卡拉公司資金管理制度最終版

卡拉公司資金管理制度最終版卡拉公司資金管理制度第一章總則為規(guī)范卡拉公司財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)資金監(jiān)管，保證公司資金的安全性、有效性、合理性，根據(jù)公司的實(shí)際情況，制定本資金管理制度。第二章資金的管理目標(biāo)與原則一、資金管理的目標(biāo)1、保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的正常開展，維護(hù)公司的穩(wěn)定運(yùn)作。2、合理利用公司的資金資源，追求資金的收益最大化。3、保證公司資金的安全性，避免資金損失和風(fēng)險(xiǎn)。二、資金管理的原則1、合理性原則。財(cái)務(wù)人員在資金管理中，應(yīng)該優(yōu)先考慮資金的合理利用和合理分配。2、安全性原則。財(cái)務(wù)人員在資金管理中，應(yīng)該堅(jiān)持資金安全性的原則，保證公司資金的安全。3、效益性原則。財(cái)務(wù)人員在資金管理中，應(yīng)該注重資金運(yùn)用的效益，追求資金的最大利潤(rùn)。4、紀(jì)律性原則。財(cái)務(wù)人員在資金管理中，應(yīng)該遵守財(cái)務(wù)紀(jì)律，堅(jiān)持原則，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定。5、監(jiān)督性原則。財(cái)務(wù)人員在資金管理中，應(yīng)該接受上級(jí)的監(jiān)察與管理，自覺(jué)遵守財(cái)務(wù)規(guī)定。第三章資金收支管理一、收款管理1、應(yīng)由專人負(fù)責(zé)收款，并做好發(fā)票、收據(jù)、合同等各項(xiàng)資料。2、收款人應(yīng)核實(shí)付款人身份，確認(rèn)收款金額與合同或服務(wù)單據(jù)記載金額一致，以確保收款真實(shí)有效。3、收款人員應(yīng)保持現(xiàn)金和支票的安全，定期存入銀行，確保資金的安全性。二、支付管理1、所有的支出應(yīng)核查票據(jù)真實(shí)性，并填寫支出申請(qǐng)表、憑證及其他相關(guān)資料。2、財(cái)務(wù)部門對(duì)于公司支出的支付，應(yīng)及時(shí)對(duì)賬核對(duì)。3、財(cái)務(wù)人員對(duì)支付對(duì)象要認(rèn)真審查，以避免虛假支付等情況的發(fā)生。4、對(duì)于大金額的支出支付，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)三個(gè)以上經(jīng)理人的簽字同意。第四章資金存儲(chǔ)管理一、銀行存款管理1、卡拉公司開設(shè)的銀行賬戶必須合法、真實(shí)、有效，且必須是與卡拉公司名稱一致的賬戶。2、公司銀行賬戶只供公司用途，不能被個(gè)人使用，不得影響公司財(cái)務(wù)管理。3、公司銀行賬戶應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)三個(gè)以上經(jīng)理人的簽字同意方可進(jìn)行操作。4、各種銀行賬戶的利率、風(fēng)險(xiǎn)等各個(gè)因素應(yīng)該通過(guò)政策研討與討論，制定專門的投資計(jì)劃。二、現(xiàn)金管理1、卡拉公司對(duì)現(xiàn)金管理需建立規(guī)范的制度，明確具體管理辦法。2、現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)存儲(chǔ)于財(cái)務(wù)人員專用的保險(xiǎn)柜內(nèi)，并加上密碼保險(xiǎn)，并由兩名財(cái)務(wù)人員管理。3、現(xiàn)金日記賬應(yīng)及時(shí)更新，確?，F(xiàn)金賬目的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。4、現(xiàn)金支付時(shí)需取得必要的證明和收據(jù)，防止財(cái)務(wù)安全受到損失。第五章財(cái)務(wù)審核管理1、現(xiàn)金管理部門應(yīng)在每日終結(jié)時(shí)進(jìn)行賬目審核。2、財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)公司的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，并制定會(huì)計(jì)憑證。3、財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)務(wù)管理法規(guī)，確保報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。第六章資金監(jiān)管管理1、財(cái)務(wù)部門應(yīng)為公司建立完善的財(cái)務(wù)審計(jì)制度，定期對(duì)公司財(cái)務(wù)、資產(chǎn)等方面的情況進(jìn)行審計(jì)。2、財(cái)務(wù)部門應(yīng)制定財(cái)務(wù)追蹤監(jiān)控制度，對(duì)重要的資金交易進(jìn)行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常情況，及時(shí)報(bào)告上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門。3、公司要設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審核機(jī)構(gòu)對(duì)公司的資金流動(dòng)情況進(jìn)行定期檢查。第七章知識(shí)普及與使用1、定期對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力和職業(yè)素質(zhì)。2、員工應(yīng)當(dāng)遵守組織制度，依法依紀(jì)行使職權(quán)，工作中應(yīng)樹立公正、公平、公開的原則，避免以權(quán)謀私等行為，保證企業(yè)的長(zhǎng)期健康發(fā)展。第八章附則1、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，適用于卡拉公司所有涉及資金管理的業(yè)務(wù)。2、本制度的解釋權(quán)