何一項(xiàng)資產(chǎn)如果既做過(guò)變動(dòng)單又做過(guò)評(píng)估單，則必須先刪除變動(dòng)單再刪除評(píng)估單。2.原值、累計(jì)折舊和凈值三個(gè)項(xiàng)目中必須只選擇兩個(gè)，另一個(gè)通過(guò)公式項(xiàng)目“原值-累計(jì)折舊=凈值”推算得到。3.評(píng)估后的數(shù)據(jù)必須滿足公式：原值-凈值=累計(jì)折舊；凈值≥凈殘值率*原值；工作總量≥累計(jì)工作量9/14/202321需要注意的是：

(1)原始卡片的原值、使用部門、工作總量、使用狀況、累計(jì)折舊、凈殘值（率）、折舊方法、使用年限、資產(chǎn)類別在沒(méi)有做變動(dòng)單或評(píng)估單情況下，錄入當(dāng)月可以修改。如果做過(guò)變動(dòng)單，只有刪除變動(dòng)單才能修改。

(2)通過(guò)“資產(chǎn)增加”錄入系統(tǒng)的卡片如果沒(méi)有制作憑證和變動(dòng)單、評(píng)估單的情況下，錄入當(dāng)月可修改。如果做過(guò)變動(dòng)單，只有刪除變動(dòng)單才能修改。如果已制作憑證，要修改原值或累計(jì)折舊，必須刪除憑證后才能修改。

(3)原始卡片的原值、使用部門、使用狀況、累計(jì)折舊、凈殘值（率）、折舊方法、使用年限、資產(chǎn)類別各項(xiàng)目在做過(guò)一次月末結(jié)賬后，只能通過(guò)變動(dòng)單或評(píng)估單調(diào)整，不能通過(guò)卡片修改功能改變。2.1變動(dòng)單的處理9/14/2023222.2折舊處理

2.2.1工作量輸入2.2.2折舊計(jì)提2.2.3折舊清單2.2.4查看折舊分9/14/2023232.2折舊處理2.2.1工作量當(dāng)賬套內(nèi)的資產(chǎn)使用工作量法計(jì)提折舊的時(shí)候，每月計(jì)提折舊前，必須錄入資產(chǎn)當(dāng)月的工作量。(1)選擇”處理”菜單下的”工作量輸入”,系統(tǒng)彈出”工作量”窗口(如果固定資產(chǎn)卡片中沒(méi)有將其折舊方法設(shè)置為按工作量法進(jìn)行計(jì)提折舊的,則無(wú)法打開工作量窗口)(2)在此輸入本月工作量,當(dāng)某些資產(chǎn)的本月工作量與上月相同時(shí).選中該區(qū)域,單擊”繼承上月工作量”按鈕,自動(dòng)錄入選中區(qū)域的資產(chǎn)的本月工作量.累計(jì)工作量顯示的是截止本次工作量輸入后的資產(chǎn)的累計(jì)工作量,最后單擊”保存”按鈕保存.9/14/2023242.2折舊處理2.2.2折舊計(jì)提選擇“處理”菜單下的“計(jì)提本月折舊”，依據(jù)系統(tǒng)提示進(jìn)行操作，最終完成本次折舊計(jì)提。注意：(1)本系統(tǒng)在一個(gè)期間內(nèi)可以多次計(jì)提折舊，每次計(jì)提折舊后，只是將計(jì)提的折舊累加到月初的累計(jì)折舊中去，不會(huì)重復(fù)累計(jì)。(2)如果上次計(jì)提折舊已制單，把數(shù)據(jù)傳遞到財(cái)務(wù)系統(tǒng)，則必須刪除該憑證才能重新計(jì)提折舊。(3)計(jì)提折舊后再對(duì)賬套進(jìn)行影響折舊計(jì)算或分配的操作，必須重新計(jì)提折舊，否則系統(tǒng)不允許結(jié)賬。(4)如果使用自定義的折舊方法月折舊率或月折舊額出現(xiàn)負(fù)數(shù)，則自動(dòng)中止計(jì)提。9/14/2023252.2折舊處理2.2.3折舊清單選擇“處理”菜單下的“折舊清單”，系統(tǒng)彈出“折舊清單”明細(xì)表，在此可按具體部門查詢折舊數(shù)據(jù)2.2.4查看折舊分配表(1)選擇“處理”菜單下的“折舊分配表”，系統(tǒng)彈出“折舊分配表”窗口。(2)單擊“打印”按鈕，可將折舊分配表打印出來(lái)；單擊“憑證”按鈕，可形成折舊分配憑證。9/14/2023262.2折舊處理1.計(jì)提折舊2.折舊清單3.折舊分配表9/14/2023272.3憑證處理2.3.1批量制單2.3.2查詢憑證9/14/2023282.3憑證處理2.3.1批量制單12349/14/2023292.3憑證處理2.3.2查詢憑證注意：1.憑證的刪除只能在本系統(tǒng)內(nèi)才可以，總賬管理系統(tǒng)中無(wú)權(quán)刪除此系統(tǒng)中生成的憑證。2.已經(jīng)在總賬管理系統(tǒng)中審核和記賬的憑證不能修改和刪除，只有將總賬管理系統(tǒng)中的審核和記賬取消方可9/14/2023302.4賬簿管理從不同側(cè)面對(duì)資產(chǎn)分析，全面細(xì)致地了解資產(chǎn)分布和管理情況，及時(shí)掌握資產(chǎn)的價(jià)值、數(shù)量以及新舊程度等指標(biāo)情況。

了解企業(yè)資產(chǎn)資產(chǎn)計(jì)提折舊的程度和剩余價(jià)值的大小，以便管理和決策需要。以不同的方式反映資產(chǎn)的變化情況。查看時(shí)，系統(tǒng)提供了聯(lián)查某時(shí)期（部門、類別）明細(xì)以及相應(yīng)的原始憑證等功能。了解并掌握企業(yè)所有資產(chǎn)本期、本年以至某部門計(jì)提折舊及明細(xì)情況。9/14/2023313期末處理3.1對(duì)賬3.2結(jié)賬9/14/2023323.1對(duì)賬選擇“處理”菜單下的“對(duì)賬”功能，系統(tǒng)彈出“與財(cái)務(wù)系統(tǒng)對(duì)賬結(jié)果”對(duì)話框說(shuō)明：只有系統(tǒng)初始化或選項(xiàng)中選擇了與財(cái)務(wù)對(duì)賬，本功才可使用。注意：（1）對(duì)賬操作不限制執(zhí)行的時(shí)間，任何時(shí)候均可進(jìn)行對(duì)賬；（2）系統(tǒng)在執(zhí)行月末結(jié)賬時(shí)自動(dòng)對(duì)賬一次，給出對(duì)賬結(jié)果；

（3）月末結(jié)賬每月進(jìn)行一次，結(jié)賬后當(dāng)期的數(shù)據(jù)不能修改；（4）年底結(jié)賬時(shí)系統(tǒng)要求完成本年應(yīng)制單業(yè)務(wù)，即批量制單表是空的。9/14/2023333.2結(jié)賬3.2.1月末結(jié)賬(1)選擇“處理”菜單下的”月末結(jié)賬”,系統(tǒng)彈出”月末結(jié)賬”對(duì)話框(2)單擊”開始結(jié)賬“按鈕，系統(tǒng)開始進(jìn)行結(jié)賬工作，系統(tǒng)顯示與財(cái)務(wù)對(duì)賬結(jié)果。(3)單擊”確定“按鈕，系統(tǒng)提示”月末結(jié)賬成功完成“9/14/2023343.2結(jié)賬3.2.2取消結(jié)賬選擇“處理”菜單下的”恢復(fù)月末前結(jié)賬狀態(tài)”（只有在本月已執(zhí)行月末結(jié)賬的情況下才顯示）單擊”是“按鈕，系統(tǒng)最終順利完成取消月末結(jié)賬功能。注意：1.恢復(fù)到某個(gè)月月末結(jié)賬前狀態(tài)后，本賬套內(nèi)對(duì)所做的所有工作都無(wú)痕跡刪除；2.不能跨年度恢復(fù)數(shù)據(jù)，即本系統(tǒng)年末結(jié)轉(zhuǎn)后不能利用本功能恢復(fù)年末結(jié)轉(zhuǎn)前狀況。9/14/202335【本章小結(jié)】通過(guò)對(duì)固定資產(chǎn)管