會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)（第9版）會(huì)計(jì)報(bào)表編制與分析

會(huì)計(jì)報(bào)表編制與分析

內(nèi)容提要需求分析報(bào)表編制流程分析IT環(huán)境下報(bào)表編制流程的特點(diǎn)總體結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)目標(biāo)集成關(guān)系功能結(jié)構(gòu)核心功能基礎(chǔ)設(shè)置日常處理模板管理報(bào)表子系統(tǒng)的概述應(yīng)用范圍財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表利潤(rùn)表現(xiàn)金流量表所有者權(quán)益變動(dòng)表管理會(huì)計(jì)報(bào)表銷售毛利分析成本結(jié)構(gòu)分析......報(bào)表子系統(tǒng)的特點(diǎn)輸入數(shù)據(jù)量少不提供直接修改報(bào)表數(shù)據(jù)的功能通用性強(qiáng)，適用面廣數(shù)字與圖形并重報(bào)表編制流程分析手工環(huán)境下報(bào)表編制流程報(bào)表編制流程分析IT環(huán)境下報(bào)表編制流程IT環(huán)境和手工環(huán)境下報(bào)表編制流程的差異數(shù)據(jù)獲取的方式不同手工環(huán)境下：分析賬簿數(shù)據(jù)，獲取、計(jì)算報(bào)表數(shù)據(jù)IT環(huán)境下：通過(guò)定義公式直接從數(shù)據(jù)庫(kù)中讀取是否可以重復(fù)利用手工環(huán)境下：每次編制報(bào)表都需要重新獲取、分析賬簿數(shù)據(jù)IT環(huán)境下：報(bào)表格式與數(shù)據(jù)公式可重復(fù)利用報(bào)表傳遞方式不同手工環(huán)境下：紙質(zhì)報(bào)表的形式傳遞給報(bào)表使用者IT環(huán)境下：以電子文件的方式進(jìn)行共享與傳遞內(nèi)容提要需求分析報(bào)表編制流程分析IT環(huán)境下報(bào)表編制流程的特點(diǎn)總體結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)目標(biāo)集成關(guān)系功能結(jié)構(gòu)核心功能基礎(chǔ)設(shè)置日常處理模板管理報(bào)表子系統(tǒng)的目標(biāo)支持自定義設(shè)計(jì)報(bào)表格式，適用各種對(duì)外會(huì)計(jì)報(bào)表和對(duì)內(nèi)管理報(bào)表的表樣需求；支持自定義報(bào)表數(shù)據(jù)來(lái)源公式，通過(guò)公式從會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)文件獲取數(shù)據(jù);快速生成財(cái)務(wù)報(bào)表，提高財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)效性，及時(shí)服務(wù)于利益相關(guān)者的決策需求；報(bào)表子系統(tǒng)的目標(biāo)通過(guò)數(shù)據(jù)公式直接從ERP系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫(kù)讀取數(shù)據(jù)，避免數(shù)據(jù)摘抄、計(jì)算過(guò)程中出現(xiàn)錯(cuò)誤，提高財(cái)務(wù)報(bào)表的正確性；支持報(bào)表的重復(fù)使用，可以按不同會(huì)計(jì)期間、不同賬套查詢同一張報(bào)表;支持以excel文件、txt文件和數(shù)據(jù)庫(kù)文件（如mdb文件）等格式輸出報(bào)表數(shù)據(jù)。輸入數(shù)據(jù)量極少，核心數(shù)據(jù)來(lái)自于會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)所收集的原始數(shù)據(jù)。報(bào)表子系統(tǒng)的集成關(guān)系報(bào)表子系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)報(bào)表子系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置設(shè)計(jì)報(bào)表格式定義數(shù)據(jù)來(lái)源設(shè)置查詢條件報(bào)表數(shù)據(jù)處理報(bào)表生成報(bào)表輸出報(bào)表管理報(bào)表模板報(bào)表子系統(tǒng)操作流程內(nèi)容提要需求分析報(bào)表編制流程分析IT環(huán)境下報(bào)表編制流程的特點(diǎn)總體結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)目標(biāo)集成關(guān)系功能結(jié)構(gòu)核心功能基礎(chǔ)設(shè)置日常處理模板管理基礎(chǔ)設(shè)置-設(shè)計(jì)報(bào)表格式報(bào)表構(gòu)成表頭表體表尾

利潤(rùn)表

會(huì)企02表

編制單位：方華公司 2020年10月 金額單位：元基礎(chǔ)設(shè)置-設(shè)計(jì)報(bào)表格式步驟一，輸入表頭文本，輸入表體行標(biāo)題、列標(biāo)題，輸入表尾文本；步驟二，設(shè)置所輸入文本信息的字體、字號(hào)、加粗、顏色及對(duì)齊方式等文本效果；步驟三：定義數(shù)據(jù)區(qū)域數(shù)據(jù)類型，例如確定數(shù)據(jù)區(qū)域是數(shù)值型數(shù)據(jù)還是字符型數(shù)據(jù)，定義數(shù)值型數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)、是否需要逗號(hào)分隔符、是否需要百分號(hào)、是否需要貨幣符號(hào)等；步驟四：給表頭、表體、表尾三個(gè)單元區(qū)域設(shè)置合適的行高、列寬及單元背景色等；步驟五：給表體區(qū)域設(shè)置合適的邊框等。基礎(chǔ)設(shè)置-定義數(shù)據(jù)來(lái)源定義基本公式基礎(chǔ)設(shè)置-定義數(shù)據(jù)來(lái)源運(yùn)用函數(shù)向?qū)ЩA(chǔ)設(shè)置-定義數(shù)據(jù)來(lái)源定義表內(nèi)公式-表頁(yè)內(nèi)部公式基礎(chǔ)設(shè)置-定義數(shù)據(jù)來(lái)源定義表內(nèi)公式-表頁(yè)與表頁(yè)間公式基礎(chǔ)設(shè)置-設(shè)置查詢條件關(guān)鍵字是一類特殊數(shù)據(jù)單元，可以唯一標(biāo)識(shí)一個(gè)表頁(yè)。報(bào)表子系統(tǒng)共提供了以下六種關(guān)鍵字：?jiǎn)挝幻Q、單位編號(hào)、年、季、月、日。年、季、月、日四個(gè)關(guān)鍵字可以用于作為表頁(yè)的查詢條件?；A(chǔ)設(shè)置-設(shè)置查詢條件日常處理-生成報(bào)表數(shù)據(jù)錄入關(guān)鍵字，生成報(bào)表數(shù)據(jù)將報(bào)表子系統(tǒng)從“格式”狀態(tài)切換到“數(shù)據(jù)”狀態(tài)日常處理-生成報(bào)表數(shù)據(jù)增加表頁(yè)，生成不同期間報(bào)表在報(bào)表的“數(shù)據(jù)”狀態(tài)，執(zhí)行“編輯-插入-表頁(yè)”或“編輯-追加-表頁(yè)”功能在新增表頁(yè)，錄入關(guān)鍵字（查詢條件），生成報(bào)表數(shù)據(jù)日常處理-整表重算與表頁(yè)重算在“數(shù)據(jù)”狀態(tài)下執(zhí)行“數(shù)據(jù)-整表重算”功能，系統(tǒng)將根據(jù)各表頁(yè)最新錄入的關(guān)鍵字重新計(jì)算所有表頁(yè)執(zhí)行“數(shù)據(jù)-表頁(yè)重算”功能，系統(tǒng)將根據(jù)當(dāng)前頁(yè)最新錄入的關(guān)鍵字重新計(jì)算當(dāng)前表頁(yè)，其他表頁(yè)不重新計(jì)算日常處理-輸出報(bào)表文件打印報(bào)表數(shù)據(jù)輸出為.rep文件、excel文件、txt文件或者數(shù)據(jù)庫(kù)（mdb）文件“.rep”文件需要通過(guò)UFO報(bào)表子系統(tǒng)才能運(yùn)行其他常見(jiàn)文件類型通過(guò)相應(yīng)程序打開(kāi)閱讀可以轉(zhuǎn)化為XML、HTML、PDF等文件格式，實(shí)現(xiàn)報(bào)表數(shù)據(jù)的共享與傳遞模板管理參照?qǐng)?bào)表模板設(shè)計(jì)報(bào)表建立空白報(bào)表→參照格式設(shè)置中的“報(bào)表模板”→修改報(bào)表