商業(yè)銀行概論

商業(yè)銀行經(jīng)營管理第一章商業(yè)銀行概論

第一節(jié)商業(yè)銀行的功能和地位一、商業(yè)銀行的沿革與發(fā)展在現(xiàn)代金融機構(gòu)體系中，銀行是最早產(chǎn)生、也是最為典型的一類金融機構(gòu)。最早的公共銀行是建立于1587年的意大利威尼斯銀行1694年，以股份制形式成立了英格蘭銀行。標志著西方現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生。建立途徑由早期貨幣兌換商演變而成以股份制形式新建立建立的模式傳統(tǒng)式的商業(yè)銀行（英國）融通短期資金，深受商業(yè)貸款理論的影響。綜合式的商業(yè)銀行（德國）提供短期周轉(zhuǎn)資金、長期固定資金貸款，直接投資新興企業(yè)，替企業(yè)包銷證券等，與投資銀行無區(qū)別。中國銀行業(yè)的產(chǎn)生中國關(guān)于銀行業(yè)的記載，較早的是南北朝時的寺廟典當(dāng)業(yè)。到了唐代，出現(xiàn)了類似匯票的“飛錢”，這是我國最早出現(xiàn)的匯兌業(yè)務(wù)。北宋真宗時，四川富商發(fā)行的交子成為我國早期的紙幣。到了明清以后，當(dāng)鋪是中國主要的信用機構(gòu)。明末，一些較大的經(jīng)營銀錢兌換業(yè)務(wù)的錢鋪發(fā)展成為銀莊。銀莊產(chǎn)生初期，除兌換銀錢外，還從事貸放，到了清代，才逐漸開辦存款、匯兌業(yè)務(wù)，但最終在清政府的限制和外國銀行的壓迫下，走向衰落。

我國近代銀行業(yè)是在19世紀中葉外國資本主義銀行入侵之后才興起的。最早到中國來的外國銀行是英商東方銀行，其后各主要資本主義國家紛紛來華設(shè)立銀行。清政府于1897年在上海成立了中國通商銀行，標志著中國現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生。此后，浙江興業(yè)、交通銀行相繼建立。傳統(tǒng)的商業(yè)銀行是指以吸收活期存款為主要資金來源，以向工商企業(yè)發(fā)放短期貸款為主要資金運用，并為商業(yè)交換的貨幣結(jié)算提供支付機制的金融機構(gòu)?，F(xiàn)代商業(yè)銀行是指以盈利為目的，以經(jīng)營存款、放款和匯兌換為主要業(yè)務(wù)，以多種形式的金融創(chuàng)新為手段，全方位經(jīng)營各類銀行與非銀行金融業(yè)務(wù)的綜合性、多功能的金融機構(gòu)。二、商業(yè)銀行的法律定義商業(yè)銀行是指依法設(shè)立的以吸收存款、發(fā)放貸款和辦理結(jié)算為其基本業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。商業(yè)銀行是依法設(shè)立的，有自己的名稱，有獨立財產(chǎn)，并承擔(dān)有限責(zé)任的企業(yè)法人。商業(yè)銀行不是一般的企業(yè)法人，而是一種特殊的企業(yè)法人。1995年5月我國頒布并于2003年12月修正了《中華人民共和國商業(yè)銀行法》（簡稱商業(yè)銀行法），該法分總則、商業(yè)銀行的設(shè)立和組織機構(gòu)、對存款人保護、貸款和其他業(yè)務(wù)的基本規(guī)則、財務(wù)會計、監(jiān)督管理、接管和終止、法律責(zé)任和附則9章共計95條。三、商業(yè)銀行的職能信用中介商業(yè)銀行一方面吸收社會閑置、分散的資金，另一方面又把吸收進來的資金分配運用出去，從而充當(dāng)資金盈余者和資金短缺者之間的中介。支付中介這是商業(yè)銀行為商品交易的貨幣結(jié)算提供一種付款機制。

信用創(chuàng)造商業(yè)銀行利用吸收的存款來發(fā)放貸款，不以現(xiàn)金或不完全以現(xiàn)金形式支付給客戶，而是把貸款轉(zhuǎn)移到客戶的存款帳戶上，這樣就增加了商業(yè)銀行的存款資金來源，最后在整個銀行體系中形成數(shù)倍于原始存款的派生存款，從而擴大了貨幣供應(yīng)量。金融服務(wù)商業(yè)銀行利用自身的優(yōu)勢為客戶提供各種服務(wù)。如信息咨詢、資信調(diào)查、財務(wù)顧問、代理融通、現(xiàn)金管理、代收代付業(yè)務(wù)等。四、商業(yè)銀行的地位金融體系的主體資金資源配置的主體風(fēng)險管理的中心貨幣政策傳導(dǎo)的重要渠道國民經(jīng)濟運行的樞紐五、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍

（1）吸收公眾存款；（2）發(fā)放短期、中期和長期貸款；（3）辦理國內(nèi)外結(jié)算；（4）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；（5）發(fā)行金融債券；（6）代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；（7）買賣政府債券、金融債券；（8）從事同業(yè)拆借；（9）買賣、代理買賣外匯；（10）從事銀行卡業(yè)務(wù)；（11）提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；（12）代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；（13）提供保管箱服務(wù)；（14）經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他業(yè)務(wù)。第二節(jié)商業(yè)銀行的組織形式一、商業(yè)銀行的設(shè)立（一）商業(yè)銀行設(shè)立的條件

根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行作為特殊的金融企業(yè)，除了應(yīng)具備一般企業(yè)法人具備的條件外，還要具備如下條件：符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的章程注冊資本的最低限額有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的董事和高級管理人員有健全的組織機構(gòu)和管理制度有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施（二）商業(yè)銀行設(shè)立的程序提交申請書和相關(guān)材料提交可行性研究報告審查批準領(lǐng)取經(jīng)營許可證和營業(yè)執(zhí)照公告經(jīng)批準設(shè)立的商業(yè)銀行及其分支機構(gòu)，由中國銀監(jiān)會予以公告。二、商業(yè)銀行的組織類型（一）總分行制是指法律上允許在銀行總行之下在國內(nèi)外普遍設(shè)立分支機構(gòu)并形成龐大銀行網(wǎng)絡(luò)的銀行制度。優(yōu)點：銀行分支機構(gòu)較多使得銀行規(guī)模擴大，有利于現(xiàn)代化技術(shù)的應(yīng)用，能夠提供快捷便利的金融服務(wù)，實現(xiàn)規(guī)模效益；有利于資金在各地區(qū)的籌集和調(diào)度，充分有效地利用資本；有利于銀行風(fēng)險的分散，提高銀行的安全性；可在內(nèi)部實行高度的分工，易于培養(yǎng)出專門優(yōu)秀人才，提高工作效率。缺陷：主要在于容易造成大銀行對小銀行的吞并，形成壟斷，妨礙競爭；同時，銀行規(guī)模過大，分支機構(gòu)較多，對總行的管理控制能力要求較高。事業(yè)部制是指企業(yè)按產(chǎn)品、服務(wù)、區(qū)域、客戶或商標劃分，將相關(guān)的研發(fā)、采購、生產(chǎn)、銷售等職能部門結(jié)合成相對獨立的二級經(jīng)營單位的組織結(jié)構(gòu)形式。這種形式既使銀行管理層與市場和客戶的距離拉近，有利于管理層針對客戶要求和市場變化快速決策；又有利于總行嚴密監(jiān)控分支機構(gòu)，控制經(jīng)營風(fēng)險。專欄

中國商業(yè)銀行的事業(yè)部制什么是事業(yè)部制？列舉一家銀行實行事業(yè)部制后的發(fā)展。（二）單一銀行制是指不設(shè)或不允許設(shè)立分支機構(gòu)的銀行制度，其銀行業(yè)務(wù)完全由一個獨立的銀行機構(gòu)經(jīng)營。優(yōu)點：有利于銀行業(yè)的充分競爭，防止銀行過分的集中和壟斷。有利于銀行與地方政府的協(xié)調(diào)，促進本地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展。管理層次少，管理效率高。缺陷：由于缺乏分支機構(gòu)，跨地區(qū)的金融交易成本較高，其業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新都受到了限制，且不利于經(jīng)濟的外向發(fā)展和商品交換范圍的擴大。由于銀行規(guī)模小、資金實力弱，不利于降低銀行經(jīng)營風(fēng)險，一旦地方經(jīng)濟出現(xiàn)問題，銀行就會遭受損失甚至破產(chǎn)倒閉。由于銀行規(guī)模小，經(jīng)營成本高，盈利率較低，難以取得規(guī)模效益。（三）持股公司制又稱“集團銀行制”，是指由一家控股公司持有一家或多家銀行的股份，或者是控股公司下設(shè)多個子公司的組織形式。優(yōu)點在于能夠擴大資本總量，增強實力，提高抵御風(fēng)險和競爭的能力，彌補單一銀行制的不足，規(guī)避法律對設(shè)置分支機構(gòu)的限制。（四）連鎖銀行制它是變相的總分行制，是指由某一個人或某一個集團購買若干家獨立銀行的多數(shù)股票，從而控制這些銀行的組織形式。聯(lián)鎖銀行制與持股公司制的區(qū)別主要在于是否有股權(quán)公司的存在形式。三、商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行公司治理是指建立以股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層等機構(gòu)為主體的組織架構(gòu)和保證各機構(gòu)獨立運作、有效制衡的制度安排，以及建立科學(xué)、高效的決策、激勵和約束機制。股份制是現(xiàn)代商業(yè)銀行最普遍的組織形式，其內(nèi)部組織機構(gòu)包括決策機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)和監(jiān)督機構(gòu)。決策機構(gòu)包括股東大會、董事會以及董事會下設(shè)的各種專門委員會。執(zhí)行機構(gòu)包括高級管理層以及下設(shè)的各委員會，各業(yè)務(wù)部門和職能部門。監(jiān)督機構(gòu)包括監(jiān)事會。（一）股東大會股東大會是銀行最高的權(quán)力機構(gòu)，每年定期召開一次或數(shù)次。股東大會依法對銀行的重大事項做出決策，可行使下列職權(quán)：決定銀行的經(jīng)營方針和投資計劃；審議批準董事會的報告和監(jiān)事會或者監(jiān)事的報告；審議批準銀行的年度財務(wù)預(yù)算、決算方案，審議批準銀行的利潤分配、彌補虧損方案；對銀行合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；修訂銀行章程以及股東大會、董事會和監(jiān)事會議事規(guī)則等。（二）董事會股東大會選舉董事，組成董事會。董事會是商業(yè)銀行常設(shè)的經(jīng)營決策機構(gòu)，最高權(quán)力人是董事長。董事會向股東大會負責(zé)，主要行使下列職權(quán)：向股東大會報告工作并執(zhí)行股東大會的決議；決定銀行的經(jīng)營計劃、發(fā)展戰(zhàn)略和投資方案；制訂公司的年度財務(wù)預(yù)算、決算方案以及公司的利潤分配、彌補虧損方案；制定公司的基本管理制度；決定聘任或者解聘銀行行長及其報酬事項；以及股東大會授權(quán)的其他事項等。（三）監(jiān)事會股東大會選舉董事的同時，也選舉監(jiān)事，組成監(jiān)事會。監(jiān)事會是銀行的監(jiān)督機構(gòu)，對股東大會負責(zé)。監(jiān)事會的主要職責(zé)是：對銀行的財務(wù)活動進行檢查和監(jiān)督；對董事、行長和其他高級管理層成員的職務(wù)行為進行監(jiān)督；根據(jù)需要，對銀行的經(jīng)營決策、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制等進行審計；股東大會授權(quán)的其他事宜。（四）高級管理層高級管理層是銀行的執(zhí)行機構(gòu)，對董事會負責(zé)，在授權(quán)范圍內(nèi)實施銀行的日常管理，實現(xiàn)銀行的經(jīng)營目標。其主要職責(zé)是：負責(zé)組織銀行的經(jīng)營管理活動，組織實施董事會決議；組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案；擬訂公司內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置方案；擬訂公司的基本管理制度和具體規(guī)章；提名其它高級管理人員人選，并擬訂銀行的新酬福利和獎懲方案等。四、分業(yè)經(jīng)營與綜合經(jīng)營分業(yè)經(jīng)營分業(yè)經(jīng)營是指商業(yè)銀行同其它金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)分開經(jīng)營分開管理。優(yōu)點：可以使各金融機構(gòu)集中精力開拓自己的業(yè)務(wù)領(lǐng)域；可以減少對客戶利益的損害，防止內(nèi)幕交易；也可以防止出現(xiàn)金融壟斷集團。

綜合經(jīng)營綜合經(jīng)營是指商業(yè)銀行既可以經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)，也可以經(jīng)營證券、保險、信托等綜合性業(yè)務(wù)。優(yōu)點：可以使金融資產(chǎn)多樣化，有效地分散風(fēng)險，使銀行和整個金融體系趨于穩(wěn)定；可以方便客戶，使顧客在一家銀行享受到全面的金融服務(wù)，從而使銀行獲得長期穩(wěn)定的基本顧客；可以充分利用金融資源，促進金融機構(gòu)之間的有效競爭，以達到提高金融機構(gòu)的創(chuàng)新能力和高效經(jīng)營的目的。我國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營模式改