i外包中的信息不對稱與激勵機制研究

i外包中的信息不對稱與激勵機制研究

0外包激勵機制的研究自1989年科馬普引入信息技術(shù)的主要業(yè)務(wù)以來，it外包行業(yè)一直處于快速發(fā)展的位置。所謂IT外包,指的是發(fā)包方以合同的方式委托信息技術(shù)服務(wù)商向發(fā)包方提供部分或者全部的信息功能。IT外包通常可以分為用戶支持、災(zāi)難性恢復(fù)、數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)管理、數(shù)據(jù)中心運作、支持服務(wù)、軟件開發(fā)和Internet服務(wù)等幾種類型。一個成功的IT外包項目能夠給發(fā)包方帶來許多利益,這些利益包括:(1)能夠使發(fā)包方集中精力于核心業(yè)務(wù);(2)從而提高IT外包業(yè)務(wù)的競爭力;(3)增加了對關(guān)鍵技術(shù)的獲取和利用能力;(4)能夠減少技術(shù)退化和過時的風(fēng)險;(5)增大了人力資源的規(guī)模經(jīng)濟;(6)更好地利用熟練技術(shù)人員的能力;(7)增大了技術(shù)資源的規(guī)模經(jīng)濟;(8)增強了發(fā)包方對IT業(yè)務(wù)成本的控制等八個方面。一個完整的IT外包分為:戰(zhàn)略性分析和決策、評估與選擇、合同簽訂、內(nèi)部資源重新整合、外包關(guān)系管理以及合同終止等幾個不同的階段,各階段的相關(guān)內(nèi)容如下圖1所示,且每個階段都影響著外包的最終結(jié)果,決定著外包是否能獲得預(yù)期的效果。其中外包關(guān)系管理是一個比較重要的環(huán)節(jié),在這個環(huán)節(jié)中,最重要的任務(wù)就是制定一種有效的激勵機制。Sanders,Gebelt和Hu通過對34個IT外包的案例進行研究后,得出了訂立一份“嚴密”的契約對外包的成功起著重要作用的結(jié)論。由于外包契約的擬定需要相關(guān)的成本,使得一旦某外包契約簽訂以后,再轉(zhuǎn)換接包方就需要付出相應(yīng)的代價,所以在外包契約的簽訂上應(yīng)該慎重地考慮。然而,由于外包過程的復(fù)雜性和難以預(yù)測性,使得外包契約表現(xiàn)為不完全契約。因此如何設(shè)計一種有效的外包激勵機制來引導(dǎo)接包方的行為,以激勵接包方達到發(fā)包方的期望績效,是值得研究的問題。在這些方面許多學(xué)者做出了相關(guān)的研究。Ngwenyama和Bryson基于交易成本理論,研究了使用固定價格激勵機制和使用變動價格激勵機制對接包方績效的影響,得出了變動價格的激勵機制優(yōu)于固定價格激勵機制的結(jié)論。Wu和Hitt,通過建立委托代理模型,研究了接包方的學(xué)習(xí)能力(learning)對外包契約的影響,并得出IT接包方在早期階段對契約認識越清晰,就能更有效的制定多階段外包契約,使得該契約對接包方的激勵越強,從而產(chǎn)出更大的利潤和剩余價值,但是,該文章對諸如代理人學(xué)習(xí)能力等指標(biāo)的假設(shè)要求比較嚴格。Yost和Harmon研究了信息系統(tǒng)外包中引入多接包方競標(biāo)的方式,研究表明這種多接包方競標(biāo)方式可以降低發(fā)包方的外包成本。Aubert,Rivard和Partry通過對影響交易成本的多個因素的實證研究,發(fā)現(xiàn)不確定性是影響IT外包的主要因素,而資產(chǎn)專用性卻呈現(xiàn)不明的影響效果。而國內(nèi)學(xué)者在外包關(guān)系管理方面所做的研究大部分集中在理論層面的論述上。在發(fā)包方和接包方之間,存在著委托-代理關(guān)系。以信息系統(tǒng)外包為例,外包商選定之后,由于在信息系統(tǒng)最終質(zhì)量是否合格只能在整個系統(tǒng)完成并檢驗之后才能判斷,而一旦項目完成后新系統(tǒng)的水平?jīng)]有達到發(fā)包方期望的水平,那么發(fā)包方可能就要蒙受較大的損失,因而企業(yè)要通過對IT外包商投入在IT服務(wù)質(zhì)量改進上的努力程度來觀察外包商,從而對接包方進行過程控制。但是另一方面,企業(yè)并不能掌握外包商努力程度的完全信息,故而存在道德風(fēng)險問題。本文通過在關(guān)系管理階段建立委托-代理的模型,并在該模型中引入監(jiān)督和控制措施來監(jiān)督接包方致力于IT項目的技術(shù)努力程度,以期建立起有效的激勵機制來激發(fā)接包方達到發(fā)包方期望的努力水平,使發(fā)包方在滿足接包方保留效用的前提下獲得更高的期望收益。1it外包績效評價指標(biāo)與其它外包類型不同的是,IT外包員工的努力程度不能通過他們呆在辦公室時間的長短來判斷,比如說有些員工一整天都坐在辦公室的電腦前,但在工作上卻沒有取得任何進展;而有些員工則看似不忙碌(例如在辦公室里小憩),但實際上這種適當(dāng)?shù)男菹⒓ぐl(fā)了他們的思考并由此帶來了工作上的突破。因此,IT外包中接包方員工的努力程度應(yīng)該通過他們給發(fā)包方創(chuàng)造的績效來判定,這就要求發(fā)包方的負責(zé)人(發(fā)包方的監(jiān)督經(jīng)理及相關(guān)的技術(shù)人員)對項目各個流程及各流程相應(yīng)的產(chǎn)出要非常熟悉。整個外包項目的績效可分為:技術(shù)效應(yīng)(產(chǎn)品質(zhì)量的提高和發(fā)包方獲得技術(shù)的能力和程度)、戰(zhàn)略效應(yīng)(核心競爭力的鞏固)以及經(jīng)濟效益(生產(chǎn)成本的降低)。對于IT外包來說,技術(shù)效應(yīng)在整體績效中占有相當(dāng)重要的地位。因此,對于發(fā)包方而言,不僅要激勵接包方員工能夠努力地將自身的技術(shù)投入到該外包項目中,而且還要激勵自身參與外包項目的技術(shù)人員多努力學(xué)習(xí)別人的技術(shù)。為了建立IT外包關(guān)系管理的激勵模型,本文首先做出如下假設(shè):令接包方員工在外包項目中付出的實際努力程度為e1,發(fā)包方員工學(xué)習(xí)技術(shù)的努力程度為e2。假設(shè)一對于IT外包,本論文將IT技術(shù)效益的作為績效評價的指標(biāo)。假設(shè)二如果該項目成功的話,發(fā)包方的總收入為Q,而如果失敗的話,發(fā)包方遭受的損失為L。而外包項目成功的機率取決于接包方員工在外包項目中實際付出的努力程度e1以及發(fā)包方技術(shù)人員從接包方處學(xué)習(xí)到的技術(shù)的努力程度e2。則成功的概率1-e-(e1+e2)(e1≥e2),即接包方(兩者努力程度之和越大,且e1與e2越接近,該外包項目取得成功的概率越大),失敗的概率為e-(e1+e2)。則發(fā)包方的期望績效為π=Q(1-e-(e1+e2))-Le-(e1+e2)。令e1+e2=a,則發(fā)包方的期望績效為π=Q(1-e-a)-Le-a。假設(shè)三接包方為達到努力程度e1所付出的成本C(e1),發(fā)包方為達到努力程度所付出的成本為C(e2)。并滿足?C(e1)?e1>0。此處我們將其假設(shè)為C(e1)=e1+Var(e1),C(e2)=e2+Var(e2),其中Var(e1)和Vat(e2)是指白噪聲,且有E[Var(e1)]=E[Var(e2)]=0。假設(shè)四發(fā)包方對接包方員工和自身員工的支付為一線性函數(shù),用s(π)=α+βπ來表示。其中α為固定支付費用,β為對接包方給發(fā)包方創(chuàng)造收益的一個激勵強度且β∈。假設(shè)五發(fā)包方的轉(zhuǎn)換成本(switchingcost)為一常數(shù)q。對于一項IT外包,其轉(zhuǎn)換成本包括:①不確性帶來的成本;②協(xié)商成本;③建交成本(set-upcost);④雇用和保留成本;⑤管理系統(tǒng)升級的成本;⑥利益損失的成本;⑦研究的成本;⑧沉沒成本等。假設(shè)六發(fā)包方技術(shù)人員只要付出的努力程度與接包方技術(shù)人員的一樣,就能完全吸收接包方的技術(shù)。為了使自身獲取更大的利益,發(fā)包方技術(shù)人員在外包項目中會付出與接包方技術(shù)人員一樣的努力程度,即e1=e2。而對雙方員工付出的努力程度的支付和激勵也是一致的。1.1發(fā)包方期望收益在信息對稱的條件下,由于發(fā)包方監(jiān)督人員,對各個階段的技術(shù)是否實現(xiàn)和目標(biāo)是否達成非常清楚,對接包方工作的信息完全掌握,此時發(fā)包方給接包方支付的費用只需能夠滿足雙方員工的保留期望收益ω,并且發(fā)包方要求接包方的努力程度是在接包方的能力范圍之內(nèi)便可。此時,接包方不會做出背離發(fā)包方所要求達到的努力程度的行為。這是因為如果發(fā)包方一旦觀察到接包方在工作過程中發(fā)生背離規(guī)定的行為,那么有假設(shè)五知,發(fā)包方可以更換別的接包方。又由假設(shè)六知,a=2e1,則此時發(fā)包方的期望的技術(shù)收益為:maxa?α?βEΠ=[Q(1-e-a)-Le-a]-{α+β[Q(1-e-a)-Le-a]}-q(1)s.tα+β[Q(1-e-a)-Le-a]-α=ω(2)結(jié)合(1)和(2)并且對a和β求導(dǎo)得a*=ln(Q+L)(3)β*=0(4)將(3)和(4)代入(2)得α*=ω+ln(Q+L)(5)因此得出結(jié)論一:結(jié)論一在發(fā)包方掌握了接包方技術(shù)完全信息的情況下,發(fā)包方只要能夠保證滿足接包方的保留效用ω而無需給接包方激勵βπ也能使接包方在技術(shù)上達到最佳的努力程度。此時,發(fā)包方的期望收益為EΠ=Q-1-ω-ln(Q+L)-q(6)接包方的期望收益為Ev=ω(7)但是,這種信息對稱的條件在IT外包項目中屬于一種理想的狀態(tài)。接下來,我們針對信息不對稱的情況,討論如何在IT外包項目中采用適當(dāng)?shù)募顏硎沟媒影絾T工共享出技術(shù)上最佳的努力程度。1.2貢獻出盡量的技術(shù)在整個IT外包關(guān)系管理的過程中我們應(yīng)該注意到,由于發(fā)包方和接包方的目標(biāo)不一致,作為委托方,發(fā)包方一方面希望接包方技術(shù)人員能夠達到最佳的技術(shù)努力程度,但是另一方面發(fā)包方對接包方所付出的努力程度并沒有掌握完全的信息,因為發(fā)包方監(jiān)督人員并不能從接包方人員的工作行為上來判斷他們是否努力。而接包方非常清楚自己在技術(shù)上貢獻出的努力程度的大小,希望在能滿足自身期望收益且保證發(fā)包方不更換其它接包方的同時付出盡可能小的努力即選擇貢獻出盡量少的技術(shù)。這就要求在信息不對稱情況下,發(fā)包方所建立的激勵機制能夠使得接包方愿意朝著發(fā)包方所期望的方向發(fā)展不選擇背離行為。因此有s.tα+β[Q(1-e-a)-Le-a]-a≥ω(9)a∈argmaxa{α+β[Q(1-e-a)-Le-a]-a}(10)對(10)中的a求導(dǎo),求得最佳的努力程度為a*=ln[β(Q+L)](11)將(11)代入(8)并對β求導(dǎo)β*=1√Q(12)由于ln[β(Q+L)]≤ln(Q+L)顯然說明了在信息不對稱條件下接包方付出的技術(shù)上的努力程度不如在信息對成付出的努力程度大,這也是合乎常理的。將(12)代入(11)得a*=ln[(Q+L)√Q]由上述表達式可以發(fā)現(xiàn),Q值的增大會帶來努力程度的增大,L值的增大也會帶來努力程度的增大。由此我們得到結(jié)論二結(jié)論二當(dāng)成功收益越大,越能激發(fā)發(fā)包方對接包方的技術(shù)和為此付出的努力程度采取措施來獲取更大的收益;而當(dāng)失敗的損失越大時,越能驅(qū)使發(fā)包方對接包方技術(shù)上付出的努力程度的采取措施,來避免不測的發(fā)生。將(11)和(12)代入到(9)中得α≥ω+ln[β*(Q+L)]-β*Q+1在這個范圍內(nèi),發(fā)包方自然會選擇最小的固定支付,即a*=ω+ln[β*(Q+L)]-β*Q+1(13)將(11)、(12)和(13)代入(8)解得發(fā)包方的最大期望收益為EΠ=Q-√Q-ω-ln(Q+L)√Q-q(14)接包方的期望收益為Ev=ω(15)1.3監(jiān)督和控制對接包方的努力程度對發(fā)包方收益的影響由于接包方的偷懶(shirking)損害了發(fā)包方的利益,而接包方努力程度過大也會帶來發(fā)包方成本的增加。作為發(fā)包方,應(yīng)該盡量避免自身利益遭受損失。但是,作為發(fā)包方的主管來說,即便他再怎么對技術(shù)流程熟悉,由于他不能完全掌握接包方的技術(shù)運作,所以存在技術(shù)上信息不對稱是必然的。另外,發(fā)包方給接包方的支付雖然沒有使得接包方不滿意,但是并不意味著接包方滿意。在外包過程中雖然外包條款上有相應(yīng)的條款來約束接包方的行為,但是由于雙方信息的不對稱,使得接包方有偷懶的機會。對此,應(yīng)設(shè)法通過采取一些措施來防止接包方選擇偷懶,同時正確指導(dǎo)接包方達到發(fā)包方所期望的技術(shù)上的最佳的努力程度。本文提出采用監(jiān)督和控制手段來獲取接包方更多的信息,以便對接包方在技術(shù)上的努力行為做出更好的引導(dǎo)和控制。監(jiān)督是指在接包方在進行外包工作的過程中每項活動是否達到確保項目成功所需達到的標(biāo)準和尺度。而控制是指一旦監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)外包工作的某一方面沒有達到確保項目成功所需要的標(biāo)準和尺度時,通過控制使項目回到正確的軌道上去。采取監(jiān)督和控制措施的目的并不是無限地增大接包方的努力程度,而是更好的引導(dǎo)接包方達到最佳的努力程度。對于新加入的措施,我們做出以下一些假設(shè):假設(shè)七、由于發(fā)包方加強了對接包方的監(jiān)督和控制,接包方按發(fā)包方的要求在技術(shù)上付出相應(yīng)的努力,而該努力可通過某些途徑反饋給發(fā)包方,發(fā)包方根據(jù)反饋回來的信息對接包方做出的努力給予一個附加的線性支付的激勵r(a)=n(a-a0)(其中a0=ln[1√Q(Q+L)]),其中0≤n≤1。n為發(fā)包方通過實施監(jiān)督和控制措施后,對接包方在技術(shù)上的努力程度有了一個更清晰地認識,并對IT接包方做出的更大的努力程度給予額外激勵的強度。這部分費用包含在發(fā)包方的監(jiān)督和控制成本之內(nèi)。假設(shè)八、為更好地引導(dǎo)接包方達到最佳的努力程度,發(fā)包方需要花費的監(jiān)督和控制成本就要越高,比如說發(fā)包方指派多人對項目進行監(jiān)督比指派一個負責(zé)能更好地監(jiān)督接包方的技術(shù)工作,但是付出的監(jiān)督和控制成本也要高,即兩者具有正相關(guān)關(guān)系。假設(shè)這個正相關(guān)關(guān)系為一線性函數(shù)g(a)=n(a-a0)+k(a-a0)(k>0),其中k(a-a0)是指除去支付給接包方的額外激勵以外的其它所有監(jiān)督和控制成本。結(jié)合假設(shè)得(ΙC)a∈argmaxaEv(18)得最佳的努力程度為a*=lnβ(Q+L)1-n(19)最佳的激勵強度為β*=√(n+k)2+4Q(1-n)-(n+k)2Q(20)將(20)代入(17)得α≥ω+na0+(1-n)(ln(Q+L)(n+k)(1-n)Q-1)-(n+k)在這個范圍內(nèi),發(fā)包方選擇的最佳固定支付為α*=ω+na0+(1-n)(ln(Q+L)(n+k)(1-n)Q-1)-(n+k)(21)將(19)、(20)和(21)帶入(16)求得發(fā)包方的期望收益和接包方收益分別為:EΠ=Q2Q(1-n)((n+k)2+4Q(1-n)-(n+k))-ω-(1+k)?ln(Q+L)((n+k)2+4Q(1-n)-(n+k))2Q(1-n)-q+ka0(22)下面討論加入監(jiān)督和控制措施后對接包方努力程度和發(fā)包方收益的影響。將(12)代入(11),求得不對稱信息下未實行監(jiān)督和控制措施的最佳的努力程度為a*=lnQ+LQ將(20)帶入(19),得在不對稱信息下實施了監(jiān)督和控制措施時接包方的最佳努力程度a*=ln(Q+L)(n+k)(1-n)Q當(dāng)且僅當(dāng)lnQ+LQ≤ln(Q+L)(n+k)(1-n)Q時,發(fā)包方加強監(jiān)督和控制手段有助于最佳的努力程度的提高。解得Q≤n+k1-n(23)因為對IT工作人員而言,物質(zhì)上的激勵所帶來技術(shù)上努力程度的提高比發(fā)包方監(jiān)督人員指手劃腳的方式帶來技術(shù)上努力程度的提高會更有效果。因此,額外激勵必須達到一定的比例才有助于接包方積極性的提高,從而能夠增大接包方在技術(shù)上的最佳的努力程度。因此可以得到結(jié)論三。結(jié)論三、在實施監(jiān)督和控制措施時,調(diào)節(jié)接包方額外激勵n比調(diào)節(jié)其它激勵k能夠更好地提高接包方在技術(shù)上貢獻出的努力程度。但是最佳的努力程度不等于最大的努力程度。最佳的努力程度是指接包方在外包過程中實施該努力程度后能給發(fā)包方帶來最大的收益。采取監(jiān)督和控制措施后,應(yīng)該能夠指導(dǎo)接包方在技術(shù)上達到一個更優(yōu)的最佳的努力程度,這個最佳的努力程度的優(yōu)越性體現(xiàn)在比起實施監(jiān)督和控制措施前,它能夠給發(fā)包方帶來更大的收益,即-Q-ln(Q+L)Q≤-2Q(1-n)((n+k)2+4Q(1-n)-(n+k))-(1+k)ln(Q+L)((n+k)2+4Q(1-n)-(n+k))2Q(1-n)+ka0雖然接包方掌握了很多先進的技術(shù),且發(fā)包方想盡可能地獲取更多的技術(shù),但是綜合成本方面考慮對所有技術(shù)的完全吸收是不現(xiàn)實的,因此要對接包方的技術(shù)進行選擇性地吸收。因此得出結(jié)論四。結(jié)論四、發(fā)包方可以通過調(diào)節(jié)n和k值來實現(xiàn)發(fā)包方期望收益的提高。然而由于發(fā)包方在接包方選擇過程中需要付出相應(yīng)的成本q,所以發(fā)包方選定了某一接包方,它就會受到接包方的可信威脅,所以一旦簽訂契約接包方必然是會選擇在技術(shù)上付出較小的努力程度來獲得不變的收益。這使得加強對接包方的監(jiān)督和控制顯得非常有必要。從另外一個角度來看,由于監(jiān)督和控制措施的加強,使發(fā)包方能更及時地發(fā)現(xiàn)潛在威脅并立即得到糾正,監(jiān)督和控制手段的實施可能帶來外包損失L的減少。這也增加了接包方的期望收益。2度s1的關(guān)系某銀行A由于自身信息系統(tǒng)反映滯后,而且缺乏相關(guān)的技術(shù)人員,于是決定將用戶開發(fā)和軟件開發(fā)兩項業(yè)務(wù)進行外包。銀行A選擇了與IT行業(yè)處于領(lǐng)先地位的企業(yè)B進行信息系統(tǒng)維護的外包合作,外包合作的形式是企業(yè)B提供一組技術(shù)人員到銀行A中對系統(tǒng)進行長期的維護。銀行A針對這個外包項目組織了相關(guān)的專家組對該外包進行預(yù)測和分析。專家組經(jīng)過研究和討論認為,如果這項外包項目能夠成功的話銀行能夠獲得的收入為100萬,而如果失敗的話將損失50萬。成功或失敗的主要因素取決于企業(yè)B的技術(shù)人員在該外包項目中技術(shù)上貢獻出的努力程度,即外包項目成功率p與接包方的在提供技術(shù)上的努力程度a2的關(guān)系為p=1-e-a。此處忽略建交成本q和接包方的保留效用ω。下面針對接包方B,分別對實施監(jiān)督和控制措施前后的努力程度和收益進行比較。由圖2可以發(fā)現(xiàn),在n=0且k=0處a*位于零點位置。而當(dāng)n和k值較小時,將導(dǎo)致a*為負值,也就沒有起到提高接包方在技術(shù)上的最佳努力程度的作用。當(dāng)k取一固定值時,a*隨n的增大而增大。當(dāng)n取一固定值時,k的增大也會帶來a*的增大。這就說明銀行A在IT外包過程中實施監(jiān)督和控制措施能夠起到提高接包方的最佳努力程度的作用,這是因為銀行通過對接包方人員在工作行為上的觀察并不能發(fā)現(xiàn)他們真正在技術(shù)上貢獻的努力程度,而是從他們給外包項目帶來的績效上反應(yīng)出他們真實的努力程度,而對n和k的調(diào)節(jié),調(diào)整了接包方工作人員在該外包項目中的技術(shù)努力程度,從而間接調(diào)整了銀行整個外包項目的收益。為此,發(fā)包方結(jié)合自身收益最大化,可以通過調(diào)節(jié)n和k的比例來達到最佳的努力程度。這與結(jié)論三相吻合。另外,我們從圖中2中可以發(fā)現(xiàn),調(diào)節(jié)n值對最佳努力程度的影響大于調(diào)節(jié)k,這也正反映出對于IT技術(shù)人員來說,對他們的物質(zhì)上的激勵所帶來技術(shù)上努力程度的提高比發(fā)包方監(jiān)督人員指手劃腳的方式帶來技術(shù)上努力程度的提高會更有效果。由圖3可以發(fā)現(xiàn),過大的n雖然帶來了接包方努力程度的增加,但是也增加了銀行的成本,使得銀行的收益減少。此時,在監(jiān)督和控制中,銀