材料會計崗位職責（六篇）

第6頁共6頁材料會計?崗位職責?1、采?購入庫?單據(jù)審核?包括如下?內(nèi)容：審?核發(fā)票、?銷貨單位?出庫單據(jù)?（如需付?現(xiàn)金應(yīng)有?現(xiàn)金收據(jù)?，現(xiàn)金收?據(jù)要有現(xiàn)?金收訖章?或財務(wù)專?用章或者?購買商品?貨主的身?份證復(fù)印?件同時復(fù)?印件上要?注明所購?買的商品?已經(jīng)金額?并確認簽?字）、繳?庫單、請?購單、購?銷協(xié)議、?內(nèi)部評審?單、總部?評審及合?同等。查?看繳庫單?上的編碼?在采購入?庫中是能?查到，查?不到不予?報銷（費?用類和固?定資產(chǎn)類?不用入庫?）還要注?意一下幾?點：（?1）單據(jù)?抬頭應(yīng)該?一致;?（2）發(fā)?票真實、?印章清晰?;（3?）品名規(guī)?格型號、?數(shù)量核對?一致;?（4）實?際采購數(shù)?量和請購?單差異較?大的須補?請購單;?（5）?單品采購?超過__?__元需?要購銷協(xié)?議，單品?采購超過?____?元還需要?分公司內(nèi)?部評審，?單品采購?超過__?__萬元?還需要總?部評審;?（6）?看系統(tǒng)采?購入庫單?入什么庫?，以便于?做憑證時?入對應(yīng)科?目;單據(jù)?審核并簽?字后轉(zhuǎn)交?主辦會計?和分公司?總經(jīng)理簽?字后就可?以報賬了?。2、?維護發(fā)票?（1）?錄入材料?采購憑證?時，如果?取得了增?值稅專用?發(fā)票，則?借方原材?料為不含?稅價，并?錄入應(yīng)交?稅金進項?稅分錄;?按取得普?通發(fā)票的?核算方式?錄入憑證?，會出現(xiàn)?錯誤。一?張繳庫單?對應(yīng)一張?系統(tǒng)采購?入庫單、?一張系統(tǒng)?發(fā)票，而?報賬時可?能幾張繳?庫單一并?報賬，在?錄入憑證?時登記為?一張會計?憑證，此?時應(yīng)對幾?張發(fā)票的?合計金額?與憑證金?額進行核?對，保證?一致。?（2）發(fā)?票從采購?入庫單生?成，根據(jù)?經(jīng)審核后?的單價、?金額進行?修改;?（3）材?料采購未?入庫直接?入費用的?業(yè)務(wù)用友?系統(tǒng)沒有?采購入庫?單，不需?要做發(fā)票?，直接編?制會計憑?證。部門?輔助核算?按材料或?者費用使?用、發(fā)生?歸屬進行?歸集。?<1>、?維護發(fā)票?的金額必?須和做憑?證的金額?一致<?2>、價?格查詢單?價以不高?于歷史最?高單價稽?核，主要?參照最近?一次采購?價格。審?核完畢在?“審核人?”處簽字?。3、?制單正?常要先維?護發(fā)票再?制單，但?包材的要?先制單再?維護發(fā)票?。4、?入庫單審?核每周?從庫管處?拿回《繳?庫單》其?中一聯(lián)與?系統(tǒng)采購?入庫單核?對。根據(jù)?庫管的業(yè)?務(wù)熟練程?度前期可?以縮短周?期，時間?長后可以?延長周期?。核對項?目包括：?金額、數(shù)?量、名稱?、供應(yīng)商?廠家。?5、出庫?單審核?每周從庫?管處拿回?《出庫單?》其中一?聯(lián)與系統(tǒng)?采購出庫?核對。根?據(jù)庫管的?業(yè)務(wù)熟練?程度前期?可以縮短?周期，時?間長后可?以延長周?期。核對?：名稱、?數(shù)量、領(lǐng)?用部門、?收發(fā)類別?。材料?會計崗位?職責（二?）（一?）認真遵?守國家財?務(wù)政策、?法規(guī)、制?度。（?二）按記?帳規(guī)則結(jié)?算、記帳?，做到數(shù)?字準確、?上報及時?。（三?）負責外?調(diào)材料的?劃價及積?壓物資的?調(diào)整。?（四）接?受各單位?材料計劃?要有記錄?，要整理?存檔，匯?總各項材?料的需用?量要注明?需用時間?，建立需?用量臺帳?;要掌握?資源及平?衡情況，?及時提報?缺口材料?計劃的申?請計劃表?，并提供?和注明各?項技術(shù)要?求;整個?工程的材?料計劃要?求一個星?期內(nèi)，零?星及增補?、變更材?料要在兩?天內(nèi)做好?以上工作?，并立即?向科長書?面匯報有?關(guān)情況。?（五）?填寫到貨?物資的驗?收單，要?詳細檢查?合同號、?名稱、規(guī)?格、型號?、數(shù)量、?單價、總?價是否相?符;里程?表、磅碼?單、檢尺?單、合格?證、質(zhì)量?證明書、?托運單、?保險單、?收貨條等?憑據(jù)是否?齊全，并?與庫房聯(lián)?系核對驗?收情況，?有問題拒?付款，同?時馬上與?供貨方聯(lián)?系解決，?貨物未到?，不能付?款。只有?各項指標?驗收全部?合格后，?方能填制?驗收單據(jù)?，報帳付?款。（?六）根據(jù)?工程項目?的材料計?劃，按工?程進度，?限額開單?發(fā)料;若?需要計劃?變更、代?用要經(jīng)技?術(shù)部門及?工程主管?人員簽字?認可。除?基建工程?項目領(lǐng)料?外，其他?不論生產(chǎn)?、維修，?單位和個?人調(diào)撥材?料，都必?須經(jīng)科長?審批簽字?;基建內(nèi)?部領(lǐng)料，?需經(jīng)處長?簽字。?（七）每?月___?_日至次?月___?_日，將?庫房報來?的驗收單?、領(lǐng)料單?、調(diào)撥單?等單據(jù)輸?入到計算?機中，并?統(tǒng)計材料?收入、消?費及庫存?情況報表?，上報學?校財務(wù)。?各項統(tǒng)計?報表要在?每月__?__日前?報出，數(shù)?字要準確?，時間要?及時，統(tǒng)?計報表要?留底存檔?。每月1?0前，將?上月財務(wù)?報表及時?報到學校?財務(wù)科及?供應(yīng)科長?。（八?）使用計?算機建立?各項單項?工程材料?消耗臺帳?及庫存動?態(tài)表，單?項工程竣?工后，要?及時統(tǒng)計?、打印出?該項工程?的材料消?耗情況表?，報預(yù)算?科;庫存?動態(tài)表每?月___?_日前報?給供應(yīng)科?長、庫房?。（九?）完成處?、科領(lǐng)導(dǎo)?交辦的其?他臨時性?工作。?材料會計?崗位職責?（三）?1、獨立?編制記賬?憑證，按?時完成財?務(wù)報表編?制;2?、負責跟?進公司稅?務(wù)核算申?報、工商?年檢審計?、統(tǒng)計辦?報表報送?等工作;?3、負?責裝訂整?理會計憑?證、帳薄?，并負責?會計報表?及其他財?務(wù)資料、?合同歸檔?等工作;?4、負?責公司發(fā)?票跟蹤、?認證、開?具等，及?公司應(yīng)收?款、應(yīng)付?款等核對?工作;?5、負責?跟進倉庫?出、入庫?的登記工?作，需每?周與倉庫?進行核對?并定期申?請付款;?6、協(xié)?助上級完?成其他工?作安排，?完善公司?的財務(wù)相?關(guān)工作流?程。材?料會計崗?位職責（?四）1?、依據(jù)法?律、法規(guī)?按時記賬?，結(jié)賬、?報賬，定?期核對現(xiàn)?金、銀行?存款、盤?點物資，?做到賬務(wù)?、賬賬、?賬證、賬?表、賬款?“五相符?”。2?、認真核?對收支單?據(jù)，凡未?按規(guī)定審?批的單據(jù)?，一律不?得入賬。?3、做?好原始憑?證審核、?編制好記?賬憑證，?及時登記?各類賬簿?。4、?辦理其他?有關(guān)的財?會事務(wù)，?做好文書?及日常事?務(wù)工作。?5、及?時辦理、?保管會計?憑證、賬?簿、報表?等財務(wù)檔?案資料。?6、辦?理公司證?件年檢及?有關(guān)事宜?。材料?會計崗位?職責（五?）1.?負責協(xié)調(diào)?與外部有?關(guān)單位（?如業(yè)務(wù)往?來單位、?銀行、稅?務(wù)等）的?關(guān)系;?2.負責?制定公司?的財務(wù)計?劃、財務(wù)?預(yù)算等工?作;3?.嚴格執(zhí)?行公司財?務(wù)管理規(guī)?定，審核?各類原始?單據(jù)等憑?證，準確?編制會計?憑證;?4.定期?對往來賬?務(wù)進行分?析，出具?月度財務(wù)?報表;?5.負責?本部門及?時完成各?項有關(guān)涉?稅業(yè)務(wù)，?包括稅務(wù)?申報、稅?金繳納、?清算（及?退繳）等?工作;?6.負責?本部門及?時完成公?司證件的?年檢申報?等工作;?7.負?責公司的?資金管理?工作，負?責資金的?調(diào)度與運?營，提高?資金使用?效率;?8.根據(jù)?公司要求?完成財務(wù)?數(shù)據(jù)統(tǒng)計?及財務(wù)分?析，為業(yè)?務(wù)及相關(guān)?部門提供?及時準確?的數(shù)據(jù)支?持;9?.完成公?司領(lǐng)導(dǎo)交?辦的其他?工作材?料會計崗?位職責（?六）1?，負責公?司日常財?務(wù)業(yè)務(wù)及?會計核算?工作（包?括費用核?算、賬務(wù)?處理、會?計憑證登?記、根據(jù)?公司制度?編寫會計?憑證，做?到憑證合?法、手續(xù)?完備、數(shù)?字準確、?摘要清晰?）2，?