2018年度預(yù)算績效管理工作開展情況

2018年度預(yù)算績效管理工作開展情況為進一步貫徹《預(yù)算法》和《修水縣委、修水縣人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理實施辦法》精神，以建立“預(yù)算編制有目標、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績效管理體系為目的，我局持續(xù)推進績效目標編審、績效跟蹤、績效評價、評價結(jié)果反饋和應(yīng)用、評價結(jié)果信息公開等各項工作，全面加強預(yù)算績效管理，現(xiàn)將我局2018年度預(yù)算績效管理工作情況報告如下：一、2018年績效管理工作的開展情況1、績效目標編審情況：全年共完成2018年部門預(yù)算績效目標評價項目119個，資金總量9.23億元，占項目支出（不含基建支出）的100%，基本覆蓋了所有預(yù)算單位的項目支出和專項資金。績效目標結(jié)合部門預(yù)算“二上二下”流程正式反饋了預(yù)算單位。2、績效目標過程跟蹤情況：縣財政局通過單位自行運行監(jiān)控督促預(yù)算單位對119個項目進行了自行跟蹤，除個別單位因故未能按期完成監(jiān)控計劃外，各預(yù)算單位均在年度調(diào)整預(yù)算前完成了績效監(jiān)控計劃。縣財政局對其中4個重點項目進行了監(jiān)控，其中3個項目運行情況正常，1個項目運行情況基本正常，沒有項目運行和資金使用嚴重偏離目標的情況。3、績效評價情況：2018年全縣共完成績效自評價項目119個，資金總量9.23億元，績效評價平均得分95分，其中89個項目評價結(jié)果為優(yōu)；27個項目評價結(jié)果為良；3個項目評價結(jié)果為合格；無不合格項目。4、信息公開和整改情況：按照市財政局要求，于2018年底向社會公開了2018年績效評價項目的評價結(jié)果和績效改進信息，主動接受公眾監(jiān)督。2019年一季度，縣財政局對2018年財政資金績效管理情況報告所反映的具體問題的整改情況進行了調(diào)查回顧。預(yù)算部門和單位對績效問題高度重視，采取針對性措施，完善機制、改進管理、預(yù)防風(fēng)險，整改工作取得了一定實效。二、績效管理的總體狀況1、管理意識增強，資金使用和管理逐年規(guī)范。預(yù)算部門對預(yù)算管理、資金績效的重視程度和管理能力逐步提升，預(yù)算控制比較嚴格，無項目支出超預(yù)算的情況，財政部門布置的協(xié)同理財、國庫集中支付、資產(chǎn)管理、政府采購等規(guī)定的執(zhí)行總體比較規(guī)范?；緵]有在項目支出中夾雜違規(guī)支出的情況?？冃繕司幹频囊?guī)范性、專業(yè)性和量化水平明顯改善。2、績效意識進一步增強，項目完成情況總體較好。貫徹縣政府目標管理的總體要求，各單位績效管理的意識進一步增強，評價項目的目標任務(wù)基本完成，項目成效明顯，項目關(guān)聯(lián)方和目標受眾滿意度總體在80%以上。3、評價結(jié)果應(yīng)用逐步深化。針對績效評價提出的問題和整改建議，相關(guān)單位積極落實措施調(diào)整預(yù)算、改進管理?？h農(nóng)業(yè)農(nóng)村局對發(fā)現(xiàn)的問題邊評邊改，不斷予以自我規(guī)范；縣交通管理局按照評價結(jié)果規(guī)范合同管理，深化了管理層級。同時，縣財政局也在預(yù)算管理中有針對性完善管理措施，加強對單位的溝通輔導(dǎo)，提高預(yù)算安排的合理性。4、項目成本分析范圍進一步拓展。積極開展成本分析，為預(yù)算安排提供了細化、充分的編制依據(jù)，部分項目內(nèi)容因績效不明顯予以調(diào)整核減，部分項目實事求是提高標準予以充分的資金保障，促進了財政支出結(jié)構(gòu)的進一步優(yōu)化。三、績效評價反映的重點問題2018年績效評價反映總體情況較好，但也發(fā)現(xiàn)了一些問題和不足：一是部分項目管理和支出績效水平仍有提升的空間。在評價中發(fā)現(xiàn)，少數(shù)項目管理深度不夠，管理機制與業(yè)務(wù)開展不相匹配，財政資金的使用績效有待進一步提高。二是業(yè)務(wù)開展與預(yù)算編制、執(zhí)行銜接不夠緊密，部分項目預(yù)算執(zhí)行率低，按照財政加快預(yù)算支出執(zhí)行率的有關(guān)要求，評價項目的總體預(yù)算執(zhí)行率較往年逐步提高，大部分項目的執(zhí)行率均超過90%，但依然有少數(shù)項目存在預(yù)算執(zhí)行率偏低的問題。四、下階段預(yù)算績效管理工作重點針對上述問題，縣財政局已按程序正式向預(yù)算單位反饋績效評價結(jié)果和整改意見，并督促相關(guān)預(yù)算單位及時落實措施，改進管理、提升績效，有關(guān)績效評價結(jié)果和整改情況將向社會公開。根據(jù)新《預(yù)算法》對預(yù)算績效管理的相關(guān)規(guī)定，按照縣委、縣政府對加強財政資金績效管理的要求，財政將圍繞建立“全過程預(yù)算績效管理體系”的目標，進一步加大工作力度，繼續(xù)推進以下重點工作：1、加強監(jiān)督，積極整改到位。按規(guī)定，預(yù)算單位應(yīng)在收到績效評價和績效跟蹤結(jié)果后的3月內(nèi)落實整改，涉及違規(guī)的限期糾正，縣財政局將積極督促各單位對照問題按時落實整改，并對2019年部門預(yù)算編制的相應(yīng)內(nèi)容進行調(diào)整。督促落實相關(guān)單位從機制上加強管理，著力從源頭上提高財政資金績效，縣財政局將在2019年初對2018年績效問題的整改情況進行監(jiān)督檢查。2、細化管理，提高評價結(jié)果應(yīng)用水平。針對評價中發(fā)現(xiàn)的問題和有關(guān)情況，要求相關(guān)單位加強精細化管理，縣財政局將在預(yù)算安排、審核過程中充分考慮上一年度的績效情況，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高預(yù)算安排科學(xué)性。3、提高預(yù)算單位的主體責(zé)任意識。要增強各單位績效管理的主體責(zé)任意識，每年將績效管理工作與預(yù)算編制工作同布置、同落實，與縣政府工作目標管理有機結(jié)合。不僅是財務(wù)部門，涉及項目經(jīng)費使用的業(yè)務(wù)部門也應(yīng)該加強意識，配合做好績效各項工作。要結(jié)合財政信息公開工作，主動公開預(yù)算績效管理情況，自我加壓，對于每年度績效評價的情況、問題，要舉一反三，提高管理水平。4、開展預(yù)算立項評審，加強績效目標審核。財政將在2019年部門預(yù)算編制階段，選擇項目開展預(yù)算立項評審，將績效目標編制與預(yù)算資金審核直接銜接起來，同步審核目標與預(yù)算金額，從而將績效目標與預(yù)