中小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制有關(guān)補(bǔ)充措施

中小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制有關(guān)補(bǔ)充措施的政策解讀2015年天津市推出中小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)向中小微企業(yè)提供融資服務(wù)。政策運(yùn)行一年來(lái)，成效顯著，在經(jīng)濟(jì)下行的大環(huán)境下，有力地支持了中小微企業(yè)發(fā)展。為更好引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)精準(zhǔn)發(fā)力，更好服務(wù)全市重點(diǎn)領(lǐng)域和產(chǎn)業(yè)，結(jié)合補(bǔ)償機(jī)制在執(zhí)行過(guò)程中存在的不足，市政府辦公廳近日印發(fā)了《天津市中小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制有關(guān)補(bǔ)充措施的通知》（津政辦發(fā)[2015]102號(hào)）（簡(jiǎn)稱(chēng)“新十條”），市金融局于2015年12月28日召開(kāi)專(zhuān)題培訓(xùn)會(huì)，對(duì)“新十條”進(jìn)行了解讀說(shuō)明?，F(xiàn)將市金融局“新十條”解讀說(shuō)明轉(zhuǎn)發(fā)給你們，各功能區(qū)、街鎮(zhèn)和合作金融機(jī)構(gòu)要開(kāi)展多種形式、不同層面的宣講培訓(xùn)活動(dòng)，解讀政策文件。強(qiáng)化政策推廣，讓更多企業(yè)懂政策、用政策，會(huì)貸款、能貸款，盡快受益。一、為加快建設(shè)國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)向經(jīng)國(guó)家認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)中的中小企業(yè)、科技小巨人企業(yè)發(fā)放的信用貸款（含知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款），貸款本金損失的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償比例提高至70%。自2010年我市實(shí)施“科技小巨人”發(fā)展計(jì)劃以來(lái)，科技型企業(yè)已達(dá)7萬(wàn)家，“小巨人”企業(yè)達(dá)到3430家，高新技術(shù)企業(yè)1688家，對(duì)于培育創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)力和新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)動(dòng)能發(fā)揮了重要作用。近期，市委、市政府又印發(fā)了《關(guān)于打造科技小巨人升級(jí)版的若干意見(jiàn)》。但從貸款情況來(lái)看，截至三季度末，全市有存量貸款的科技型企業(yè)僅為4728戶(hù)，占全部科技型企業(yè)的比重僅為6.8%，有超過(guò)6.5萬(wàn)家企業(yè)沒(méi)有貸款；全市今年新獲得貸款支持的高新技術(shù)企業(yè)共533戶(hù)，僅占全部高新技術(shù)企業(yè)戶(hù)數(shù)的31.6%；今年新獲得貸款支持的科技小巨人企業(yè)共1018戶(hù)，也僅占全部科技小巨人企業(yè)戶(hù)數(shù)的29.7%。這些數(shù)據(jù)說(shuō)明，當(dāng)前我市的科技型企業(yè)有存量貸款的企業(yè)數(shù)量不多，還有很大的挖掘空間，科技型企業(yè)的發(fā)展?jié)摿艽?，需要加大信貸支持力度。同時(shí)，我們認(rèn)為這些科技小巨人企業(yè)絕大部分是輕資產(chǎn)企業(yè)，抵押擔(dān)保不足，需要以差別化風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策進(jìn)一步引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)對(duì)科技小巨人企業(yè)給予無(wú)抵押、無(wú)擔(dān)保的信用貸款支持。考慮到專(zhuān)利權(quán)、商標(biāo)權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押不同于一般權(quán)屬，具有信用貸款性質(zhì)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)局也多次建議將知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款視同信用貸款。綜合以上因素，對(duì)高新技術(shù)企業(yè)和科技小巨人的信用貸款補(bǔ)償比例提高到70%。二、為落實(shí)國(guó)家促進(jìn)外貿(mào)穩(wěn)增長(zhǎng)工作部署，對(duì)金融機(jī)構(gòu)向出口型外貿(mào)中小企業(yè)發(fā)放的信用貸款（含出口信保融資、出口退稅賬戶(hù)質(zhì)押貸款、訂單融資、應(yīng)收賬款融資和知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款），貸款本金損失的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償比例提高至70%。今年以來(lái)，我市外貿(mào)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜嚴(yán)峻，進(jìn)出口貿(mào)易總額負(fù)增長(zhǎng)趨勢(shì)明顯，同比下降幅度不斷擴(kuò)大，特別是出口型貿(mào)易企業(yè)的發(fā)展嚴(yán)重受阻，對(duì)全市經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)貢獻(xiàn)逐步降低。從融資服務(wù)上看，需要對(duì)出口型外貿(mào)企業(yè)給予定向信貸扶持。同時(shí)，全市金融機(jī)構(gòu)也呼吁將“出口信保融資”、“出口退稅賬戶(hù)質(zhì)押貸款”、“訂單融資”和“應(yīng)收賬款融資”視同信用貸款。我們認(rèn)為，這些貸款產(chǎn)品沒(méi)有額外增加外貿(mào)企業(yè)實(shí)物押品負(fù)擔(dān)，具有信用貸款功能性質(zhì)。綜合以上因素，我們對(duì)這類(lèi)貸款補(bǔ)償比例提高到70%。三、為建立以農(nóng)村信貸扶持和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制為核心的農(nóng)村金融配套政策體系，對(duì)各合作金融機(jī)構(gòu)向涉農(nóng)中小微企業(yè)發(fā)放的信用貸款（含農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、林權(quán)、農(nóng)業(yè)設(shè)施抵質(zhì)押貸款），貸款本金損失的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償比例提高至70%。中央十八屆五中全會(huì)通過(guò)的《中共中央關(guān)于制定國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十三個(gè)五年規(guī)劃的建議》要求完善農(nóng)村信貸損失補(bǔ)償機(jī)制，探索建立地方財(cái)政出資的涉農(nóng)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金。去年3月，市政府辦公廳印發(fā)了《關(guān)于開(kāi)展農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)林權(quán)農(nóng)業(yè)設(shè)施等確權(quán)登記和抵押融資工作的意見(jiàn)》（津政辦發(fā)〔2014〕27號(hào)），對(duì)開(kāi)展農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、林權(quán)、農(nóng)業(yè)設(shè)施等抵押融資工作做出了部署，我市部分農(nóng)業(yè)區(qū)縣已有序開(kāi)展試點(diǎn)，區(qū)縣對(duì)擴(kuò)大農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、林權(quán)、農(nóng)業(yè)設(shè)施等抵質(zhì)押融資規(guī)模的呼聲也很高。我們認(rèn)為，在區(qū)縣做好農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、林權(quán)、農(nóng)業(yè)設(shè)施等確權(quán)登記工作的基礎(chǔ)上，本著先易后難、由點(diǎn)帶面、服務(wù)“三農(nóng)”的原則，穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、林權(quán)、農(nóng)業(yè)設(shè)施等抵押貸款工作，有利于加快盤(pán)活農(nóng)村資源資產(chǎn)，有利于引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)結(jié)合農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、林權(quán)、農(nóng)業(yè)設(shè)施特點(diǎn)，加強(qiáng)金融產(chǎn)品創(chuàng)新，優(yōu)化貸款審核程序，提高貸款審核效率，解決“三農(nóng)”融資難題，進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村增活力。所以，將此納入70%的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策范疇。四、利用“銀稅互動(dòng)”助力中小微企業(yè)融資。支持金融機(jī)構(gòu)依企業(yè)納稅信用信息開(kāi)發(fā)金融創(chuàng)新產(chǎn)品。按營(yíng)業(yè)稅與增值稅納稅合計(jì)額給予4倍以上的信用貸款支持并循環(huán)授信；按所得稅納稅額給予6倍以上的信用貸款支持并循環(huán)授信；單戶(hù)信用貸款不低于50萬(wàn)元。7月30日，國(guó)家稅務(wù)總局與銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于開(kāi)展“銀稅互動(dòng)”助力小微企業(yè)發(fā)展活動(dòng)的通知》（稅總發(fā)〔2015〕96號(hào)）。稅務(wù)部門(mén)、銀監(jiān)局和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共享小微企業(yè)納稅信用評(píng)價(jià)結(jié)果，核心目的是解決小微企業(yè)信貸融資中信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題，促進(jìn)小微企業(yè)融資的可獲得性，同時(shí)也促進(jìn)小微企業(yè)依法誠(chéng)信納稅。經(jīng)廣泛聽(tīng)取金融機(jī)構(gòu)意見(jiàn)，普遍認(rèn)為依托中小微企業(yè)納稅信息放寬準(zhǔn)入條件、簡(jiǎn)化審貸程序、降低利率水平，尤其是對(duì)輕資產(chǎn)的科技型企業(yè)給予一定放大倍數(shù)的信用貸款并循環(huán)授信，且可操作、可執(zhí)行。因此，“新十條”對(duì)金融機(jī)構(gòu)要求按營(yíng)業(yè)稅和增值稅合計(jì)額的4倍、所得稅額的6倍給企業(yè)授信。同時(shí)，為分散風(fēng)險(xiǎn)、降低金融機(jī)構(gòu)戶(hù)均貸款額、擴(kuò)大貸款覆蓋面，對(duì)于基于納稅額一定倍數(shù)的單戶(hù)信用貸款下限設(shè)定為不低于50萬(wàn)元。五、明確中小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償時(shí)點(diǎn)。合作金融機(jī)構(gòu)持生效的法院判決書(shū)、生效的仲裁文書(shū)、生效的調(diào)解文書(shū)以及進(jìn)入法院執(zhí)行程序的賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書(shū)之一即可提出風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償申請(qǐng)。從數(shù)據(jù)看，由于經(jīng)濟(jì)下行壓力較大，企業(yè)和銀行均面臨轉(zhuǎn)型壓力，銀行業(yè)普遍面臨不良貸款額和不良率“雙升”的不利局面，加之盡職免責(zé)難以實(shí)質(zhì)落實(shí)、合意貸款規(guī)模約束偏緊、不良貸款核銷(xiāo)困難且法院審理周期長(zhǎng)等因素，銀行機(jī)構(gòu)普遍感到調(diào)配資源加大投放的能力受限，建議適度前移風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償時(shí)點(diǎn)。11月8日，市財(cái)政局向興國(guó)書(shū)記報(bào)送了《關(guān)于中小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制運(yùn)行情況的調(diào)研報(bào)告》，也反映了補(bǔ)償時(shí)點(diǎn)較靠后，建議將風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償時(shí)點(diǎn)前移。綜合考慮債權(quán)糾紛解決途徑，上述四類(lèi)生效文書(shū)已經(jīng)從司法第三方確認(rèn)了金融債權(quán)的法律地位，具備了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償審核的基礎(chǔ)條件，尤其是仲裁、調(diào)解、賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書(shū)是對(duì)訴訟方式的補(bǔ)充，存在補(bǔ)償時(shí)點(diǎn)由終審判決前移的可能性，有利于進(jìn)一步提高合作金融機(jī)構(gòu)的工作積極性，且有利于節(jié)約審判資源。六、各區(qū)縣政府可結(jié)合本區(qū)域產(chǎn)業(yè)、行業(yè)、園區(qū)發(fā)展規(guī)劃，出資設(shè)立區(qū)域貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池，用于企業(yè)償債過(guò)橋、風(fēng)險(xiǎn)緩釋和提前補(bǔ)償。今年以來(lái)，在“一助兩促”工作中，各區(qū)縣不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、創(chuàng)新招法，其中一項(xiàng)就是按照各自的資源稟賦、財(cái)政條件和重點(diǎn)支持的產(chǎn)業(yè)，設(shè)立區(qū)級(jí)、園區(qū)或街鎮(zhèn)資金池，收到很好效果。有的區(qū)縣利用資金池對(duì)于暫時(shí)還款困難企業(yè)，給予墊資支持，與金融機(jī)構(gòu)同向發(fā)力，維護(hù)企業(yè)正常信用不降級(jí)，與企業(yè)共渡難關(guān)；有的區(qū)縣對(duì)貸款到期新貸款還未到位的企業(yè)利用資金池給予過(guò)橋資金支持，確保企業(yè)資金鏈不斷裂。有的區(qū)縣利用資金池承諾對(duì)金融機(jī)構(gòu)不良貸款給予先期補(bǔ)償，激勵(lì)金融機(jī)構(gòu)增強(qiáng)信心，敢放貸、多放貸。我們認(rèn)為，為更好做好“一助兩促”工作，確保明年全市中小微企業(yè)貸款再增30%，這些做法需要以制度形式予以鼓勵(lì)、形成制度推廣。七、建立年度獎(jiǎng)勵(lì)激勵(lì)機(jī)制。每年對(duì)在中小微企業(yè)金融支持中做出突出貢獻(xiàn)的金融管理和監(jiān)管部門(mén)各給予100萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)，資金來(lái)源為市發(fā)展改革委服務(wù)業(yè)專(zhuān)項(xiàng)；對(duì)全年新增信貸投放全市前10位的金融機(jī)構(gòu)和對(duì)中小微企業(yè)全年累計(jì)信貸投放相對(duì)較多的10家金融機(jī)構(gòu)（按大、中、小型機(jī)構(gòu)分類(lèi)擇優(yōu)選?。┙o予通報(bào)表?yè)P(yáng)；對(duì)貸款累計(jì)投放金額前6位的區(qū)縣人民政府和有融資需求企業(yè)占注冊(cè)企業(yè)比重最高的6個(gè)區(qū)縣人民政府給予通報(bào)表?yè)P(yáng)。當(dāng)前，我市面臨“五大戰(zhàn)略”疊加歷史發(fā)展機(jī)遇，投資、消費(fèi)、出口等各方面均要求持續(xù)擴(kuò)大信貸規(guī)模，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、社會(huì)發(fā)展穩(wěn)定和就業(yè)的充分。應(yīng)充分調(diào)動(dòng)金融管理、監(jiān)管部門(mén)、金融機(jī)構(gòu)和區(qū)縣政府進(jìn)一步加大管理創(chuàng)新、監(jiān)管創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、需求摸查的積極性、主動(dòng)性，市政府決定建立目標(biāo)責(zé)任制和獎(jiǎng)勵(lì)激勵(lì)機(jī)制，對(duì)落實(shí)年度工作目標(biāo)責(zé)任較好的單位通報(bào)表?yè)P(yáng)，同時(shí)，對(duì)金融管理和監(jiān)管部門(mén)給予一定激勵(lì)。我們與市促惠上活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室進(jìn)行了溝通，制訂了目標(biāo)責(zé)任考核標(biāo)準(zhǔn)。12月15日全市“一助兩促”部署會(huì)已對(duì)2015年表現(xiàn)突出的區(qū)縣人民政府、合作金融機(jī)構(gòu)和金融管理監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行了表彰。八、健全政府融資擔(dān)保體系。支持設(shè)立政府發(fā)起或引導(dǎo)的融資擔(dān)保公司，積極吸收其他資本參與，增強(qiáng)為中小微企業(yè)提供信用擔(dān)保能力；鼓勵(lì)區(qū)縣做大做強(qiáng)政府出資的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，建立健全擔(dān)保資本金動(dòng)態(tài)補(bǔ)充機(jī)制。去年12月，國(guó)務(wù)院副總理馬凱主持召開(kāi)全國(guó)促進(jìn)融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)交流電視電話(huà)會(huì)議，會(huì)上傳達(dá)克強(qiáng)總理作出的“要有針對(duì)性地加大政策扶持力度，大力發(fā)展政府支持的融資擔(dān)保和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)”重要批示。今年8月，國(guó)務(wù)院又印發(fā)了《關(guān)于促進(jìn)融資擔(dān)保行加快發(fā)展的意見(jiàn)業(yè)》（國(guó)發(fā)〔2015〕43號(hào)），要求省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)三年內(nèi)基本實(shí)現(xiàn)全覆蓋。11月4日，克強(qiáng)總理在國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議上再次提出研究設(shè)立國(guó)家融資擔(dān)?；?，緩解小微企業(yè)融資難題。從我市情況看，雖然各區(qū)縣普遍建立了政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，但擔(dān)保規(guī)模小、放大倍數(shù)低，主要一個(gè)原因是資源分散，沒(méi)有一個(gè)市級(jí)擔(dān)保實(shí)力強(qiáng)的機(jī)構(gòu)。因此在市級(jí)層面要設(shè)立跨行業(yè)、跨服務(wù)區(qū)域、資金實(shí)力較強(qiáng)的擔(dān)保公司。九、加強(qiáng)信用環(huán)境建設(shè)。建立維護(hù)金融債權(quán)打擊逃廢債工作制度，由市公安局牽頭，市金融局、市高法院、市市場(chǎng)監(jiān)管委、市國(guó)稅局、市地稅局、人民銀行天津分行、天津銀監(jiān)局等部門(mén)實(shí)施。對(duì)惡意逃廢金融債務(wù)、通過(guò)關(guān)聯(lián)企業(yè)挪用信貸資金、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)造假等的不良貸款主體加大打擊力度，加快司法受理和審理時(shí)效，營(yíng)造良好金融生態(tài)，切實(shí)維護(hù)區(qū)域金融安全穩(wěn)定。今年7月，人民銀行天津分行向興國(guó)書(shū)記、春華常務(wù)副市長(zhǎng)、慶民副市長(zhǎng)報(bào)送了《關(guān)于當(dāng)前全市金融運(yùn)行有關(guān)情況的報(bào)告》，反映調(diào)研了解到，有些中小微企業(yè)償債意愿不強(qiáng)，甚至出現(xiàn)“跑路”或以商團(tuán)、商會(huì)等形式聯(lián)合集體拖債、逃債、抗債等不法問(wèn)題，嚴(yán)重挫傷了金融機(jī)構(gòu)支持中小微企業(yè)貸款融資的