花卉苗木產(chǎn)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施方案

5.項(xiàng)目實(shí)施的制約因素及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)組培、園林綠化施工為一體的綜合性企業(yè)，在寧鄉(xiāng)縣政府、農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局的大力支持下，建設(shè)成為了以八月桂、丹桂、紫薇等中高檔花化施工設(shè)備以及較高科技含量的現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)公司。公司成立于2011年2月，注冊(cè)資金200萬元，擁有固定資產(chǎn)300多萬元，苗木資產(chǎn)800多萬元，建設(shè)面積500多畝，員工50多名，其中高級(jí)工程師3名，技術(shù)人員10多名。苗木基地現(xiàn)設(shè)苗圃部、育材部和綠化工程部，能提供育苗、移栽、成材、綠木種植基地，占地面積500畝，種植有八月桂、丹桂、紫薇等高檔苗木合計(jì)8000余株?；丨h(huán)境優(yōu)美，生活水電設(shè)施齊全，欲打造成農(nóng)地面積2畝，種植有大樟樹、丹桂等高檔苗木90余株，是公司精品苗木的展示區(qū)。公司預(yù)計(jì)3年后幼苗銷售額可達(dá)到60萬元每年，8至10年后，苗木的銷售總額可達(dá)到1100萬元每年，創(chuàng)稅138萬元。公司擁有大型園林工程機(jī)械10余臺(tái)，苗圃技術(shù)力量雄厚，施工經(jīng)驗(yàn)工程的設(shè)計(jì)、施工和養(yǎng)護(hù)，預(yù)計(jì)年可接工程總價(jià)值達(dá)500萬元。2012平及核心競(jìng)爭(zhēng)力，努力打造一支更強(qiáng)大的企業(yè)隊(duì)伍。2.1從國(guó)際上來看年世界花卉苗木消費(fèi)額150億美元，1998年接近300億美元，1991年開始，我國(guó)的花卉綠化苗木市場(chǎng)需求量以平均每年30%以上的速度基地，試圖搶占中國(guó)的花卉綠化苗木市場(chǎng)。2.2從國(guó)內(nèi)來看城市化進(jìn)程加快是園林綠化苗木產(chǎn)業(yè)和花卉產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展的加速器。城市人口和城市用地規(guī)模迅速擴(kuò)大會(huì)拉動(dòng)大規(guī)模的園林綠化建設(shè)，從而促進(jìn)園林綠化苗木、花卉產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。根據(jù)2001年國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)城市綠化建設(shè)的通知要求，到2010年，全國(guó)城市規(guī)劃建成區(qū)綠地率須達(dá)到35%以上，綠化覆蓋率達(dá)到40%以上，人均公共綠地面積達(dá)到10平米以上。也就是說在2003-2010年間，全國(guó)平均每年城市公共綠地面積還要增加2萬多公頃。但目前很多的城市建成區(qū)綠地覆蓋率還沒有達(dá)到該標(biāo)準(zhǔn)，需要大量苗木用于城市園林綠化，城市進(jìn)程的不斷加快，拉動(dòng)苗木產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展。從大的趨勢(shì)看，化是個(gè)很好的主題，由于中國(guó)國(guó)內(nèi)長(zhǎng)期以來環(huán)保意識(shí)和力度不夠，生態(tài)環(huán)境形勢(shì)嚴(yán)峻，未來國(guó)家將逐步通過“生態(tài)補(bǔ)償濟(jì)建設(shè)和生產(chǎn)環(huán)境保護(hù)工程緊密聯(lián)系起來，將推動(dòng)國(guó)內(nèi)生態(tài)環(huán)保建設(shè)工程行業(yè)快速成長(zhǎng)。因?yàn)閳@林綠化是個(gè)特殊的行業(yè)，企業(yè)無一例外可以享受到國(guó)家對(duì)苗木種植的稅收優(yōu)惠政策，這對(duì)企業(yè)的發(fā)展提供了巨大的先天優(yōu)勢(shì)。此外，中國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，人民生活水也對(duì)社會(huì)的環(huán)境提出了更高的要求，是促使園林綠化行業(yè)發(fā)動(dòng)力。因此，國(guó)家十二規(guī)劃將民生和社會(huì)工程、生態(tài)環(huán)保作為重點(diǎn)鼓勵(lì)投資方向，并將加大環(huán)境保護(hù)力度，加強(qiáng)生態(tài)保護(hù)和防災(zāi)減災(zāi)體系2.3從省內(nèi)來看通知》精神，制定了全省貫徹實(shí)施的目標(biāo)，湖南花卉的主打產(chǎn)品3.1主要固定資產(chǎn)(折舊后)資產(chǎn)市值(萬元)備注挖掘機(jī)小松2002臺(tái)合計(jì)挖掘機(jī)久保田55推土機(jī)山推120壓路機(jī)小松20TSUV車三菱越野灑水車農(nóng)用拖拉機(jī)3辦公樓1棟金洲全民安置區(qū)C3-10員工宿舍1棟金洲全民安置區(qū)C4-1廠區(qū)用房1棟寧鄉(xiāng)縣壩塘鎮(zhèn)合計(jì)名稱單價(jià)(元)價(jià)值(萬元)八月桂4公分2000株八月桂6公分3000株八月桂20公分1株4八月桂25公分1株8丹桂6公分3000株紫薇6公分150株大樟樹30公分15株6大樟樹40公分20株大樟樹50公分40株大樟樹60公分5株大樟樹70公分1株大樟樹85公分2株合計(jì)名稱單價(jià)(元)備注苗木基地寧鄉(xiāng)縣壩塘鎮(zhèn)500畝20年租金一次付清苗木基地長(zhǎng)沙縣跳馬鄉(xiāng)2畝租金土地開發(fā)一次開發(fā)500畝土地開墾土地開發(fā)魚塘20畝土地開發(fā)水池3個(gè)108立方土地開發(fā)水渠3000米土地開發(fā)管道8000米PP-R管肥料農(nóng)家肥1500噸雞、豬、羊、鴨糞人工費(fèi)用工資、福利50人合計(jì)名稱單價(jià)(元)備注紫薇4公分5000株2012年下半年一次性購(gòu)入外購(gòu)苗木不定每年購(gòu)入苗木基地長(zhǎng)沙縣跳馬鄉(xiāng)2畝年租金肥料農(nóng)家肥100噸每年費(fèi)用人工費(fèi)用工資、福利每年費(fèi)用生產(chǎn)費(fèi)用每年費(fèi)用營(yíng)銷費(fèi)用每年費(fèi)用折舊固定資產(chǎn)每年折舊合計(jì)4.1成本分析公司前期投入固定資產(chǎn)373萬元，苗木資產(chǎn)812萬元，土地開發(fā)費(fèi)用235.1萬元，肥料費(fèi)用60萬元，人工費(fèi)用75萬元，總投資合計(jì)基地土地租賃20年，按正常發(fā)展所需費(fèi)用計(jì)算，每年需投入外購(gòu)苗木30萬元，肥料40萬元，生產(chǎn)費(fèi)用20萬元，營(yíng)銷費(fèi)用20萬元，人工費(fèi)用50萬元，跳馬鄉(xiāng)苗木示范基地租金10萬元，固定資產(chǎn)折舊費(fèi)15萬元，年均成本預(yù)計(jì)合計(jì)185萬元。4.2收入分析根據(jù)當(dāng)前的國(guó)內(nèi)園林苗木市場(chǎng)行情及基地苗木正常生長(zhǎng)情況預(yù)名稱生長(zhǎng)期單價(jià)(元)八月桂2013年6.5公分八月桂2014年8公分八月桂2015年10公分八月桂2016年12公分八月桂2017年14公分八月桂2018年16公分八月桂2019年18公分八月桂2020年20公分八月桂2021年21公分八月桂2022年22公分八月桂2023年23公分八月桂2024年24公分丹桂2013年6.5公分丹桂2014年8公分丹桂2015年10公分丹桂2016年12公分丹桂2017年14公分丹桂2018年16公分丹桂2019年18公分丹桂2020年20公分丹桂2021年21公分丹桂2022年22公分丹桂2023年23公分丹桂2024年24公分紫薇2013年7公分紫薇2014年8公分紫薇2015年9公分紫薇2016年10公分紫薇2017年12公分紫薇2018年14公分紫薇2019年16公分紫薇2020年18公分紫薇2021年20公分假設(shè)苗木基地扦插小苗2015年開始出售，年均銷售額60萬元。成株2020年開始出售，按年均八月桂300株，丹桂200株，紫薇300株銷售計(jì)算。外接園林綠化工程年均凈利潤(rùn)100萬元，范基地年均銷售額40萬元。(1)2013-2014年收入分析(外接工程100萬元+示范基地銷售額40萬元)*2年=280萬元，按照0.8的投資風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，收入總額約為280萬元*0.8=224萬元，年均收入112萬元。(2)2015-2019年收入分析(外接工程100萬元+示范基地銷售額40萬元+小苗銷售額60萬元)*5年=1000萬元，按照0.7的投資風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，收入總額約為1000萬元*0.7=700萬元，年均收入140萬元。(3)2020-2031年收入分析(外接工程100萬元+示范基地銷售額40萬元+小苗銷售額60萬元+八月桂銷售額5.5萬元*300=1650萬元+丹桂銷售額8.5萬元*200=1700萬元+紫薇銷售額6.5萬元*300=1950萬元)*10年=55000萬元，按照0.2的投資風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，收入總額約為55000萬元*0.2=11000萬元，年均收入1100萬元。4.3盈利分析根據(jù)：利潤(rùn)=收入-成本，當(dāng)年均收入大于年均成本時(shí)，企業(yè)才有盈利可能，從(4.2收入分析)數(shù)據(jù)可知，到2020年開始，企業(yè)的年均收入大于年均成本，銷售利潤(rùn)率高達(dá)83%,并且此后將一直保持但是從2013-2019年，在長(zhǎng)達(dá)7年的時(shí)間里，企業(yè)一直處于不斷371萬元。(185萬元*7年-112萬元*2年-140萬元*5年=371萬元)這對(duì)于企業(yè)來說是一個(gè)非常危險(xiǎn)的時(shí)期。如果4.4投資回收分析從以上數(shù)據(jù)可知，到2020年，企業(yè)開始實(shí)現(xiàn)盈利。同時(shí)，企業(yè)至2020年，公司總收入224萬元+700萬元+1100萬元=2024萬元，公司總投入1555.1萬元+185萬元*8年=3035.1萬元。至2021年，公司總收入224萬元+700萬元+1100萬元*2=3124萬元，公司總投入1555.1萬元+185萬元*9年=3220.1萬元。至2022年，公司總收入224萬元+700萬元+1100萬元*3=4224萬元，公司總投入1555.1萬元+185萬元*10年=3405.1萬元。到2022年，公司將收回全部投資，還將實(shí)現(xiàn)盈利818.9萬元。(固定資產(chǎn)殘值、苗圃剩余苗木價(jià)值等未考慮在實(shí)際收益內(nèi))5.項(xiàng)目實(shí)施的制約因素及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)5.1.1市場(chǎng)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)不健全近幾年來，湖南花卉苗木營(yíng)銷主導(dǎo)力量正是比較原始的經(jīng)紀(jì)人停留在一般性農(nóng)產(chǎn)品交易水平上。主要體現(xiàn)為城市初級(jí)花卉交易市場(chǎng)預(yù)測(cè)，使得花木產(chǎn)品脫銷和積壓現(xiàn)象同時(shí)存在。跟風(fēng)生產(chǎn)在花木產(chǎn)區(qū)廣泛存在，幾乎都生產(chǎn)同類品種，形成了近幾年幾乎所有苗木大積壓、大跌價(jià)的惡性競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)局。5.1.2科技支撐體系尚未全湖南省雖擁有眾多科研實(shí)力雄厚的農(nóng)林科研院所，但支持我省花卉苗木產(chǎn)業(yè)發(fā)展的科技研發(fā)體系還遠(yuǎn)未建立，主要表現(xiàn)為：(1)適用技術(shù)開發(fā)不夠，各科研機(jī)構(gòu)研究方向、目標(biāo)游離于生產(chǎn)與市場(chǎng)之外，多專注于基礎(chǔ)性研究，而對(duì)花卉苗木產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究不夠，尤其是對(duì)湖南特色的花卉品種的發(fā)掘不夠，使湖南發(fā)展花卉苗木產(chǎn)業(yè)的氣候和物種資源優(yōu)勢(shì)未得到發(fā)揮，嚴(yán)重制約了產(chǎn)業(yè)化的步伐。(2)科研與應(yīng)用相脫節(jié)。目前湖南花木以低層次的傳統(tǒng)綠化苗木為主，以數(shù)量、價(jià)格優(yōu)勢(shì)為主要市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)手段的局面，導(dǎo)致花卉企業(yè)、花農(nóng)缺乏采用先進(jìn)技術(shù)提高產(chǎn)品質(zhì)量的內(nèi)在動(dòng)力，造成湖南花卉苗木生產(chǎn)者開發(fā)應(yīng)用科技意識(shí)淡漠。(3)科研人才不足，技術(shù)力量分散，缺乏一支高水平的專業(yè)技術(shù)隊(duì)伍。在花卉苗木經(jīng)營(yíng)方面缺乏一個(gè)懂花卉苗木生產(chǎn)技術(shù)和善于經(jīng)營(yíng)管理的外向型、全能型人才群體。5.1.3配套的社會(huì)化服務(wù)體系建設(shè)滯后花卉苗木配套的社會(huì)化服務(wù)體系，包括花卉苗木生產(chǎn)資料、生產(chǎn)與服務(wù)、信息服務(wù)、營(yíng)銷代理、流通服務(wù)、發(fā)展融資服務(wù)、科技開發(fā)和咨詢等花卉苗木產(chǎn)前、產(chǎn)中和產(chǎn)后服務(wù)。目前，我省花卉苗木生產(chǎn)仍停留在較原始的自產(chǎn)自銷階段，省內(nèi)缺乏綜合性或?qū)I(yè)性花卉生產(chǎn)服務(wù)公司，制約了花卉苗木產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展。5.1.4其他制約因素5.2.1自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)基地區(qū)域發(fā)生嚴(yán)重自然災(zāi)害，將會(huì)對(duì)公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生較另外可以開辟新的苗木種植基地來抵御風(fēng)險(xiǎn)。5.2.2經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)一旦出現(xiàn)客戶無法按期付款或者沒有能力支付款項(xiàng)的情況，公司將面臨壞賬損失，會(huì)對(duì)本公司的利潤(rùn)水平和資金度降低單個(gè)客戶在整體營(yíng)業(yè)額中的份額等方式來控制。5.2.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)上面已經(jīng)提到整個(gè)園林綠化行業(yè)的市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)來自地方政策及企業(yè)內(nèi)部。需要時(shí)刻關(guān)注各致該苗木價(jià)格大跌，甚至低于成本價(jià)，將導(dǎo)致投資的損失。5.2.4財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)5.2.5管理風(fēng)險(xiǎn)5.2.6政策風(fēng)險(xiǎn)5.2.7技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)化美化成為建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村和改善人民群眾生活質(zhì)量的重要組成部分。本項(xiàng)目可吸納50個(gè)勞動(dòng)人口，并間接創(chuàng)造就業(yè)崗位100余個(gè)，對(duì)于緩解項(xiàng)目區(qū)就業(yè)予盾和促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定等方面均有較好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。園林苗木行業(yè)是個(gè)生長(zhǎng)周期長(zhǎng)，資金周轉(zhuǎn)慢的行業(yè)。因苗木生產(chǎn)的周期較長(zhǎng)，大量的投資轉(zhuǎn)化為可銷售的成品所需的時(shí)間通常要在至少一年以上，如果后續(xù)資金不足將出現(xiàn)投資被套牢的情況，這對(duì)于初期的投資是一個(gè)很大的打擊。公司預(yù)計(jì)從2013-201