公司擔(dān)保管理制度

PAGEPAGE1公司擔(dān)保管理制度第一篇：公司擔(dān)保管理制度XX有限公司對(duì)外擔(dān)保管理制度第一章總則第一條為了維護(hù)投資者權(quán)益，規(guī)范XX有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）的對(duì)外擔(dān)保行為,有效控制公司資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定地發(fā)展,特制定本制度。第二條本制度所稱對(duì)外擔(dān)保是指公司為他人提供的保證、抵押、質(zhì)押及其它方式的擔(dān)保,包括公司對(duì)關(guān)聯(lián)公司的擔(dān)保。具體種類包括但不限于借款擔(dān)保、銀行開(kāi)立信用證、銀行承兌匯票擔(dān)保、開(kāi)具保函的擔(dān)保等。第三條本制度適用于公司所有的對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)。第四條股東大會(huì)和董事會(huì)是對(duì)外擔(dān)保的決策機(jī)構(gòu),公司一切對(duì)外擔(dān)保行為必須按程序經(jīng)公司股東大會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)。未經(jīng)公司股東大會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn),公司不得對(duì)外提供擔(dān)保。第五條公司應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定履行對(duì)外擔(dān)保情況的信息披露義務(wù)。第二章?lián)５膶彶榕c控制第六條公司決定提供擔(dān)保前,應(yīng)充分了解申請(qǐng)擔(dān)保單位的資信狀況。公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保單位的資信狀況進(jìn)行審查并對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、評(píng)估，財(cái)務(wù)部應(yīng)要求申請(qǐng)擔(dān)保單位提供包括但不限于以下資料進(jìn)行審查、分析:(一)申請(qǐng)擔(dān)保單位的基本資料；(二)近期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及還款能力分析；(三)債權(quán)人的姓名；(四)擔(dān)保方式、期限、金額等；(五)與申請(qǐng)擔(dān)保相關(guān)的合同等；(六)能夠用于反擔(dān)保的固定資產(chǎn)的權(quán)屬證明文件等資料(如適用)；(七)其他說(shuō)明申請(qǐng)擔(dān)保單位資信情況的資料。財(cái)務(wù)部審查后應(yīng)提出擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)估報(bào)告并經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理審核同意后報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。第七條公司對(duì)外擔(dān)保必須先經(jīng)董事會(huì)審議。董事會(huì)審議批準(zhǔn)對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)須經(jīng)出席董事會(huì)的2/3以上董事書面同意。涉及關(guān)聯(lián)擔(dān)保的,關(guān)聯(lián)董事不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決權(quán),也不得代理其他董事行使表決權(quán),該董事會(huì)會(huì)議由過(guò)半數(shù)無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事出席即可舉行,董事會(huì)所作決議須經(jīng)無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過(guò)半數(shù)通過(guò),并經(jīng)出席董事會(huì)的2/3以上無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事書面同意。出席董事會(huì)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的,應(yīng)將該事項(xiàng)提交股東大會(huì)審議。第八條董事會(huì)應(yīng)認(rèn)真審議分析被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、營(yíng)運(yùn)狀況、信用情況,審慎依法作出決定。必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估,以作為董事會(huì)或股東大會(huì)進(jìn)行決策的依據(jù)。對(duì)存在下列情形的申請(qǐng)擔(dān)保單位,不得為其提供擔(dān)保:(一)不符合國(guó)家法律法規(guī)或國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的；(二)提供虛假資料的；(三)公司曾為其提供擔(dān)保,發(fā)生過(guò)逾期還款等情況的；(四)經(jīng)營(yíng)狀況惡化、資信不良的；(五)上年度虧損或上年度盈利甚少且本年度預(yù)計(jì)虧損的；(六)董事會(huì)認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其他情形。第九條下列對(duì)外擔(dān)保行為經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)后,還須經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò):(一)單筆擔(dān)保額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；(二)本公司的對(duì)外擔(dān)保總額,超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保；(三)為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；(四)連續(xù)十二個(gè)月的對(duì)外擔(dān)保總額,超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保；(五)連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%且絕對(duì)金額超過(guò)3,000萬(wàn)元人民幣；(六)對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。以上所稱公司對(duì)外擔(dān)?？傤~,包括公司對(duì)關(guān)聯(lián)公司擔(dān)保的擔(dān)保金額。公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的,不論數(shù)額大小,均應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議。第十條股東大會(huì)審議第九條擔(dān)保行為時(shí)須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò),但第九條第(四)項(xiàng)擔(dān)保行為須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)。股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí),該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東,不得參與該項(xiàng)表決,該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就對(duì)關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保事項(xiàng)向董事會(huì)或股東大會(huì)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。第十一條公司向第三方提供擔(dān)保時(shí),被擔(dān)保方必須向公司提供反擔(dān)保,或公司對(duì)被擔(dān)保方享有不低于被擔(dān)保債權(quán)金額的合法的債權(quán)。第十二條經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)審議批準(zhǔn)的擔(dān)保項(xiàng)目,由董事長(zhǎng)或董事長(zhǎng)授權(quán)人對(duì)外簽署擔(dān)保合同。擔(dān)保合同須符合有關(guān)法律法規(guī),明確約定下列條款:(一)被擔(dān)保的主債權(quán)的種類、金額；(二)債務(wù)人履行債務(wù)的期限；(三)擔(dān)保的方式；(四)擔(dān)保的范圍；(五)擔(dān)保的期間；(六)各方的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任；(七)雙方認(rèn)為需要約定的其它事項(xiàng)。第十三條簽訂人簽訂擔(dān)保合同時(shí),必須持有董事會(huì)或股東大會(huì)對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的決議及對(duì)簽訂人的授權(quán)委托書。簽訂人不得越權(quán)簽訂擔(dān)保合同,也不得簽訂超過(guò)董事會(huì)或股東大會(huì)授權(quán)數(shù)額的擔(dān)保合同。簽訂擔(dān)保合同時(shí),簽訂人必須對(duì)擔(dān)保合同有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審查,對(duì)于明顯不利于公司利益的條款或可能存在無(wú)法預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)條款,應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方刪除或更改。第十四條公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由公司提供擔(dān)保的,應(yīng)作為新的對(duì)外擔(dān)保,重新履行擔(dān)保審批程序。第十五條公司在接受反擔(dān)保抵押、反擔(dān)保質(zhì)押時(shí),應(yīng)當(dāng)按照法律規(guī)定辦理抵押、質(zhì)押等相關(guān)手續(xù)。第三章?lián)５娘L(fēng)險(xiǎn)管理第十六條對(duì)外擔(dān)保的管理部門為公司財(cái)務(wù)部,對(duì)外擔(dān)保過(guò)程中的主要職責(zé)如下:(一)審查申請(qǐng)擔(dān)保單位的資信狀況和擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；(二)妥善保管擔(dān)保合同及被擔(dān)保人的文件,并及時(shí)通報(bào)監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)辦公室；(三)對(duì)外提供擔(dān)保之后,及時(shí)做好對(duì)被擔(dān)保人的跟蹤、監(jiān)督工作；(四)辦理與對(duì)外擔(dān)保有關(guān)的其他事宜。第十七條公司財(cái)務(wù)部應(yīng)指定人員具體負(fù)責(zé)管理每項(xiàng)擔(dān)保業(yè)務(wù),經(jīng)辦負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)跟蹤、掌握被擔(dān)保人資金使用情況、被擔(dān)保人單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債變化、合并分立、法定代表人變化等情況,特別是擔(dān)保人的債務(wù)償還情況,公司所擔(dān)保債務(wù)到期前,要積極督促被擔(dān)保人按約定期限履行債務(wù),對(duì)擔(dān)保過(guò)程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)及時(shí)向公司財(cái)務(wù)部報(bào)告。第十八條當(dāng)被擔(dān)保人債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù),或被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況時(shí),公司財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況,并同時(shí)通報(bào)董事會(huì)辦公室,由董事會(huì)辦公室報(bào)告董事會(huì)審議后及時(shí)履行披露義務(wù)。第十九條被擔(dān)保人不能履約,擔(dān)保債權(quán)人對(duì)公司主張債權(quán)時(shí),公司應(yīng)立即啟動(dòng)反擔(dān)保追償程序,同時(shí)通報(bào)董事會(huì),并在必要時(shí)予以公告。第二十條公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后,應(yīng)當(dāng)采取有效措施及時(shí)、積極地向債務(wù)人追償,并將追償情況同時(shí)報(bào)告董事會(huì),并在必要時(shí)予以公告。第二十一條公司作為一般保證人,在主合同糾紛未經(jīng)訴訟或仲裁,并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前,未經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)不得對(duì)債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。第二十二條債權(quán)人放棄或怠于主張物的擔(dān)保時(shí),未經(jīng)公司董事會(huì)同意不得擅自決定履行全部擔(dān)保責(zé)任。第二十三條公司作為保證人,同一債務(wù)有兩個(gè)以上保證人且約定按份額承擔(dān)保證責(zé)任的,應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出公司約定份額的保證責(zé)任。第二十四條人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后,債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的,公司與擔(dān)保相關(guān)的部門及責(zé)任人應(yīng)該提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配,預(yù)先行使追償權(quán)。第四章?lián)５男畔⑴兜诙鍡l公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照公司章程的有關(guān)規(guī)定,認(rèn)真履行對(duì)外擔(dān)保的信息披露義務(wù)。披露的內(nèi)容包括董事會(huì)或股東大會(huì)決議、截止信息披露日公司對(duì)外擔(dān)?？傤~、公司對(duì)關(guān)聯(lián)公司提供擔(dān)的金額、上述數(shù)額分別占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的比例。第二十六條對(duì)于已披露的擔(dān)保事項(xiàng),公司還應(yīng)當(dāng)在出現(xiàn)下列情形之一時(shí)及時(shí)披露:(一)被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)的；(二)被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其他嚴(yán)重影響還款能力情形的。第二十七條公司應(yīng)向?yàn)楣緦徲?jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所如實(shí)提供相關(guān)情況。公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中,對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況、執(zhí)行上述規(guī)定情況進(jìn)行專項(xiàng)說(shuō)明,并發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。第五章責(zé)任和處罰第二十八條公司董事、總經(jīng)理及其他相關(guān)人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同,對(duì)公司造成損害的,應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)任。第二十九條責(zé)任人違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定,無(wú)視風(fēng)險(xiǎn)擅自擔(dān)保,對(duì)公司造成損失的,應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。第三十條責(zé)任人未能正確行使職責(zé)或怠于行使職責(zé),給公司造成損失的,可視情節(jié)輕重給予罰款或處分。第三十一條擔(dān)保過(guò)程中,責(zé)任人違反刑法規(guī)定的,由公司移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。第六章附則第三十二條本制度所稱“以上”、“以內(nèi)”、“以下”，都含本數(shù)；“不滿”、“以外”、“低于”、“多于”、“超過(guò)”、“少于”均不含本數(shù)。第三十三條本制度經(jīng)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)后生效。第三十四條本制度未盡事宜，遵照有關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。第三十五條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第二篇：擔(dān)保公司固定資產(chǎn)管理制度固定資產(chǎn)管理制度1.目的為了加強(qiáng)公司固定資產(chǎn)的管理，提高固定資產(chǎn)的使用效益，避免損失和浪費(fèi)，明確部門及員工的職責(zé)。2.范圍公司固定資產(chǎn)購(gòu)置、調(diào)撥、核算、處置等過(guò)程。3.職責(zé)3.1公司財(cái)務(wù)部公司財(cái)務(wù)部為本公司固定資產(chǎn)的核算部門，并設(shè)置固定資產(chǎn)卡片；公司財(cái)務(wù)部應(yīng)設(shè)置固定資產(chǎn)總賬、明細(xì)分類賬，依據(jù)原始憑證，按單個(gè)品種數(shù)量登記固定資產(chǎn)明細(xì)賬，做到賬實(shí)相符；公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)固定資產(chǎn)增減變動(dòng)以及折舊情況及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理；公司財(cái)務(wù)部應(yīng)聯(lián)合人力資源、信息管理部在每年進(jìn)行一次固定資產(chǎn)盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。并出具《固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表》（由分公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)）；3.2公司人力資源部和信息管理部公司人力資源部和信息管理部為固定資產(chǎn)實(shí)物管理部門,應(yīng)設(shè)置固定資產(chǎn)實(shí)物臺(tái)賬，依據(jù)原始單據(jù)，登記固定資產(chǎn)實(shí)物賬，做到賬實(shí)、賬賬相符；公司人力資源部和信息管理部應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行分類編號(hào)、調(diào)撥、出售、報(bào)廢、定期盤點(diǎn)、領(lǐng)用、交接等；3.3使用部門使用部門負(fù)責(zé)人應(yīng)將實(shí)物資產(chǎn)的日常使用管理、定期保養(yǎng)和維護(hù)責(zé)任落實(shí)到人，并負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。4.定義第1頁(yè)共5頁(yè)4.1固定資產(chǎn)，是指企業(yè)使用期限超過(guò)1年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在20XX元以上，并且使用年限超過(guò)2年的，也應(yīng)當(dāng)作為固定資產(chǎn)；4.2固定資產(chǎn)分類，依據(jù)使用情況及經(jīng)濟(jì)用途分為以下五類：房屋建筑物；機(jī)械設(shè)備；電子設(shè)備：公司日常經(jīng)營(yíng)中使用的空調(diào)、電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)、數(shù)碼相機(jī)、電視機(jī)、電話交換機(jī)等；運(yùn)輸設(shè)備：指公司日常經(jīng)營(yíng)中使用的轎車、面包車等各種自有車輛；辦公設(shè)備：公司日常經(jīng)營(yíng)中使用的沙發(fā)、辦工桌椅等辦公物；5.程序5.1固定資產(chǎn)的購(gòu)置電子設(shè)備的購(gòu)置使用部門提出購(gòu)置申請(qǐng)后，信息管理部負(fù)責(zé)審核該設(shè)備購(gòu)置的合理性，若確實(shí)必須購(gòu)買的，由該人員填寫《請(qǐng)購(gòu)單》，列名品牌、價(jià)格、型號(hào)等，經(jīng)相關(guān)審核簽字后，轉(zhuǎn)給信息管理部相關(guān)經(jīng)辦人；信息管理部相關(guān)經(jīng)辦人根據(jù)該《請(qǐng)購(gòu)單》辦理設(shè)備的采購(gòu)、驗(yàn)收及付款手續(xù)，沒(méi)有《請(qǐng)購(gòu)單》或者付款金額超過(guò)《請(qǐng)購(gòu)單》金額的，財(cái)務(wù)不予辦理付款手續(xù)；開(kāi)辦期其他辦公必需設(shè)備的購(gòu)置開(kāi)辦期其他辦公必需設(shè)備的采購(gòu)應(yīng)當(dāng)在公司設(shè)立時(shí)予以辦理，根據(jù)集團(tuán)整體要求及《XX分公司開(kāi)辦資金預(yù)算表》進(jìn)行購(gòu)買；原則上開(kāi)辦期其他辦公必須設(shè)備的采購(gòu)由事業(yè)發(fā)展中心予以辦理；購(gòu)買的具體程序?yàn)椋菏聵I(yè)發(fā)展中心根據(jù)《XX分公司開(kāi)辦資金預(yù)算表》，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，選擇符合公司要求的設(shè)備，并將選購(gòu)方案報(bào)總裁經(jīng)批準(zhǔn)后予以采購(gòu)；其他零星購(gòu)置第2頁(yè)共5頁(yè)人力資源部填寫《請(qǐng)購(gòu)單》，對(duì)產(chǎn)地、品牌、價(jià)格及性能做好市場(chǎng)調(diào)查，請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)單上應(yīng)注明需用資產(chǎn)名稱、規(guī)格、型號(hào)、性能、數(shù)量、預(yù)計(jì)購(gòu)買價(jià)格等要素；公司人力資源部根據(jù)批準(zhǔn)后的請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)單內(nèi)容，安排專人負(fù)責(zé)采購(gòu)；采購(gòu)結(jié)束，由資產(chǎn)使用部門對(duì)資產(chǎn)性能、質(zhì)量等進(jìn)行驗(yàn)收，核實(shí)無(wú)誤后填寫《固定資產(chǎn)驗(yàn)收清單》一式兩份，一份由使用公司人力資源部留存登記固定資產(chǎn)實(shí)物賬，一份隨同購(gòu)貨發(fā)票、經(jīng)批準(zhǔn)的請(qǐng)購(gòu)單在使用公司，辦理報(bào)銷入賬手續(xù)，同時(shí)登記固定資產(chǎn)明細(xì)賬；5.2固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、調(diào)撥各公司固定資產(chǎn)未經(jīng)批準(zhǔn)，不得隨意轉(zhuǎn)移或調(diào)撥。個(gè)人配備物品，若個(gè)人調(diào)動(dòng)或離職，應(yīng)將所使用的固定資產(chǎn)交回本公司人力資源部或信息管理部；各公司人力資源部和信息管理部應(yīng)作好相關(guān)實(shí)物交接工作；固定資產(chǎn)在集團(tuán)內(nèi)各分公司之間轉(zhuǎn)移調(diào)撥，須經(jīng)人力資源管理中心或信息管理部及財(cái)務(wù)管理中心批準(zhǔn)，由使用公司的部門提出申請(qǐng)，該公司的人力資源部填制《固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單》，調(diào)出和調(diào)入的部門經(jīng)理及各管理中心總監(jiān)審批，并明確資產(chǎn)轉(zhuǎn)移后的相關(guān)使用人，落實(shí)責(zé)任；各公司內(nèi)部部門之間轉(zhuǎn)移調(diào)撥，由該公司人力資源部負(fù)責(zé)填制《固定資產(chǎn)調(diào)撥單》，調(diào)出和調(diào)入的部門經(jīng)理及分公司總經(jīng)理（業(yè)務(wù)管理中心區(qū)域經(jīng)理）審批，并支會(huì)財(cái)務(wù)部，以明確資產(chǎn)轉(zhuǎn)移后的相關(guān)使用人，落實(shí)責(zé)任；未經(jīng)批準(zhǔn)擅自調(diào)撥轉(zhuǎn)移資產(chǎn)者，將追究調(diào)出公司、調(diào)出部門或原使用人的責(zé)任；5.3固定資產(chǎn)出售固定資產(chǎn)如需出售處理，由使用部門提出申請(qǐng)，詳細(xì)說(shuō)明出售情況（對(duì)方單位名稱、出售價(jià)格、資產(chǎn)狀況等）及出售原因，各公司人力資源部審核，人力資源管理中心審批，出售金額在20XX元以下的由財(cái)務(wù)、人力資源管理中心總監(jiān)批準(zhǔn)，金額在20XX元以上的報(bào)公司總裁批準(zhǔn)；公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的《固定資產(chǎn)出售申請(qǐng)單》進(jìn)行賬務(wù)處理，根據(jù)實(shí)收款項(xiàng)金額，進(jìn)行固定資產(chǎn)清理的賬務(wù)處理；各公司人力資源部依據(jù)財(cái)務(wù)開(kāi)具的發(fā)票及收款收據(jù)辦理發(fā)貨手續(xù)，核銷實(shí)物賬；第3頁(yè)共5頁(yè)5.4固定資產(chǎn)報(bào)廢、毀損固定資產(chǎn)報(bào)廢、毀損，首先應(yīng)由原資產(chǎn)使用部門提出報(bào)廢申請(qǐng)，各公司人力資源部審核，確屬報(bào)廢無(wú)法修復(fù)使用的，金額在20XX元以下的由各財(cái)務(wù)、人力資源管理中心總監(jiān)批準(zhǔn)，金額在20XX元以上的報(bào)公司總裁批準(zhǔn)；經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)廢的固定資產(chǎn)，各公司人力資源部、分公司財(cái)務(wù)部會(huì)同原資產(chǎn)使用部門共同作廢品出售處理，所得價(jià)款由分公司財(cái)務(wù)部收取并向廢品收購(gòu)人出具收款收據(jù)。分公司財(cái)務(wù)部根據(jù)批準(zhǔn)后的《固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)單》及有關(guān)出售手續(xù)進(jìn)行賬務(wù)處理，同時(shí)通知本公司人力資源部核銷備查賬；5.5固定資產(chǎn)盤盈、盤虧各公司每年應(yīng)根據(jù)公司財(cái)務(wù)部出具的固定資產(chǎn)清單進(jìn)行固定資產(chǎn)盤點(diǎn)，各公司財(cái)務(wù)部聯(lián)合人力資源部和信息管理部共同進(jìn)行固定資產(chǎn)盤點(diǎn)，并出具《固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表》；盤點(diǎn)結(jié)束，若出現(xiàn)盤虧，由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)出具盤點(diǎn)報(bào)告，注明盈虧原因，提出處理意見(jiàn)報(bào)總裁審核批準(zhǔn)；公司財(cái)務(wù)部門依據(jù)批準(zhǔn)后的固定資產(chǎn)盈虧報(bào)告進(jìn)行賬務(wù)處理，同時(shí)通知本公司人力資源部進(jìn)行變更登記；5.6獎(jiǎng)罰規(guī)定對(duì)違反本管理制度，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自調(diào)撥轉(zhuǎn)移資產(chǎn)者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)追究當(dāng)事人或原使用人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和部門經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，給予調(diào)出部門經(jīng)理、當(dāng)事人相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，造成資產(chǎn)丟失的，由當(dāng)事人負(fù)責(zé)賠償；對(duì)違反本管理制度，遺失資產(chǎn)的當(dāng)事人，按資產(chǎn)重置價(jià)值的60%賠償。對(duì)部門經(jīng)理給予資產(chǎn)重置價(jià)值20XX罰款；對(duì)違反本管理制度，人為損壞資產(chǎn)較輕的當(dāng)事人，承擔(dān)全部修理費(fèi)用，并對(duì)部門經(jīng)理，給予通報(bào)批評(píng)；對(duì)情節(jié)嚴(yán)重、影響惡劣的當(dāng)事人，除承擔(dān)全部修理費(fèi)用外，予以辭退。并對(duì)部門經(jīng)理，按修理費(fèi)用的50%給予罰款。6.相關(guān)記錄《固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表》《請(qǐng)購(gòu)單》《XX分公司開(kāi)辦資金預(yù)算表》《固定資產(chǎn)驗(yàn)收清單》第4頁(yè)共5頁(yè)《固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單》《固定資產(chǎn)調(diào)撥單》《固定資產(chǎn)出售申請(qǐng)單》《固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)單》第5頁(yè)共5頁(yè)第三篇：擔(dān)保公司車輛管理制度車輛管理制度1.目的為規(guī)范公司車輛的分配及使用，提高工作效率，制定本規(guī)定。2.適用范圍適用于集團(tuán)總部及各分公司。3.配車管理集團(tuán)總部根據(jù)使用需求對(duì)車輛進(jìn)行調(diào)配，公司間或公司內(nèi)的車輛調(diào)配需雙方使用人共同填寫《車輛交接單》并到人力資源管理部門備案。4.集團(tuán)總部車輛管理4.1.員工在使用公司公用車輛時(shí)，須填寫《車輛使用登記表》；4.2.人力資源管理中心每周五對(duì)車輛違章記錄進(jìn)行查詢，根據(jù)《車輛使用登記表》責(zé)成相應(yīng)責(zé)任人及時(shí)處理并繳納罰款；4.3.員工使用車輛時(shí)如出現(xiàn)交通事故，須承擔(dān)保險(xiǎn)賠付以外的費(fèi)用，配車人員如發(fā)生交通事故且損害額超出車輛總價(jià)的10%，公司將收回車輛；4.4.車輛的日常保養(yǎng)和維修須由使用人提交《車輛維修保養(yǎng)申請(qǐng)表》后方可進(jìn)行請(qǐng)款或報(bào)銷，如超出預(yù)算范圍的，由車輛使用人自行申請(qǐng)相關(guān)費(fèi)用。人力資源管理中心負(fù)責(zé)每半對(duì)車輛的使用費(fèi)用情況進(jìn)行公布；4.5.總部車輛油卡每月按定額充值一次，當(dāng)月不再補(bǔ)充；4.6.公司集體活動(dòng)期間，由活動(dòng)負(fù)責(zé)人統(tǒng)一調(diào)動(dòng)車輛，所有配車人應(yīng)服從安排。5.分公司車輛管理5.1.工作時(shí)間內(nèi)，業(yè)務(wù)部門使用車輛須由分公司司機(jī)負(fù)責(zé)駕駛，非業(yè)務(wù)部門除攜有大筆款項(xiàng)外出辦事的情況，一般情況下不得使用公司車輛；5.2.當(dāng)?shù)厮緳C(jī)負(fù)責(zé)車輛的日常清潔、保養(yǎng)、維修、保險(xiǎn)、年檢、油卡充值等事項(xiàng)的辦理，相關(guān)費(fèi)用由當(dāng)?shù)厝肆Y源管理人員進(jìn)行請(qǐng)款或報(bào)銷。人力資源管理人員需建立《車輛檔案》，及時(shí)對(duì)車輛的保養(yǎng)、維修、保險(xiǎn)、年檢情況進(jìn)行登記；5.3.司機(jī)需每天填寫《車輛行駛記錄表》，每月最后一個(gè)工作日將表格交給當(dāng)?shù)厝肆Y源管理人員，由人力資源管理人員將表格掃描的電子版本發(fā)送給總部人力資源管理中心。5.4.分公司的車輛油卡由人力資源管理人員負(fù)責(zé)保管，司機(jī)每次加油需到人力資源管理部門領(lǐng)取油卡并填寫《油卡領(lǐng)用登記表》；5.5.司機(jī)每天上、下班領(lǐng)取和歸還車鑰匙時(shí)須到當(dāng)?shù)厝肆Y源管理部門填寫《車輛使用登記表》。如因業(yè)務(wù)特殊需要不能按時(shí)交回鑰匙，人力資源管理人員應(yīng)向當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)經(jīng)理了解情況后做好記錄。公休日及法定節(jié)假日之前的工作日下班前車輛鑰匙必須交給人力資源管理人員保管,如有特殊業(yè)務(wù)需要，可填寫《車輛使用登記表》，由業(yè)務(wù)經(jīng)理審批簽字后方可使用。5.6.分公司人力資源管理人員每周五及各類節(jié)假日休假前對(duì)車輛損傷情況進(jìn)行檢查，并責(zé)成責(zé)任人及時(shí)處理。每周五由司機(jī)進(jìn)行車輛違章記錄的查詢并自行承擔(dān)相關(guān)費(fèi)用,如非司機(jī)駕駛，則由當(dāng)此駕駛?cè)顺袚?dān)相關(guān)費(fèi)用。駕駛過(guò)程中如發(fā)生交通事故須承擔(dān)保險(xiǎn)賠付以外的費(fèi)用，司機(jī)駕駛過(guò)程中如遇事故損害額超出車輛總價(jià)的10%，公司將予以辭退，并保留追究相關(guān)經(jīng)濟(jì)及法律責(zé)任的權(quán)利；5.7.停車費(fèi)由人力資源管理人員按月繳納，外出辦理業(yè)務(wù)的臨時(shí)性停車費(fèi)與過(guò)路費(fèi)一同計(jì)算，在預(yù)算范圍內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷；5.8.分公司人力資源管理人員須將每月的車輛日常費(fèi)用記錄到《采購(gòu)流水表》內(nèi)。6.相關(guān)表格《車輛交接單》《車輛使用登記表》《油卡領(lǐng)用登記表》《車輛檔案》《車輛維修保養(yǎng)申請(qǐng)表》《采購(gòu)流水表》《車輛行程記錄表》第四篇：擔(dān)保公司檔案管理制度公司檔案管理制度（試行）第一章總則第一條為加強(qiáng)公司檔案管理，確保檔案資料的完整性，促進(jìn)擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合法性和擔(dān)保資產(chǎn)的安全性，根據(jù)《中華人民共和國(guó)檔案法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》等有關(guān)法律法規(guī)和擔(dān)保管理的相關(guān)規(guī)定，特制定本制度。第二條擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案是指在辦理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)過(guò)程中形成的用以記錄和反映擔(dān)保業(yè)務(wù)全過(guò)程及與擔(dān)?？蛻絷P(guān)系的重要文件、憑據(jù)和圖表等相關(guān)資料。主要由借款人的基本資料、擔(dān)保業(yè)務(wù)中的相關(guān)契約和擔(dān)保管理資料等組成。第三條擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案管理是綜合檔案管理體系的一部分，業(yè)務(wù)部門、風(fēng)控部門應(yīng)配合綜合檔案人員，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案按照“集中統(tǒng)一”原則進(jìn)行規(guī)范化管理?？蛻艚?jīng)理負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案移交前的收集、整理工作，并對(duì)移交前檔案資料的真實(shí)、完整、有效、保密等負(fù)責(zé)。檔案管理人員負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案移交后的整理、立卷、保管和日常維護(hù)工作，并對(duì)移交后的擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案的安全、管理、立卷、歸檔、提取、調(diào)閱、銷毀、保密等負(fù)責(zé)。第四條各部門要遵守?fù)?dān)保業(yè)務(wù)檔案的移交、立卷、歸檔、調(diào)閱、提取、保管、銷毀、人員交接等制度，做到科學(xué)管理、有效利用，嚴(yán)防損毀散失，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案的完整和安全。第五條擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案涉及國(guó)家、公司和企業(yè)的秘密，檔案管理人員、調(diào)閱人員和其他相關(guān)人員均需嚴(yán)格執(zhí)行保密制度。第二章?lián)I(yè)務(wù)檔案的歸檔方法第六條擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案主要分為評(píng)審卷和風(fēng)險(xiǎn)卷兩大類。評(píng)審卷由業(yè)務(wù)部門人員進(jìn)行收集和整理，裝訂。以確保評(píng)審卷內(nèi)容的完整性和正確性。當(dāng)所有的文件、資料、手續(xù)都以齊全，并放款完畢后。在5個(gè)工作日內(nèi)將評(píng)審卷檔案移交給檔案管理人員，由檔案管理人員進(jìn)行檔案歸檔整理。如果評(píng)審卷檔案有手續(xù)文件不全或需要補(bǔ)充新手續(xù)文件等情況都由業(yè)務(wù)部門人員自行完成。沒(méi)有做成的項(xiàng)目評(píng)審卷和已經(jīng)決定不在繼續(xù)進(jìn)行的項(xiàng)目評(píng)審卷檔案由業(yè)務(wù)部門人員自行進(jìn)行管理。檔案管理人員不予接收保管。風(fēng)險(xiǎn)卷由風(fēng)險(xiǎn)部門人員進(jìn)行收集、整理、裝訂。以確保風(fēng)險(xiǎn)卷內(nèi)容的完整性和正確性。當(dāng)確定所有的合同文件，資料，手續(xù)都以齊全，并放款完畢后。在5個(gè)工作日內(nèi)將風(fēng)險(xiǎn)卷檔案移交給檔案管理人員，由檔案管理人員進(jìn)行檔案歸檔整理。第七條評(píng)審卷和風(fēng)險(xiǎn)卷內(nèi)所有的合同文件和手續(xù)資料都由業(yè)務(wù)部門人員和風(fēng)險(xiǎn)部門人員整理完畢后，移交給檔案管理人員，由檔案管理人員進(jìn)行整理、立卷，制作側(cè)封和封面，再裝入檔案盒內(nèi)歸檔。并根據(jù)目錄和編號(hào)存放在不同銀行的檔案盒中，并把不同銀行的檔案盒放在不同編號(hào)的檔案柜中。檔案管理所需檔案盒和清單均按規(guī)定格式統(tǒng)一編制。每個(gè)檔案按類別分為評(píng)審卷和風(fēng)險(xiǎn)卷兩大類，如有補(bǔ)充可建立副卷檔案。檔案管理人員負(fù)責(zé)對(duì)檔案日常的保管、維護(hù)、安全管理、日后調(diào)閱、保密銷毀等工作。第三章?lián)I(yè)務(wù)檔案的基本內(nèi)容第八條風(fēng)險(xiǎn)卷檔案主要包括：抵押物(質(zhì)物)評(píng)估報(bào)告或作價(jià)依據(jù)，抵押物(質(zhì)物)所有權(quán)、使用權(quán)證或證明文件，已辦理抵押(質(zhì)押)登記的他項(xiàng)權(quán)證或有關(guān)證明文件，抵押物清單，權(quán)利質(zhì)押中的各種有價(jià)單據(jù)，抵押物(質(zhì)物)保險(xiǎn)單，抵押(質(zhì)押)公證書(企業(yè)辦理的要收集)，抵押物的保險(xiǎn)單、擔(dān)保意向書（含回執(zhí)）、放款通知書（含回執(zhí)）、擔(dān)保函、借款合同、保證合同、法院裁定書、貸款訴訟等各類擔(dān)保業(yè)務(wù)合同(協(xié)議書)的相關(guān)證件。第九條評(píng)審卷檔案主要包括：各類客戶擔(dān)保業(yè)務(wù)申請(qǐng)報(bào)告和申請(qǐng)書、《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》副本或復(fù)印件、《企業(yè)資質(zhì)登記證》復(fù)印件、《特種經(jīng)營(yíng)許可證》復(fù)印件、《稅務(wù)登記證》(國(guó)稅、地稅)復(fù)印件、《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》復(fù)印件、《中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證書》復(fù)印件、貸款卡證明材料復(fù)印件以及以上資料的最新年檢證明，企業(yè)法人注冊(cè)資本驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件或有關(guān)注冊(cè)資本來(lái)源的證明材料，法定代表人、負(fù)責(zé)人或代理人的身份證明復(fù)印件，法定代表人、負(fù)責(zé)人或代理人的簽字樣本，法人授權(quán)證明書，企業(yè)章程、聯(lián)營(yíng)協(xié)議復(fù)印件，印鑒卡，企業(yè)變更登記有關(guān)文件的復(fù)印件，企業(yè)各期財(cái)務(wù)報(bào)表，企業(yè)轉(zhuǎn)制、改組等重大行為的相關(guān)資料，有關(guān)審計(jì)報(bào)告，需要政府管理部門批準(zhǔn)事項(xiàng)的文件復(fù)印件等。各類股東會(huì)決議、客戶擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職調(diào)查報(bào)告、調(diào)查表、業(yè)務(wù)審查報(bào)告、簽批表、審保會(huì)會(huì)議紀(jì)，可行性研究報(bào)告、開(kāi)工報(bào)告、環(huán)保部門及其他國(guó)家有權(quán)部門對(duì)貸款項(xiàng)目的批復(fù)文件，項(xiàng)目變更及概算調(diào)整的批復(fù)文件復(fù)印件，項(xiàng)目概、預(yù)、決算審查報(bào)告及工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告，項(xiàng)目建設(shè)資金來(lái)源證明文件、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度表、資金使用計(jì)劃等。自然人作為保證人的還應(yīng)包括保證人及配偶的有效身份證件、保證人的居住證明、保證人財(cái)產(chǎn)及收入狀況證明、保證人及配偶同意提供擔(dān)保的書面文件。第四章?lián)I(yè)務(wù)檔案的日常管理第十條擔(dān)保檔案的調(diào)閱、外借、保管、銷毀調(diào)閱：相關(guān)人員調(diào)閱擔(dān)保檔案應(yīng)填寫檔案登記表，登記查閱人姓名、日期、內(nèi)容、編號(hào)，用途等相關(guān)情況。未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，不得私自翻看或復(fù)印檔案內(nèi)容。外借：擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案的調(diào)閱原則上只能現(xiàn)場(chǎng)調(diào)閱，不得外借，如遇特殊情況，需向總經(jīng)理說(shuō)明情況，由檔案管理人員登記外借人姓名、日期、內(nèi)容、原因和歸還日期等，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能外借。保管：檔案管理人員要對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案妥善保管，嚴(yán)格遵守保密制度，定期檢查擔(dān)保檔案的保管情況，并作書面記錄。銷毀：由檔案管理人員建議，同時(shí)編制擔(dān)保檔案銷毀清冊(cè)，到期銷毀的名稱、卷號(hào)、冊(cè)數(shù)、起止和檔案編號(hào)、應(yīng)保管期限、已保管期限、銷毀時(shí)間等內(nèi)容。由檔案保管的負(fù)責(zé)人在銷毀清冊(cè)簽署意見(jiàn)，報(bào)公司總經(jīng)理簽字同意后銷毀。第五章責(zé)任第十一條對(duì)未按規(guī)定履行職責(zé)，造成檔案損壞、遺失及擅自銷毀，擅自對(duì)外提供、涂改、偽造和透露擔(dān)保業(yè)務(wù)信息的行為，視情節(jié)輕重對(duì)責(zé)任人給予行政處分，責(zé)令賠償損失，構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。第六章附則第十二條擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案管理所需檔案盒和清單均按規(guī)定格式統(tǒng)一編制。第十三條本制度由檔案管理部門負(fù)責(zé)解釋。第十四條本制度自頒布之日起執(zhí)行。年月日第五篇：擔(dān)保公司貸后管理制度XXXXXXXX擔(dān)保公司保后管理辦法一、保后檢查管理（一）保后檢查1、人員保后檢查人員——由業(yè)務(wù)直接負(fù)責(zé)人擔(dān)任。2、職責(zé)對(duì)客戶進(jìn)行保后檢查，收集客戶及反擔(dān)保人的各種經(jīng)營(yíng)管理信息，分析其經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量變化及反擔(dān)保人擔(dān)保能力的變化，抵（質(zhì)）押物的完整性與變現(xiàn)能力的變化情況，形成檢查報(bào)告，保后檢查人員對(duì)檢查報(bào)告負(fù)責(zé)。3、形式按照風(fēng)險(xiǎn)劃分指定工作計(jì)劃：一類：安全類，六個(gè)月做一次調(diào)查；二類：相對(duì)安全類，三個(gè)月做一次調(diào)查；三類：風(fēng)險(xiǎn)類，一個(gè)月做一次調(diào)查；四類：重點(diǎn)關(guān)注類，不定時(shí)進(jìn)行調(diào)查，每次調(diào)查完出具書面建議或提示；4、流程擔(dān)保出具后，檢查人員應(yīng)對(duì)客戶進(jìn)行跟蹤檢查，針對(duì)不同企業(yè)采取專項(xiàng)和常規(guī)相并重的方式，主要內(nèi)容有：（1）定期檢查①日常庫(kù)存量檢查：從擔(dān)保出具之日起，每日對(duì)客戶的實(shí)際庫(kù)存量進(jìn)行核查其是否符合擔(dān)保的最低庫(kù)存量要求；對(duì)提供貨物抵（質(zhì)）押反擔(dān)保的，核實(shí)委托監(jiān)管單位（如合作的專業(yè)市場(chǎng)、倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)）是否按本公司的要求對(duì)客戶的存貨進(jìn)行監(jiān)管和最低庫(kù)存量的控制，抵(質(zhì))押貨物的置換，是否按規(guī)定進(jìn)行操作。②融資用途檢查：在擔(dān)保出具后的10日內(nèi)，對(duì)客戶的融資（包括向相關(guān)銀行的借款，承兌，經(jīng)濟(jì)合同的履行）的資金流向、用途，合同的履行是否符合原合同約定，有無(wú)挪用等情況進(jìn)行專項(xiàng)跟蹤檢查。③到期還款能力檢查：在客戶融資到期前一個(gè)月（其中承兌到期前十五天）對(duì)客戶的還款能力和還款資金落實(shí)情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查。④常規(guī)（間隔期）檢查：對(duì)客戶及反擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理等情況按一定的間隔期限（依照風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分）進(jìn)行跟蹤檢查，主要內(nèi)容有：A、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況：主要產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)、生產(chǎn)能力及原材料、產(chǎn)成品市場(chǎng)變化情況，主要業(yè)務(wù)伙伴關(guān)系是否發(fā)生重大變化，有無(wú)涉及經(jīng)濟(jì)糾紛、行政處罰、環(huán)保檢查等事項(xiàng)。B、企業(yè)管理情況：了解企業(yè)主要股東、實(shí)際經(jīng)營(yíng)者、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理體制，管理人員，管理水平、經(jīng)營(yíng)策略及經(jīng)營(yíng)方式有無(wú)變化，企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)者及主要管理人員與融資銀行和本公司合作態(tài)度有無(wú)變化，償還債務(wù)的意愿有無(wú)變化。C、財(cái)務(wù)狀況：資產(chǎn)和負(fù)債總量及結(jié)構(gòu)變化情況；產(chǎn)值、銷售收入及效益變化情況；現(xiàn)金流入量、流出量、及貨款回籠情況，預(yù)期現(xiàn)金流的實(shí)現(xiàn)與否，在各金融機(jī)構(gòu)融資和履約情況（包括信用證、銀行承兌匯票的使用和兌付）；各類經(jīng)濟(jì)合同的履行情況，對(duì)外擔(dān)保及其他或有負(fù)債變化情況。D、擔(dān)保落實(shí)情況：了解反擔(dān)保人是否涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛，經(jīng)營(yíng)機(jī)制/組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)、注冊(cè)資本是否發(fā)生變化，保證人經(jīng)營(yíng)與代償能力變化情況；抵（質(zhì)）押物使用、保管和價(jià)值變化、變現(xiàn)能力變化等情況、是否發(fā)生抵（質(zhì)）押物產(chǎn)權(quán)糾紛、凍結(jié)等情況。E、其他：企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)者、主要股東及其他家庭成員是否發(fā)生重大變化，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者、股東的個(gè)人品行（有無(wú)賭博、吸毒、購(gòu)買與經(jīng)濟(jì)實(shí)力不相稱的高級(jí)轎車、經(jīng)常租住高級(jí)賓館等行為）及社會(huì)評(píng)價(jià)是否發(fā)生較大變化。（2）不定期檢查：①突發(fā)事件檢查：對(duì)客戶或反擔(dān)保人遇發(fā)較大的經(jīng)濟(jì)糾紛、訴訟或被工商、稅務(wù)、質(zhì)檢、環(huán)保等部門行政處罰的應(yīng)立即進(jìn)行專項(xiàng)檢查，重點(diǎn)檢查突發(fā)事件對(duì)客戶或反擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)、還款能力、擔(dān)保代償能力的影響。②預(yù)警提示檢查：根據(jù)擔(dān)保的預(yù)警提示，對(duì)客戶或反擔(dān)保人進(jìn)行專項(xiàng)檢查，主要檢查相關(guān)信息產(chǎn)生的原因及對(duì)還款能力、擔(dān)保代償能力的影響程度。5、形成調(diào)查報(bào)告1、撰寫保后檢查報(bào)告原則，重點(diǎn)是新發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、還款能力的影響及處理措施。撰寫格式和要求：2、業(yè)務(wù)直接負(fù)責(zé)人在對(duì)被擔(dān)保人進(jìn)行每一次保后檢查時(shí)，均須形成書面報(bào)告。報(bào)告的撰寫可以只分析從擔(dān)保發(fā)生日到第一次檢查期間或以后各次檢查期間，被擔(dān)保人、擔(dān)保人的擔(dān)保情況與本公司審批時(shí)或上一次檢查報(bào)告中已掌握的對(duì)應(yīng)情況發(fā)貨所能變化的內(nèi)容，并分析存在的主要風(fēng)險(xiǎn)，提出對(duì)策。對(duì)于檢查時(shí)發(fā)生存在重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要特別就重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳細(xì)分析。3、一般情況下，業(yè)務(wù)直接負(fù)責(zé)人應(yīng)于每次保后2個(gè)工作日內(nèi)撰寫完成《擔(dān)保業(yè)務(wù)保后檢查表》，報(bào)業(yè)務(wù)部經(jīng)理、風(fēng)控部主管、風(fēng)控部經(jīng)理簽字；出現(xiàn)緊急事項(xiàng)，可能影響本公司擔(dān)保資金安全的，應(yīng)于檢查完畢后的第二天完成上述保后檢查表。4、業(yè)務(wù)部經(jīng)理、風(fēng)控部主管、風(fēng)控部經(jīng)理應(yīng)認(rèn)真月度檢查報(bào)告，對(duì)報(bào)告中要求解決的問(wèn)題提出處理意見(jiàn)，對(duì)超出權(quán)限的逐級(jí)上報(bào)，并及時(shí)將處理意見(jiàn)通知業(yè)務(wù)直接負(fù)責(zé)人，敦促或與業(yè)務(wù)直接負(fù)責(zé)人共同實(shí)施處理意見(jiàn)后報(bào)總經(jīng)理批示處理。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置1、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)必然會(huì)產(chǎn)生預(yù)警信號(hào)。預(yù)警信號(hào)是指出現(xiàn)了可能導(dǎo)致被擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)或履約的不良情況或征兆。（三）預(yù)警信號(hào)的表現(xiàn)1、已拖欠到期的本金或利息。2、被擔(dān)保人在銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)類結(jié)果下調(diào)一級(jí)。3、無(wú)法解釋的應(yīng)收款與存貨增加。4、產(chǎn)品過(guò)于集中。5、債務(wù)增長(zhǎng)迅速，特別是短期銀行信用貸款的增長(zhǎng)超過(guò)正常那個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要。6、銷售額增長(zhǎng)但利潤(rùn)減少。7、產(chǎn)品嚴(yán)重積壓知曉、長(zhǎng)期停工停產(chǎn)。8、凈現(xiàn)金流量大量減少或出現(xiàn)負(fù)值，不足以支持正常業(yè)務(wù)。9、關(guān)聯(lián)企業(yè)間非正常地大量轉(zhuǎn)移資金。10、企業(yè)出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)。11、壞賬損失增加。12、轉(zhuǎn)盈為虧，虧損額呈逐步增加的趨勢(shì)。13、長(zhǎng)期嚴(yán)重虧損或資不抵債。14、已經(jīng)或準(zhǔn)備申請(qǐng)破產(chǎn)或清盤以及正在破產(chǎn)清算。15、發(fā)生了重大損失的安全事故、泄漏事件，或出臺(tái)重大人事調(diào)整等?？赡芑?qū)嶋H已經(jīng)嚴(yán)重影響企業(yè)生存發(fā)展和債務(wù)清償能力。16、股票價(jià)格相對(duì)市場(chǎng)發(fā)生重大變化。17、準(zhǔn)備實(shí)施重大的經(jīng)營(yíng)政策。18、兼營(yíng)不熟悉的業(yè)務(wù)、或在不熟悉的地區(qū)開(kāi)展業(yè)務(wù)。19、國(guó)家出臺(tái)了不利于企業(yè)的法規(guī)政策。20XX營(yíng)和外商獨(dú)資企業(yè)業(yè)主突然出國(guó)、死亡或失蹤。21、設(shè)計(jì)重大法律訴訟、仲裁或重大經(jīng)濟(jì)糾紛，不能正常經(jīng)營(yíng)和還貸。22、準(zhǔn)備進(jìn)行兼并、收購(gòu)、分離、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大改制。23、所屬行業(yè)或與之相關(guān)的行業(yè)的經(jīng)營(yíng)策略出現(xiàn)較大的調(diào)整。24、對(duì)外提供大額的擔(dān)保，接近或超過(guò)自身的承受能力。25、借款人和反擔(dān)保人資產(chǎn)大量被抵押。26、金融機(jī)構(gòu)，特別是曾提供較大額度授信、歷史較長(zhǎng)的國(guó)有商業(yè)銀行突然退出。27、信貸業(yè)務(wù)用于建設(shè)的項(xiàng)目被取消或停緩建。28、信貸業(yè)務(wù)用于項(xiàng)目的建設(shè)條件、技術(shù)條件、產(chǎn)品市場(chǎng)發(fā)生重大變化。29、反擔(dān)保人出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或支付風(fēng)險(xiǎn)。30、未經(jīng)本公司同意，擅自處理抵（質(zhì)）押物的。31、無(wú)法與被擔(dān)保人取得正常聯(lián)絡(luò)。32、對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和糾正意見(jiàn)持不理睬或應(yīng)付態(tài)度。33、無(wú)正當(dāng)理由而拒絕接受本公司擔(dān)保檢查或?qū)硇詸z查應(yīng)付了事。34、無(wú)正當(dāng)理由而不按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，經(jīng)多次提醒但不糾正或敷衍了事應(yīng)付。35、持續(xù)向銀行及本公司提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表等經(jīng)營(yíng)信息或者隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財(cái)務(wù)資料，并以難以自圓其說(shuō)的理由進(jìn)行搪塞。36、因違法違紀(jì)收到稅務(wù)、海關(guān)、工商等部門的追究和處罰。37、因較為嚴(yán)重的不良行為被新聞媒介披露。38、長(zhǎng)期（1年以上）或者有意拖欠銀行貸款和利息，信譽(yù)極差。39、以兼并、分離、承包、租賃、股份制改造、與其他經(jīng)濟(jì)組織盒子、合作、假破產(chǎn)、藏匿和轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等形式懸空或逃避銀行債務(wù)。40、多次不按貸款合同規(guī)定的貸款用途使用貸款，逃避銀行和本公司監(jiān)督，將大量貸款挪作不正當(dāng)用途，以及從事違法等活動(dòng)，或者本公司要求其改正上述不正當(dāng)行為而拒不改正的。41、企業(yè)及其核心管理人員違法亂紀(jì)、走私煩死、商業(yè)侵權(quán)、貪污以及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)偽劣假冒產(chǎn)品。42、被吊銷（或停止使用）貸款證、法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、專營(yíng)權(quán)、主導(dǎo)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證，或被勒令停產(chǎn)整頓，被查封、凍結(jié)資產(chǎn)。43、被擔(dān)保人被人民銀行等權(quán)威機(jī)構(gòu)列入黑名單或取消其有關(guān)經(jīng)營(yíng)資格。44、發(fā)現(xiàn)銀行開(kāi)出的銀行承兌匯票、信用證、保函無(wú)真實(shí)的貿(mào)易基礎(chǔ)。45、超常規(guī)的連續(xù)開(kāi)立金額較大的銀行承兌匯票、信用證、保函等。（四）發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)后的處理方法一旦發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人出現(xiàn)預(yù)警信號(hào)時(shí)，應(yīng)立即通過(guò)有關(guān)途徑加以核實(shí)，并擇機(jī)采取以下一種或幾種措施，防止損失發(fā)生或擴(kuò)大：1、對(duì)于發(fā)現(xiàn)某些有較大潛在或現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)的被擔(dān)保人的情況，擔(dān)保部、風(fēng)控部經(jīng)理要及時(shí)報(bào)告總經(jīng)理，并立即參與保后檢查，提出處理意見(jiàn)，采取果斷措施。2、對(duì)于已經(jīng)拖欠銀行貸款本息的白擔(dān)保人，應(yīng)立即核查其在銀行全部本外幣債權(quán)（如在銀行的存款），必要時(shí)協(xié)助銀行從其在銀行存款戶中抵扣以前銀行貸款本息或采取財(cái)產(chǎn)保全措施。3、對(duì)于拖欠本金或利息，造成本公司被迫墊款而在規(guī)定期限內(nèi)仍不改正的，要立即取消對(duì)被擔(dān)保人的信用擔(dān)保，提前處置反擔(dān)保物。4、對(duì)于在保后檢查中發(fā)現(xiàn)合同中條款不利于保護(hù)本公司權(quán)益或者存在漏洞的，要采取必要的補(bǔ)救措施，或者與當(dāng)事人協(xié)商變更合同條款或重簽合同。5、對(duì)于發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人未按合同約定用途使用擔(dān)保資金的，要及時(shí)采取措施限期要求其糾正，對(duì)于不能限期糾正的，視情節(jié)輕重可同銀行協(xié)商收回全部貸款和信貸承諾，并根據(jù)有關(guān)法規(guī)予以追究。6、擔(dān)保貸款逾期后，應(yīng)立即核查反擔(dān)保人的代償能力或反擔(dān)保物變現(xiàn)清償價(jià)值，對(duì)于反擔(dān)保人代償能力不足或反擔(dān)保物不足額等時(shí)機(jī)反擔(dān)保能力下降的擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)按照合同約定或與被擔(dān)保人協(xié)商的基礎(chǔ)上，采取追加反擔(dān)保、調(diào)整反擔(dān)保結(jié)構(gòu)（質(zhì)押、抵押、第三方保證）、立即執(zhí)行反擔(dān)保償債等措施，以減少本公司的代償損失。7、對(duì)于出現(xiàn)暫時(shí)性經(jīng)營(yíng)困難、已經(jīng)或有可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的被擔(dān)保人，應(yīng)與被擔(dān)保人就挽救其公司經(jīng)營(yíng)困難或違紀(jì)進(jìn)行磋商，通過(guò)談判確定是堅(jiān)持要求被擔(dān)保人償還全部欠款，還是要求被擔(dān)保人改變經(jīng)營(yíng)規(guī)模或經(jīng)營(yíng)方向，以便增加本公司收回剩余欠款的機(jī)會(huì)，或者向被擔(dān)保人提出或要求其提出債務(wù)重整方案，包括重估項(xiàng)目現(xiàn)金流量，重新確定被擔(dān)保人償還銀行貸款（或本公司代償款）本息的時(shí)間表，并要求其董事會(huì)通過(guò)債務(wù)重整方案，以保證及時(shí)還款。8、對(duì)于原材料供應(yīng)或產(chǎn)品銷售出現(xiàn)困難而影響銀行貸款按期歸還的被擔(dān)保人，可根據(jù)需要通報(bào)銀行，在他們的批準(zhǔn)和協(xié)調(diào)下，安排與被擔(dān)保人主要的上下游關(guān)聯(lián)企業(yè)協(xié)商，對(duì)于被擔(dān)保人的主要上下游關(guān)聯(lián)企業(yè)施加影響，如提高對(duì)于其原材料賒銷比例、延緩應(yīng)付款解付，以緩解被擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或資金運(yùn)轉(zhuǎn)困難。9、對(duì)于資本金不足或籌資成本過(guò)高的并發(fā)生逾期貸款的被擔(dān)保人，可協(xié)助其尋求新的低成本融資渠道或增加資本性負(fù)債，如協(xié)助其與其他被擔(dān)保人盒子、合伙經(jīng)營(yíng)或聯(lián)營(yíng)等形式吸收外部資金還款。10、對(duì)于已經(jīng)或預(yù)計(jì)出現(xiàn)貸款逾期或本公司已被迫為其代償?shù)谋粨?dān)保人，要設(shè)法密切追蹤器在銀行資金賬戶的