企業(yè)合規(guī)計劃書（樣本）

企業(yè)合規(guī)計劃書（參考示范文本）為貫徹落實黨中央對民營企業(yè)“嚴(yán)管厚愛”的政策措施，為充分體現(xiàn)我國刑法懲治和預(yù)防犯罪相結(jié)合的法律精神，為防止我公司（或***等人）再次走上違法犯罪的道路，以便讓企業(yè)更好的創(chuàng)造價值、服務(wù)于社會、貢獻于地方經(jīng)濟發(fā)展，根據(jù)最高人民檢察院及其他各部門發(fā)布的有關(guān)涉案企業(yè)合規(guī)工作機制的規(guī)定，我公司（或***等人）在充分認罪認罰、真誠悔過的基礎(chǔ)上，深刻認識到合規(guī)經(jīng)營在企業(yè)經(jīng)營管理、長遠發(fā)展過程中的重要性，特制訂本合規(guī)計劃書，以便指導(dǎo)整體合規(guī)建設(shè)工作。一、企業(yè)基本情況（一）企業(yè)概況包括企業(yè)基本信息，投資人結(jié)構(gòu)，內(nèi)部組織架構(gòu)，發(fā)展歷程，主營業(yè)務(wù)，上下游供應(yīng)商客戶關(guān)系，重大資產(chǎn)負債情況，涉訴涉仲裁涉執(zhí)行情況……（二）企業(yè)發(fā)展核心能力從企業(yè)在行業(yè)中的地位，在本區(qū)域經(jīng)濟社會發(fā)展中的表現(xiàn)，企業(yè)擁有的技術(shù)、知識產(chǎn)權(quán)等方面，對企業(yè)發(fā)展能力的判斷……（三）企業(yè)社會公民責(zé)任履行情況圍繞企業(yè)近三個年度財務(wù)運行情況，納稅情況，吸引社會勞動就業(yè)情況，參與救災(zāi)救險社會公益的情況進行陳述……二、企業(yè)涉案的經(jīng)過、成因分析對為何涉及犯罪的動因、目的等主觀動機進行剖析，對犯罪的行為進行客觀的陳述，對犯罪的后果處理進行陳述，對到案過程的陳述……對到案后配合司法機關(guān)調(diào)查的主動性進行陳述，對認罪認罰的態(tài)度，對自首、立功的表現(xiàn)等陳述……對為何會走向犯罪道路的主觀、客觀原因的分析……尤其注意分析企業(yè)經(jīng)營管理中內(nèi)部控制的缺陷、合規(guī)風(fēng)險的識別能力欠缺等方面的認識和分析……三、制訂合規(guī)計劃遵循的原則（一）全面性原則強調(diào)合規(guī)計劃與涉及案件的整體關(guān)系性，強調(diào)合規(guī)計劃各部分內(nèi)容的整體全面性……（二）重要性原則強調(diào)涉案行為的杜絕在企業(yè)經(jīng)營管理合規(guī)計劃中的重要性，強調(diào)在企業(yè)合面合規(guī)建設(shè)過程中突出重點……（三）可行性原則強調(diào)經(jīng)濟可性行、技術(shù)可行性、法律可行性……（四）有效性原則強調(diào)企業(yè)的合規(guī)措施應(yīng)當(dāng)與違法犯罪因素相對應(yīng)，強調(diào)合規(guī)整改效益的可量化、可考察性……四、企業(yè)合規(guī)建設(shè)方案（一）通過整改打造企業(yè)合規(guī)的完整體系遵循全面性原則，圍繞建立合規(guī)工作的組織體系：深化企業(yè)經(jīng)營涉及的各業(yè)務(wù)單元的制度、流程、表單合規(guī)風(fēng)險防控體系的打造；建立合規(guī)風(fēng)險的識別、處置工作機制體系；完善企業(yè)外部第三方機構(gòu)監(jiān)督檢查的機制體系；構(gòu)建企業(yè)合規(guī)工作的自我閉環(huán)、循環(huán)改進的工作體系等五個方面闡釋……（二）重點強化涉案行為的業(yè)務(wù)合規(guī)改造遵循重要性原則，著重分析涉案犯罪行為涉及企業(yè)經(jīng)營各關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)風(fēng)險點的識別、成因分析、合規(guī)依據(jù)、解決措施等，貫徹風(fēng)險管理不相容崗位分離機制，重視反腐敗反舞弊機制，整改后試運行檢測機制，實現(xiàn)杜絕該類違法犯罪的行為的目標(biāo)……（三）著力培養(yǎng)企業(yè)整體良好的合規(guī)文化通過企業(yè)關(guān)鍵少數(shù)公開簽署合規(guī)承諾，帶動全員遵守合規(guī)承諾，通過宣傳、教育、培訓(xùn)、警示等措施，將合規(guī)的觀念和意識滲透到每個員工的日常行為中，把堅持合規(guī)操作和管理當(dāng)作每個部門、每個員工日常工作的重要職責(zé)，自覺形成按章辦事、遵紀(jì)守法的良好習(xí)慣，確保企業(yè)經(jīng)營行為和經(jīng)濟活動不偏離目標(biāo)，實現(xiàn)企業(yè)利益最大化……（四）設(shè)立風(fēng)險預(yù)警機制發(fā)揮合規(guī)綜治效能設(shè)計途徑和通道，讓處于企業(yè)一線能夠最早獲知風(fēng)險的員工能夠盡早發(fā)現(xiàn)問題，吹響哨聲，內(nèi)部早發(fā)現(xiàn)早處置，大幅度違法犯罪預(yù)防效果，降低社會監(jiān)管成本，提升企業(yè)合規(guī)的社會綜合治理的實際效果……（五）加強風(fēng)險識別能力提高合規(guī)綜合效益針對合規(guī)常態(tài)化的難點，企業(yè)對合規(guī)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險的識別需設(shè)計出相應(yīng)機制，將合規(guī)經(jīng)營的經(jīng)濟效應(yīng)、社會效應(yīng)反映成為可量化、可考察化的目標(biāo)，方便后期可量化的評估……五、合規(guī)整改期限（考察期）結(jié)合企業(yè)涉案的類型，案件進展，司法時限要求，結(jié)合企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)分布、人員素質(zhì)水平提出合理的合規(guī)整改期限，提出分步分項的工作計劃，提出定期和不定期向第三方組織、檢察院報告合規(guī)整改進展的機制……從檢察院和第三方組織通過本合規(guī)計劃書之日起開始起算，最好是某一財務(wù)基準(zhǔn)日……六、實施方案的機制和措施（一）無條件接受第三方監(jiān)督評估組織的指導(dǎo)、檢查、評估……（二）外聘專業(yè)的合規(guī)建設(shè)機構(gòu)輔導(dǎo)鑒于合規(guī)建設(shè)整改工作的復(fù)雜性和專業(yè)性，企業(yè)可聘請社會專業(yè)律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、管理咨詢機構(gòu)等輔導(dǎo)，擔(dān)任企業(yè)合規(guī)監(jiān)察官，實施合規(guī)計劃方案，向檢察院、第三方組織匯報工作，回復(fù)聽證質(zhì)詢等工作。（三）籌措專項經(jīng)費保障……（四）定期不定期階段