200只梅花鹿養(yǎng)殖項目可行性研究報告

200只梅花鹿養(yǎng)殖工程可行性爭論報告第一章 總 論一、工程概述工程位于西鄉(xiāng)縣兩河口鎮(zhèn)松花村，以村內(nèi)千余畝林地、數(shù)百畝退耕還林地為依托，進(jìn)展立體林業(yè)，種植飼草，從事梅花鹿、山雞等特種養(yǎng)殖人。工程以養(yǎng)殖梅花鹿取茸為主，輔以山雞養(yǎng)殖。打算總投5001203801550萬元，505380196萬元，企業(yè)利潤33.1萬元，上交國家稅金19.1萬元。二、工程預(yù)期目標(biāo)及主要內(nèi)容1、工程建設(shè)規(guī)模工程擬建年養(yǎng)殖梅花鹿30020000只特種養(yǎng)殖場一個。2、工程主要建設(shè)內(nèi)容道路建設(shè)建大路1公里，架設(shè)石拱橋一座廠房建設(shè)修建廠房1800m2做為鹿舍，附屬房屋150m2用以存放飼料、藥品及養(yǎng)殖產(chǎn)品，生活辦公房300m2。對房后林地四四周上隔離保護(hù)網(wǎng)，頂部安裝防逃網(wǎng)。設(shè)備購置222其次章 一、工程建設(shè)內(nèi)容道路建設(shè)建大路1公里，架設(shè)石拱橋一座廠房建設(shè)修建廠房1800m2做為鹿舍，附屬房屋150m2用以存放飼料、藥品及養(yǎng)殖產(chǎn)品，生活辦公房300m2。對房后林地四四周上隔離保護(hù)網(wǎng)，頂部安裝防逃網(wǎng)。設(shè)備購置22②購置水泵及供、排水管道系統(tǒng)2套二、工程組織實施方案1、工程的組織方式：工程以組建籌建處的形式進(jìn)展工程治理。資金籌集，物質(zhì)供給，土建施工，設(shè)備訂購均由籌建處直接承辦；工人培訓(xùn)托付種鹿供給合作企業(yè)進(jìn)展?；I建處下設(shè)：設(shè)備組、土建組和財務(wù)組，負(fù)責(zé)完成土建設(shè)計，工程招標(biāo)，質(zhì)量監(jiān)視，設(shè)備安裝調(diào)試，土建施工；財務(wù)組負(fù)責(zé)資金籌集，治理及資金業(yè)務(wù)往來?；I建處設(shè)主任1248152、勞動定員：1111221223253、勞動費用2500余人員實行底薪加績效工資，月平均工資不低于3000元。4、人員培訓(xùn)：飼養(yǎng)人員的技術(shù)培訓(xùn)首次由種鹿供給合作企業(yè)代培半個月，后期培訓(xùn)由養(yǎng)殖場技術(shù)員負(fù)責(zé)。三、工程建設(shè)廠地及建設(shè)條件〔一〕工程建設(shè)廠址工程建設(shè)場址選定在西鄉(xiāng)縣兩河口鎮(zhèn)松花村三組，有水泥路通210、316國道及十天、西漢高速，運輸格外便利?！捕彻こ探ㄔO(shè)條件技術(shù)條件梅花鹿養(yǎng)殖是較成熟的技術(shù)，鹿茸是貴重中藥材，格外緊缺。生產(chǎn)條件①電力條件工程所在地有高、低壓線通過，供電格外便利。②供水條件工程地水源充分，取水格外便利。③交通條件工程地緊鄰茶碾水泥路，場區(qū)水泥路接茶碾水泥路與210、316④通訊條件工程地有中國電信、中國移動、中國聯(lián)通通訊網(wǎng)絡(luò)，光纖、寬帶通工程地，與國內(nèi)客商聯(lián)系業(yè)務(wù)格外便捷。⑤、原料供給本工程所用主要飼料為玉米、大豆和青草飼料，可充分利用當(dāng)?shù)卮罅康拈e置土地和退耕還林地種植玉米、大豆和牧草，完全可滿足工程需要。⑥技術(shù)力氣：本工程與北京種鹿企業(yè)簽訂有著完善養(yǎng)殖技術(shù)效勞協(xié)議和產(chǎn)品銷售合同，技術(shù)牢靠。〔三〕工程建設(shè)方案1、工程布置方案依據(jù)現(xiàn)有場地狀況，結(jié)合生產(chǎn)需要進(jìn)展生產(chǎn)布置。場部位于場地西側(cè)，場部后建半環(huán)形圈舍，圈舍中間及其東面為梅花鹿、山雞活動場、放養(yǎng)場，上部安裝防逃網(wǎng)。2、設(shè)備選擇產(chǎn)品生產(chǎn)所需設(shè)備為：22②水泵及供、排水管道系統(tǒng)2套3、土建方案：活、辦公宿舍等生活設(shè)施及附助設(shè)施。4、總圖布局：總圖布局在充分滿足生產(chǎn)的前提下，盡量避開重復(fù)運輸及不合理的堆放，降低搬運費；生活、效勞盡量布置在遠(yuǎn)離生產(chǎn)圈舍并實行生活區(qū)與生產(chǎn)區(qū)分別。四、投資估算和資金籌措1、投資估算：建成年養(yǎng)殖梅花鹿300只、山雞2000只特種養(yǎng)殖場一個，打算投資500萬元。固定資產(chǎn)投資中：道路土建工程15萬元，廠房圈舍建設(shè)50萬元，設(shè)備投資50萬元，其它費用53802、資金籌措：工程所需資金500350萬元，農(nóng)村合作150五、工程建設(shè)進(jìn)度1、建設(shè)進(jìn)度安排2012420125201256201262012920129201310201210---20136201372、工程設(shè)計生產(chǎn)經(jīng)營期工程設(shè)計生產(chǎn)經(jīng)營期為30年。六、工程實施風(fēng)險評價本工程建設(shè)風(fēng)險主要有：市場風(fēng)險和自然災(zāi)難風(fēng)險，為了躲避風(fēng)險，工程需對工程風(fēng)險進(jìn)展分析。1、市場風(fēng)險：該工程與其他工程一樣生產(chǎn)經(jīng)營中仍存在市場風(fēng)險，為了降低市場風(fēng)險，我們實行以下措施：①借國家進(jìn)展西部大開發(fā)之機(jī)，進(jìn)展立體林業(yè)爭取政府賜予扶持；②與技術(shù)合作單位著力合作，主動邀請質(zhì)監(jiān)部門對產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)展抽檢，評定產(chǎn)品質(zhì)量，以高質(zhì)量的產(chǎn)品占據(jù)市場；③重點抓好企業(yè)管理降低產(chǎn)品生產(chǎn)本錢，以產(chǎn)品質(zhì)量和價格優(yōu)勢占據(jù)市場；④樂觀與當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶進(jìn)展聯(lián)營，進(jìn)展養(yǎng)殖農(nóng)戶，到達(dá)肯定規(guī)模后成立養(yǎng)殖專業(yè)合作社。2、自然災(zāi)難風(fēng)險：本工程自然災(zāi)難風(fēng)險主要是病害、洪澇災(zāi)和風(fēng)災(zāi)，為了避開工程受洪災(zāi)影響而實行以下措施：工程選派專人進(jìn)修養(yǎng)殖、疾病防治等專業(yè)學(xué)問，并與北京種鹿企業(yè)合作，與其簽訂跟蹤效勞協(xié)議。用鋼筋水泥柱樁加固放養(yǎng)場四周柵欄并與頂部防將企業(yè)廠房、設(shè)備等固定資產(chǎn)及梅花鹿參與保險，以削減企業(yè)受災(zāi)損失。第三章 工程預(yù)期效益和社會效益分析一、工程經(jīng)濟(jì)效益(一)、經(jīng)濟(jì)分析依據(jù)1、編制依據(jù)依據(jù)國家計委計投資[1998]5530工程經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)的通知》精神要求進(jìn)展編制。2、本錢分析的根本數(shù)據(jù)來源依據(jù)當(dāng)?shù)仫暳鲜袌鲂星楹屯惼髽I(yè)生產(chǎn)費用資料進(jìn)展測算?！捕?、根底數(shù)據(jù)1、生產(chǎn)規(guī)模投產(chǎn)后年產(chǎn)鹿茸120040000只。2、經(jīng)濟(jì)效益測算按經(jīng)營期30年計。其次年為建設(shè)期，設(shè)計產(chǎn)量為30%，100%。3、工資及福利費工資水平按人均年平均工資38500元〔含勞保及福利?！踩⒇攧?wù)評價財務(wù)評價的各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)中，銷售收入為含稅價。1、銷售收入和稅金產(chǎn)品銷售價格確實定800/公斤，山25/只。年實現(xiàn)銷售收入：其次年58.8萬元，第三年196萬元，稅金及附加按有關(guān)稅法規(guī)定，該企業(yè)屬一般納稅企業(yè)，故需按企業(yè)4％交納增值稅，同時上交城市建設(shè)維護(hù)費和教5%3%，可測算出工程實現(xiàn)銷售稅8.082、產(chǎn)品本錢〔1〕4%殘值后，剩余局部按直線平均折舊，土建折舊年限為208無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷無形資產(chǎn)攤銷年限按10年，遞延資產(chǎn)按8年攤銷。修理費按固定資產(chǎn)折舊的20%計提銷售費用按未稅銷售收入的2%計提治理費用按未稅銷售收入的1.5%計提其它費用：按行業(yè)水平提取經(jīng)測算出工程總本錢，各年總本錢費用詳見《工程總成本表》3、利潤及安排25%，15%為企業(yè)盈余公積金、公益金，其余為未安排4、平均投資利潤率和投資利稅率〔1〕投資利潤率=9.46%=12.6%5、財務(wù)盈利力量分析40%時，累計凈現(xiàn)值為33.1〔。類別全部投資工程現(xiàn)金流量表工程指標(biāo)名稱財務(wù)內(nèi)部收益率類別全部投資工程現(xiàn)金流量表工程指標(biāo)名稱財務(wù)內(nèi)部收益率財務(wù)累計凈現(xiàn)值〔i=40%〕〔含建設(shè)期〕財務(wù)內(nèi)部收益率財務(wù)累計凈現(xiàn)值〔i=40%〕〔含建設(shè)期〕單位所得稅前所得稅后自有投資%8.826.62萬元44.133.1年12.0415.81%12.69.46萬元44.133.1年8.6411.276、不確定性分析71年銷售稅金及附加3.692萬元年總本錢55.45萬元1243.45盈虧平衡點=年固定本錢/(年銷售收入-年可變總本錢-年稅金及附加)=80.9%收入〔萬元〕盈利盈利年固定本錢虧損80.9100 ％敏感性分析工程內(nèi)容設(shè)計方案銷售收入下降5％經(jīng)營本錢上升5％年銷售收入196186.2196年經(jīng)營本錢139.9工程內(nèi)容設(shè)計方案銷售收入下降5％經(jīng)營本錢上升5％年銷售收入196186.2196年經(jīng)營本錢139.9139.9146.9年銷售稅金及附加8.07527.67148.0752年所得稅11.0259.657210.2562年凈現(xiàn)金流量33.128.971430.7686投資收益率〔％〕9.468.288.79累計凈現(xiàn)〔NPV〕33.128.971430.7686依據(jù)以上表格可做出工程敏感性分析圖NPV(萬元)銷售收入變化71 經(jīng)營本錢上升－10 －5 5 +10 ％〔四、經(jīng)濟(jì)效益評價工程建設(shè)總投資500萬元〔包括流淌資金380萬元。9.46%，投資利潤率9.4612.611.2780.9%