財務出納崗位職責常用版（五篇）

第8頁共8頁財務出納?崗位職責?常用版?出納主要?負責公司?的貨幣資?金核算、?往來結(jié)算?、工資核?發(fā)。一?、現(xiàn)金和?銀行1?.辦理現(xiàn)?金支出，?審核審批?有據(jù)。嚴?格按照國?家有關(guān)現(xiàn)?金管理制?度的規(guī)定?，必須經(jīng)?過會計審?核、財務?經(jīng)理簽批?，方可辦?理款項收?支。單筆?____?元以下的?零星支出?才使用現(xiàn)?金方式支?付。收?付款后，?加蓋“收?訖”、“?付訖”戳?記。日常?周轉(zhuǎn)金不?得超過_?___元?，如有超?出，需繳?存銀行。?不允許私?自坐支收?到的現(xiàn)金?及支票，?要及時送?交銀行。?不得以“?白條”抵?充現(xiàn)金，?更不得任?意挪用現(xiàn)?金。如果?發(fā)現(xiàn)庫存?現(xiàn)金有短?缺或盈余?，應查明?原因，根?據(jù)情況分?別處理，?不得私下?取走或補?足。如有?短缺，要?負賠償責?任。要保?守保險柜?密碼的秘?密，保管?好鑰匙，?不得任意?轉(zhuǎn)交他人?。2.?辦理銀行?結(jié)算，規(guī)?范使用支?票。嚴格?按照銀行?結(jié)算制度?規(guī)定，超?過___?_元的支?付用支票?或電匯方?式支付。?收到支?票需及時?填寫支票?進帳單并?送銀行，?不可延期?送票。?辦理匯款?，注意帳?號的填寫?，嚴禁發(fā)?生匯款錯?誤的事件?。簽發(fā)?支票時應?注明收款?單位、用?途、金額?、日期，?并經(jīng)財務?經(jīng)理簽批?后方可使?用。如因?特殊情況?確需簽發(fā)?不填寫金?額的轉(zhuǎn)賬?支票時，?必須在支?票上寫明?收款單位?名稱、款?項用途、?簽發(fā)日期?，規(guī)定限?額和報銷?期限，并?由領(lǐng)用支?票人在專?設登記簿?上簽章。?對于填寫?錯誤的支?票，必須?加蓋“作?廢”戳記?，與存根?一并保存?。嚴格控?制簽空白?支票。支?票遺失時?要立即向?銀行辦理?掛失手續(xù)?。3.?每月__?__日之?前收取上?月末對帳?單，核對?并編制調(diào)?節(jié)表，做?好后交給?會計。?二、記帳?和報表?1.認真?登記現(xiàn)金?和銀行存?款流水賬?，保證日?清月結(jié)。?對收到的?銀行承兌?匯票和支?票要作好?備查賬登?記。根?據(jù)已經(jīng)辦?理完畢的?收付款憑?證，逐筆?順序登記?現(xiàn)金和銀?行存款日?記流水賬?，并結(jié)出?余額。銀?行存款的?賬面余額?要及時與?銀行對賬?單核對。?對于末達?賬款，要?及時查詢?。要隨時?掌握銀行?存款余額?。登記?完畢將憑?證轉(zhuǎn)會計?處記賬。?月終銀行?存款與銀?行對賬單?核對，有?關(guān)未達賬?應做好“?銀行存款?余額調(diào)節(jié)?表”。每?星期要填?報資金收?入及支出?的明細表?。2.?每日盤存?現(xiàn)金及銀?行存款，?做到賬賬?、賬表、?賬物相符??？偨?jīng)理?可派人抽?查、核對?資金情況?。三、?其它1?.兼職公?司外匯收?付核銷工?作;2?.學習、?了解、掌?握財經(jīng)法?規(guī)和制度?，提高自?己的政策?水平。維?護財經(jīng)紀?律，執(zhí)行?財會制度?，抵制不?合法的收?支和弄虛?作假行為?。出納?的崗位職?責一、?嚴格按照?公司財務?制度辦理?各種現(xiàn)金?收付業(yè)務?、費用報?銷業(yè)務、?銀行結(jié)算?業(yè)務。?二、負責?公司的涉?稅事宜，?按月計提?員工所得?稅并做好?其它稅項?的申報、?繳納的發(fā)?放工作。?三、及?時、準確?、完整地?向會計人?員傳遞各?種原始憑?證。四?、妥善保?管庫存現(xiàn)?金和各種?有價證券?。五、?妥善保管?有關(guān)印鑒?、空白票?據(jù)和空白?支票。?六、妥善?保管各種?銀行憑證?，并定期?整理、裝?訂銀行對?賬單。?七、認真?登記現(xiàn)金?日記賬和?銀行存款?日記賬，?并做到日?清月結(jié)。?八、每?日核對庫?存現(xiàn)金，?做到賬實?相符，出?現(xiàn)差異及?時匯報。?九、定?期與銀行?進行賬目?核對，編?制《銀行?存款余額?調(diào)節(jié)表》?。十、?及時編制?公司資金?日報表、?月報表并?報計財處?負責人。?十一、?負責銀行?賬戶的管?理包括貸?款證、稅?務登記證?、收費許?可證的更?換及年審?工作。?十二、負?責學院收?費項目的?審核、申?報、公示?工作。?十三、負?責涉及公?司財務各?種統(tǒng)計報?表的填報?。十四?、按照報?賬規(guī)定期?限及時清?理各種借?款、應收?款項，嚴?禁以白條?子頂庫。?十五、?管理收費?信息，保?證其真實?、合法、?準確。?企業(yè)出納?人員崗位?職責l?、加強政?治業(yè)務學?習，不斷?提高政治?思想水平?，堅持四?項基本原?則，樹立?全局觀點?，遵紀守?法，忠于?職守，廉?潔奉公，?實事求是?。不斷提?高會計業(yè)?務水平，?建立科學?的會計工?作秩序，?正確執(zhí)行?會計人員?的職權(quán)，?發(fā)揮會計?在教育事?業(yè)中的作?用。2?、認真執(zhí)?行各項財?經(jīng)紀律、?方針、政?策、法規(guī)?、制度和?各項開支?標準，對?違反制度?的業(yè)務事?項有權(quán)拒?付，并向?領(lǐng)導匯報?。3、?當好領(lǐng)導?的參謀助?手，管理?并用好學?校資金，?量入為出?、統(tǒng)籌兼?顧，合理?安排，保?證重點。?4、會?計人員務?必審查原?始憑證，?對于不正?確、不完?整的原始?憑證，退?回更正補?充，對于?不合法的?原始憑證?堅決拒絕?受理，保?證一切會?計憑證、?賬簿、報?表及其它?會計資料?的真實、?準確和完?整，并及?時做好整?理歸檔工?作。5?、會計人?員要按照?會計制度?和規(guī)定設?置會計科?目和會計?賬簿，數(shù)?字務必真?實，嚴禁?弄虛作假?，偽造帳?目。對發(fā)?生的經(jīng)濟?活動要進?行如實的?反映和監(jiān)?督，按會?計制度及?時記帳、?算賬、報?賬。賬簿?資料完整?，按規(guī)則?記收，字?跡工整，?賬賬清潔?，賬賬相?符。6?、編制財?務計劃，?及時編報?各種月報?、季報決?算。會計?報表務必?及時、準?確。7?、建立財?產(chǎn)清查制?度，保證?賬簿、記?錄與實物?款項相符?。8、?堅持對預?算的執(zhí)行?狀況，進?行基本的?數(shù)量分析?，檢查資?金的使用?效果，挖?掘增收節(jié)?支的潛力?。及時清?理債權(quán)、?債務往來?事項。?9、經(jīng)費?使用做到?年初有預?算，年終?有決算，?并定期向?主管領(lǐng)導?辦公會議?匯報。?10、建?立、健全?會計檔案?，按照財?政部門規(guī)?定保管辦?法，保管?好會計檔?案，以備?查核。?財務出納?崗位職責?常用版（?二）一?、要認真?審查各種?報銷或支?出的原始?憑證，對?違反國家?規(guī)定或有?誤差的，?要拒絕辦?理報銷手?續(xù)。二?、要根據(jù)?原始憑證?，記好現(xiàn)?金和銀行?帳。書寫?整潔、數(shù)?準確、日?清月結(jié)。?三、嚴?格遵守現(xiàn)?金管理制?度，庫存?現(xiàn)金不得?超過定額?，不坐支?，不挪用?，不得用?白條抵頂?庫存現(xiàn)金?，保持現(xiàn)?金實存與?現(xiàn)金帳面?一致。?四、負責?到銀行辦?理經(jīng)費領(lǐng)?取手續(xù)，?支付和結(jié)?算工作。?五、負?責支票簽?發(fā)管理，?不得簽發(fā)?空頭支票?，按規(guī)定?設立支票?領(lǐng)用登記?簿。六?、加強安?全防范意?識和安全?防范措施?，嚴格執(zhí)?行安全制?度，認真?管好現(xiàn)金?、各種印?章、空白?支票、空?白收據(jù)及?其他證卷?。七、?負責作好?工資、獎?金、醫(yī)藥?費的造冊?發(fā)放工作?。八、?負責編造?學期和每?月的現(xiàn)金?支出計劃?，分清資?金渠道，?有計劃的?領(lǐng)取和支?付現(xiàn)金。?九、及?時與銀行?對帳，作?好銀行對?帳調(diào)節(jié)表?。十、?根據(jù)規(guī)定?和協(xié)議，?作好應收?款工作，?定期向主?管領(lǐng)導匯?報收款情?況。十?一、嚴格?遵守、執(zhí)?行國家財?經(jīng)法律法?規(guī)和財會?制度，作?好出納工?作。財?務出納崗?位職責常?用版（三?）1、?辦理現(xiàn)金?收付和銀?行結(jié)算業(yè)?務，以及?送存銀行?或到銀行?辦理托收?事宜，確?保公司正?常的營運?;2、?按財會制?度、審批?流程在手?續(xù)齊全的?條件下完?成現(xiàn)金、?銀行收支?業(yè)務的操?作和賬務?處理，且?及時回攏?各店的資?金款項;?3、按?時完成銀?行存款周?報、月報?等資金報?表的編制?核對，為?資金分析?提供有效?的數(shù)據(jù);?4、負?責依據(jù)原?始憑證和?經(jīng)濟業(yè)務?內(nèi)容編制?記帳憑證?、粘貼銀?行回單、?且裝訂憑?證分類存?檔;5?、執(zhí)行庫?存現(xiàn)金管?理制度，?做到帳款?相符;?6、做好?支票使用?和發(fā)票使?用的登記?和管理工?作;7?、管理票?據(jù)及各類?IC卡等?有價證券?，確保有?價證券的?安全性;?8、編?制完成每?月末的銀?行調(diào)節(jié)表?和跟蹤未?達帳的及?時清理做?到帳實相?符;9?、建立銀?行資料、?帳戶、證?照等資料?，以確保?銀行資料?的完整性?。財務?出納崗位?職責常用?版（四）?1.認?真執(zhí)行國?家財經(jīng)法?規(guī)、現(xiàn)金?管理制度?，遵守本?公司的財?務管理制?度。2?.遵守財?務人員職?業(yè)道德，?堅持實事?求是、廉?潔奉公的?工作原則?。3.?保守本公?司商業(yè)機?密，不經(jīng)?過領(lǐng)導同?意，不許?泄露公司?信息。?4.負責?貨幣資金?的收付和?管理工作?。5.?負責每天?辦理各項?經(jīng)營收入?的收款工?作，每日?逐筆核對?收入款的?到賬情況?。6.?出納員直?接收到的?現(xiàn)金，要?在___?_時間存?入公司指?定賬戶，?不能__?__公款?和私自外?借，如有?以上問題?公司將嚴?懲不怠。?7.每?日根據(jù)憑?證逐筆登?記現(xiàn)金、?銀行存款?日記賬，?賬簿一律?采用訂本?式，做到?記賬準確?、整潔、?日清月結(jié)?。不得隨?意更換、?涂改賬簿?。__?__支出?報銷、借?款時，要?對原始單?據(jù)進行審?核，符合?報銷程序?和管理制?度、金額?準確后才?能付款。?借款要本?著前賬不?清，后賬?不借的原?則。9?.負責每?日清點庫?存現(xiàn)金，?核對現(xiàn)金?日記賬，?保證賬實?相符，保?證現(xiàn)金安?全。如出?現(xiàn)現(xiàn)金長?短款要及?時查明原?因，原因?不明出納?要負責賠?償。1?0.服從?領(lǐng)導安排?，及時配?合會計做?好其他日?常工作。?財務出?納崗位職?責常用版?（五）?1、按照?國家現(xiàn)金?管理、銀?行結(jié)算和?財務管理?有關(guān)規(guī)定?，負責辦?理現(xiàn)金收?付和銀行?結(jié)算業(yè)務?;2、?按照會計?制度的規(guī)?定要求，?負責填制?和審核收?付款憑證?，銀行存?款日記賬?并準確錄?入系統(tǒng)，?按時編制?銀行存款?余額調(diào)節(jié)?表;3?、負責保?管庫存現(xiàn)?金、財務?印章、空?白支票;?4、負