2023年公司內(nèi)部審計工作總結(jié)報告

第第10頁共18頁2023年公司內(nèi)部審計工作總結(jié)報告2023年公司內(nèi)部審計工作總結(jié)報告內(nèi)部審計工作總結(jié)公司內(nèi)部審計工作，在公司 的正確領(lǐng)導下結(jié)合自身實際，并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計打算。年內(nèi)黨委工作部嚴格按打算樂觀開展審計監(jiān)視，嚴格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準則，在促進內(nèi)部治理、標準資金使用、加強黨風廉政建設(shè)等方面，發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)視職能，取得了肯定的成效，現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下:一、開展內(nèi)部審計工作根本狀況年內(nèi)公司分別對年四季度和一、二、三季度貨幣資金工程進展專項審計，審計的重點主要是貨幣資金收支活動和結(jié)存狀況的真實性、合法性和合規(guī)性，檢查貨幣資金運作內(nèi)部掌握制度的完善性、標準性，經(jīng)過審計，做出審計評價，出具審計報告。2.存貨工程審計: 月審計 年度存貨工程; 月審計 度上半年存貨工程;審計的重點是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務(wù)運作內(nèi)部掌握系統(tǒng)，檢查存貨治理內(nèi)部掌握制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價， 公司存貨的真實存在性、財務(wù)存貨記賬的標準性，檢查倉管部門存貨保管、記錄的正確性、實時性，并作出評價，經(jīng)過審計，提出 條審計建議，催促被審計部門按要求進展整改反響，對相關(guān)存貨治理部門加強對不合格產(chǎn)品處理起到催促作用，加強了被審計部門對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對準時性、準確性意識，加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時間，保證存貨賬實相符，資產(chǎn)安全完整。工會經(jīng)費審計: 月份承受公司工會托付，開展公司工會經(jīng)費使用狀況內(nèi)部審計，審計的重點主要是審核公司工會經(jīng)費撥交、上解狀況，年度工會經(jīng)費收支預(yù)算編制及執(zhí)行狀況，工會經(jīng)費支出審批狀況，工會經(jīng)費年度結(jié)算、財務(wù)收支狀況、日常支出標準狀況;相關(guān)財產(chǎn)的使用和治理狀況，工會經(jīng)費收入、支出記賬、賬薄資料治理狀況，工會經(jīng)費內(nèi)掌握度執(zhí)行狀況。經(jīng)過審計，做出評價，提出審計問題及整改建議 條，在肯定程度上加強了公司工會經(jīng)費收、支的標準治理，特別公司會員會費治理，標準了工會經(jīng)費收支核算治理，對公司工會有關(guān)工會經(jīng)費治理、掌握文本制度治理起到完善作用; 月份承受公司工會托付，開展公司二級工會經(jīng)費使用狀況內(nèi)部審計，審計的重點主要是對公司二級工會經(jīng)費支出范圍合規(guī)性、使用記賬、登賬及審批手續(xù)標準性、庫存結(jié)余狀況。經(jīng)過審計，提出審計建議 條，肯定程度上標準了公司各二級工會經(jīng)費的使用范圍，加強了二級工會經(jīng)費使用記賬登帳的標準性、準時性，標準了二級工會經(jīng)費內(nèi)部使用審批和報告流程。專項審計:開展公司一季度大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件選購的驗收專項審計，審計的重點是公司對大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件驗收作業(yè)程序執(zhí)行狀況、入庫的品質(zhì)及數(shù)量驗收標準性，驗證其入庫的質(zhì)量、數(shù)量確認真實性、準確性，并作出評價，提出審計建議 條并催促被審計部門整改反響，經(jīng)過審計，對公司大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件選購的驗收治理方法起到完善作用，同時，加強了公司不合格品處置的內(nèi)部掌握治理及遵循執(zhí)行處理程序的標準性;開展合同搜查審計，提出監(jiān)察建議 條，促進公司《合同治理實施細則》的更和完善;二級單位自有資金審計，對公司各二級單位的自有資金進展 ，經(jīng)查，無“小金庫”存在。工程工程審計:依據(jù)公司領(lǐng)導關(guān)于《 對礦漿分級濃密等七個技改工程進展內(nèi)部審計 請示》的批復(fù)意見，開展礦漿分級濃密項目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、MAP生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、 萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮局部擴能改造、渣壩H段支管調(diào)水改造、 萬噸磷酸過濾機擴能改造、 萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等 項極改工程竣工決算審核工作，主要對工程預(yù)、決算編制工程依據(jù)充分性，工程結(jié)算的標準性;工程費用歸屬準確性、預(yù)備費用計算正確性，技改資金結(jié)余及支出等財務(wù)狀況，技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性，技改相關(guān)招投標及監(jiān)理標準狀況，技改工程涉及設(shè)備、器材的選購及盤虧盤盈狀況，技改收回的設(shè)備材料以及撤除臨時建筑的殘值及其剩余的治理狀況，技改工程工期、價格、質(zhì)量狀況，工程尾項狀況等進展審核，促進了公司工程內(nèi)控治理。協(xié)作 審計: 月份協(xié)作 監(jiān)審部到云峰公司開展內(nèi)部掌握審計工作，通過實踐總結(jié)閱歷，吸取云峰公司做得好的方面，在日常審計監(jiān)視中，敏捷應(yīng)用;干部離任審計，協(xié)作 完成一名公司領(lǐng)導離任任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計。二、招投標監(jiān)視狀況，物資選購、工程工程、廢舊物資資、外委檢修處置比價、詢價及監(jiān)視狀況。1.特重大工程工程的招投標工作，托付 省招投標公司進展。 對特別廢舊物資銷售，抽查參與到廢舊物資銷售市場4門參與監(jiān)視治理。3.廢舊物資處置依據(jù)公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢治理方法》執(zhí)行。年內(nèi)，廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴格審批，其價格均由經(jīng)營治理部邀請三家以上客戶參與報價，招開評標會嚴格評標，按綜合報價最高的定標，黨委工作部對其過程進展全面監(jiān)視。 年 月 日至 月 日間，共參與公司物資選購、工程工程、廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判以及工會涉及經(jīng)濟活動的監(jiān)視 項，除了談定單價按實際量結(jié)算，但尚未結(jié)算工程外，共涉及金額49，644， 元，其中物資選購工程25、工程建設(shè)109以及 項其他工程監(jiān)視。三、工作閱歷通過內(nèi)部審計，加強內(nèi)部治理。全年公司共開展審計工程 個，提出審計意見 條，均得到了有效的整改和反響，促進了公司內(nèi)部掌握在上一個的臺階。通過內(nèi)部審計，標準資金使用。全年公司開展 個貨幣資金審計工程，進一步標準了公司資金的使用，保障的公司貨幣資金的安全運作，確保公司財務(wù)部、經(jīng)營治理部等大局部單位都能嚴格依據(jù)國家財務(wù)制度、財經(jīng)紀律及 集團內(nèi)部財務(wù)治理的要求開展工作。通過內(nèi)部審計，加強黨風廉政建設(shè)。通過內(nèi)審工作的開展，對內(nèi)部審計查出的問題，相關(guān)單位均按要求準時進展整改，公司內(nèi)部的會計核算質(zhì)量得到了提高，內(nèi)部財務(wù)治理工作更加標準，公司領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)。四、缺乏之處1.審計人員的專業(yè)素養(yǎng)還不能滿足工作需要，需待進一步提高。 對過程審計的力度還不夠。需要加強過程審計的力度。下一年工作要點下一年主要從以下幾個方面開展工作:一、按季度開展貨幣資金審計。三、開展工程建設(shè)審計。2023年公司內(nèi)部審計工作總結(jié)范文四、立項開展其他內(nèi)控審計。(依據(jù)實際狀況)進展審計調(diào)查。六、協(xié)作 2023年公司內(nèi)部審計工作總結(jié)范文 公司內(nèi)部審計工作，在公司 的正確領(lǐng)導下結(jié)合自身實際，并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計打算。年內(nèi)黨委工作部嚴格按打算樂觀開展審計監(jiān)視，嚴格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準則，在促進內(nèi)部治理、標準資金使用、加強黨風廉政建設(shè)等方面，發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)視職能，取得了肯定的成效，現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下：一、開展內(nèi)部審計工作根本狀況年內(nèi)公司分別對年四季度和一、二、三季度貨幣資金工程進展專項審計，審計的重點主要是貨幣資金收支活動和結(jié)存狀況的真實性、合法性和合規(guī)性，檢查貨幣資金運作內(nèi)部掌握制度的完善性、標準性，經(jīng)過審計，做出審計評價，出具審計報告。2、存貨工程審計： 年 月審計 年度存貨工程； 年 月審計 度上半年存貨工程；審計的重點是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務(wù)運作內(nèi)部掌握系統(tǒng)，檢查存貨治理內(nèi)部掌握制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價， 公司存貨的真實存在性、財務(wù)存貨記賬的標準性，檢查倉管部門存貨保管、記錄的正確性、實時性，并作出評價，經(jīng)過審計，提出 條審計建議，催促被審計部門按要求進展整改反響，對相關(guān)存貨治理部門加強對不合格產(chǎn)品處理起到催促作用，加強了被審計部門對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對準時性、準確性意識，加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時間，保證存貨賬實相符，資產(chǎn)安全完整。3、工會經(jīng)費審計： 月份承受公司工會托付，開展公司工會經(jīng)費使用狀況內(nèi)部審計，審計的重點主要是審核公司工會經(jīng)費撥交、上解狀況，年度工會經(jīng)費收支預(yù)算編制及執(zhí)行狀況，工會經(jīng)費支出審批狀況，工會經(jīng)費年度結(jié)算、財務(wù)收支狀況、日常支出標準狀況；相關(guān)財產(chǎn)的使用和治理狀況，工會經(jīng)費收入、支出記賬、賬薄資料治理狀況，工會經(jīng)費內(nèi)掌握度執(zhí)行狀況。經(jīng)過審計，做出評價，提出審計問題及整改建議 條，在肯定程度上加強了公司工會經(jīng)費收、支的標準治理，特別公司會員會費治理，標準了工會經(jīng)費收支核算治理，對公司工會有關(guān)工會經(jīng)費治理、掌握文本制度治理起到完善作用；月份承受公司工會托付，開展公司二級工會經(jīng)費使用狀況內(nèi)部審計，審計的重點主要是對公司二級工會經(jīng)費支出范圍合規(guī)性、使用記賬、登賬及審批手續(xù)標準性、庫存結(jié)余狀況。經(jīng)過審計，提出審計建議 條，肯定程度上標準了公司各二級工會經(jīng)費的使用范圍，加強了二級工會經(jīng)費使用記賬登帳的標準性、準時性，標準了二級工會經(jīng)費內(nèi)部使用審批和報告流程。4、專項審計：開展公司一季度大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件選購的驗收專項審計，審計的重點是公司對大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件驗收作業(yè)程序執(zhí)行狀況、入庫的品質(zhì)及數(shù)量驗收標準性，驗證其入庫的質(zhì)量、數(shù)量確認真實性、準確性，并作出評價，提出審計建議 并催促被審計部門整改反響，經(jīng)過審計，對公司大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件選購的驗收治理方法起到完善作用，同時，加強了公司不合格品處置的內(nèi)部掌握治理及遵循執(zhí)行處理程序的標準性；開展合同搜查審計，提出監(jiān)察建議 條，促進公司《合同治理實施細則》的更和完善；二級單位自有資金審計，對公司各二級單位的自有資金進展 經(jīng)查，無“小金庫”存在。5、工程工程審計：依據(jù)公司領(lǐng)導關(guān)于《 對礦漿分級濃密等七個技改工程進展內(nèi)部審計 請示》的批復(fù)意見，開展礦漿分級濃密工程、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、MAP生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、 萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮局部擴能改造、渣壩H段支管調(diào)水改造、 萬噸磷酸過濾機擴能改造、 萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等 項極改工程竣工決算審核工作，主要對工程預(yù)、決算編制工程依據(jù)充分性，工程結(jié)算的標準性；工程費用歸屬準確性、預(yù)備費用計算正確性，技改資金結(jié)余及支出等財務(wù)狀況，技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性，技改相關(guān)招投標及監(jiān)理標準狀況，技改工程涉及設(shè)備、器材的選購及盤虧盤盈狀況，技改收回的設(shè)備材料以及撤除臨時建筑的殘值及其剩余的治理狀況，技改工程工期、價格、質(zhì)量狀況，工程尾項狀況等進展審核，促進了公司工程內(nèi)控治理。6、協(xié)作 審計：月份協(xié)作監(jiān)審部到云峰公司開展內(nèi)部掌握審計工作，通過實踐總結(jié)閱歷，吸取云峰公司做得好的方面，在日常審計監(jiān)視中，敏捷應(yīng)用；干部離任審計，協(xié)作 完成一名公司領(lǐng)導離任任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計。二、招投標監(jiān)視狀況，物資選購、工程工程、廢舊物資、外委檢修處置比價、詢價及監(jiān)視狀況。1、特重大工程工程的招投標工作，托付 省招投標公司進展。2、對特別廢舊物資銷售，抽查參與到廢舊物資銷售市場詢價監(jiān)視，樂觀參與對修舊利廢物資的驗收到現(xiàn)場會同相關(guān)部門參與監(jiān)視治理。3、廢舊物資處置依據(jù)公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢治理方法》執(zhí)行。年內(nèi)，廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴格審批，其價格均由經(jīng)營治理部邀請三家以上客戶參與報價，招開評標會嚴格評標，按綜合報價最高的定標，黨委工作部對其過程進展全面監(jiān)視。 、 年 月 日至 x月 日間，共參與公司物資選購、工程工程、廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判以及工會涉及經(jīng)濟活動的監(jiān)視 項，除了談定單價按實際量結(jié)算，但尚未結(jié)算工程外，共涉及金額49，644， 元，其中物資選購工程25、工程建設(shè)109以及 項其他工程監(jiān)視。三、工作閱歷1、通過內(nèi)部審計，加強內(nèi)部治理。全年公司共開展審計工程 個，提出審計意見 條，均得到了有效的整改和反響，促進了公司內(nèi)部掌握在上一個的臺階。2、通過內(nèi)部審計，標準資金使用。全年公司開展 個貨幣資金審計工程，進一步標準了公司資金的使用，保障的公司貨幣資金的安全運作，確保公司財務(wù)部、經(jīng)營治理部等大局部單位都能嚴格依據(jù)國家財務(wù)制度、財經(jīng)紀律及 集團內(nèi)部財務(wù)治理的要求開展工作。3、通過內(nèi)部審計，加強黨風廉政建設(shè)。通過內(nèi)審工作的開展，對內(nèi)部審計查出的問題，相關(guān)單位均按要求準時進展整改，公司內(nèi)部的會計核算質(zhì)量得到了提高，內(nèi)部財務(wù)治理工作更加標準，公司領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)。四、缺乏之處1、審計人員的專業(yè)素養(yǎng)還不能滿足工作需要，需待進一步提高。2、對過程審計的力度還不夠。需要加強過程審計的力度。下一年工作要點下一年主要從以下幾個方面開展工作：一、按季度開展貨幣資金審計。三、開展工程建設(shè)審計。四、立項開展其他內(nèi)控審計。(依據(jù)實際狀況)六、協(xié)作 監(jiān)審部臨時安排的審計工作。公司內(nèi)部審計工作總結(jié)范文(二)公司內(nèi)部審計工作總結(jié)范文(二) 年度在集團公司的正確領(lǐng)導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規(guī)，認真履行集團的《內(nèi)部審計治理制度》。依據(jù)集團公司 年度工作的總體要求和審計打算，內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)治理年為中心，加強企業(yè)精細化治理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作打算和領(lǐng)導交辦的審計任務(wù)，現(xiàn)就 年度審計工作總結(jié)如下：一、完成主要工作年共完成審計工程項，其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計項，專項經(jīng)營考核審計項，任期經(jīng)濟責任審計項，投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計項，基建工程工程預(yù)算審計項，基建工程工程結(jié)算審計 項，為完善集團經(jīng)營治理、提高經(jīng)濟效益做出了奉獻。1、預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支治理、自保效益并軌進展審計，在進展預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)治理、內(nèi)掌握度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進展符合性檢查，覺察各種問題，準時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)建議，指導整改。年度完成上年度財務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計項，覺察問題項，提出建議 項。 - 月份審計部對年度審計覺察問題的整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進展審計回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導性意見并敦促其切實執(zhí)行。通過審計，嚴峻了集團公司財務(wù)治理制度與財經(jīng)紀律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲藏了動力。2、開展專項經(jīng)營考核審計年月，公司為扭轉(zhuǎn)汽車租賃公司年虧損局面，重任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核責任書。為協(xié)作集團經(jīng)營治理，審計部細心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營狀況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報請主管領(lǐng)導審核，最終確認汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護公司經(jīng)營考核嚴峻性，同時也確定了二級企業(yè)勤奮、樂觀的經(jīng)營成果。3、完善投資企業(yè)審計，供給投資評估依據(jù)為評價對外投資企業(yè)的治理效果的需要，依據(jù)集團公司領(lǐng)導安排對投資企業(yè)進展審計，對年度省、、等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計，深入、綜合評價投資公司的治理效益。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進展經(jīng)營推測，為投資決策供給依據(jù)。4、加強離任審計，供給人事治理參考年，原總經(jīng)理、湖副總經(jīng)理崗位變動，依據(jù)集團公司安排進展離任審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)治理等進展全面評價，為集團人事考核供給參考。5、完善基建工程審計 年，基建工程工程多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深入工程工程現(xiàn)場，開呈現(xiàn)場工程監(jiān)視、材料審計等，訂正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實施事前工程 、事中監(jiān)視治理和事后造價掌握的系統(tǒng)化工程審計模式。 年完成基建工程工程預(yù)算審計 項，預(yù)算金額 、 萬元，核減金額 、 萬元；基建工程工程結(jié)算審計 項，結(jié)算報審金額1， 、 萬元，核減金額 、 萬元。依據(jù)集團公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建工程，引進外部腦力與市場信息，公正、公正進展工程結(jié)算審核。年引進外部力氣進展工程造價審核項，結(jié)算報審金額、萬元，核減金額 、 萬元。為集團降低了工程造價，節(jié)約大量的資金。二、主要工作體會1、集團領(lǐng)導重視，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵 年度在集團公司主管領(lǐng)導的高度重視和支持下，抑制審計部自有人手缺乏等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財務(wù)部長生疏治理與業(yè)務(wù)流程，給審計工作進展帶來肯定便利，推動年度審計工作順當完成。2、加強過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果治理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。在治理標準化方面，審計部在審計治理、內(nèi)部掌握、風險治理、審計檔案等方面，制定和完善了治理方法和實施方案，具體規(guī)定審計年度打算制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案治理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。在信息化方面，隨著企業(yè)ERPERP息量和強大的查尋與信息分析功能可以極大助力審計工作。審計人員樂觀學習ERPERPERP下的工程審計工作。3、延長審計工程，合并審計目的，留意審計存在問題整改落實 年，由于審計人手缺乏，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支治理、自保效益并軌進展審計，在進展預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)治理、內(nèi)掌握度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進展符合性檢查，覺察各種問題，準時與各單位溝通，提出相關(guān)建議，指導整改。1、存在問題①由于目前審計部僅有財務(wù)審計 人，工程審計 人，疲于應(yīng)付近 家子公司財務(wù)收支與年度預(yù)算審計等及大量基建工程施工預(yù)、結(jié)算審計，審計力氣難以精細到效益審計、經(jīng)濟責任審計內(nèi)控評審等中去，對集團治理精細化的奉獻力氣有限。②集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通缺乏，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清楚等現(xiàn)象。2、今后打算①堅持學習，提高專業(yè)學問與專業(yè)應(yīng)用力量。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計專業(yè)學問相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業(yè)力量有所欠缺，審計人員一邊參與 市內(nèi)審協(xié)會 的相關(guān)培訓，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學習與溝通，在實踐中樂觀探究，積存閱歷。堅持不懈學習，提高專業(yè)學問與專業(yè)力量，為集團審計工作進展積攢力氣。②年在集團公司的領(lǐng)導和支持下，審計工作抑制很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計，治理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)視的深度與廣度有待加強，依據(jù)審計工作進展需要不斷審計創(chuàng)，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內(nèi)部掌握、監(jiān)視治理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。公司內(nèi)部審計工作總結(jié)范文(三)③幫助相關(guān)部門厘清基建治理流程，完善預(yù)、結(jié)算審核流程，保證基建工程工程治理清楚、透亮、合理、公正。公司內(nèi)部審計工作總結(jié)范文(三)轉(zhuǎn)瞬又是一年，一年來審計部依據(jù)效勞責任目標要求，樂觀探究和改進審計工作，較好的完成了各項審計任務(wù)，現(xiàn)將 年的審計工作總結(jié)匯報如下：一、監(jiān)視、效勞職能的加強今年公司領(lǐng)導對審計部工作賜予了高度重視和支持，明確審計部宗旨是：“監(jiān)視效勞，查錯糾弊，促進治理。”審計部依據(jù)集團經(jīng)營治理狀況制定了審計工作打算，確定監(jiān)視重點，審計范圍，逐步完善了工作制度，審計工作逐步走向正規(guī)化、監(jiān)視效勞職能得到了進一步的加強，充分發(fā)揮審計部在公司治理中的作用。二、監(jiān)視、效勞工作的成效在日常工作中，審計部結(jié)合各部門各公司的具體狀況，有重點分階段的開放了日常監(jiān)審和專項審計，全年共審核結(jié)算份，割算份，定價個，合同份，出具標底份，預(yù)算份。1、工程割算、結(jié)算方面：主要是對上報工程的內(nèi)容范圍，工程量計算和套項是否合理進展 ，必要時審計人員與相關(guān)工程治理人員進展現(xiàn)場調(diào)查、爭論，盡量做到公正、公正，從本年工作來看，有以下問題，資料自控性不強，內(nèi)容不完善，有的簽證只有數(shù)量，沒有工程內(nèi)容，更無附圖，隱蔽工程的實際狀況也無從核實，單從資料來看反映不出具體的真實內(nèi)容。再就是簽字手續(xù)不全，重復(fù)割算，簽字單中自填人工、材料、機械費價格，甚至是資料內(nèi)容根本就與圖紙或與實際做法不符。2、定價及合同簽訂方面:審計人員依據(jù)各工程的不同特點，實行網(wǎng)上查詢、市場調(diào)查比較等客觀公正準確核價，合同簽訂前嚴格核實工程概況和結(jié)算標準條款，做好事前管控，這方面主要存在核價內(nèi)容不清，做法不標準，合同簽定滯后，先開工后簽合同，各相關(guān)人員簽字不準時造成合同下發(fā)緩慢等。3、專項審計方面：今年審計部專項審計工作任務(wù)較多，工作繁重，其中主要有結(jié)算審計。在專項審計工作中，審計部首先摸清前期結(jié)算進展狀況，存在的問題和爭議，安排專職人員依據(jù)原始根底資料做出準確的結(jié)算，并屢次到上級主管部門克難攻關(guān)，查找法律依據(jù)，加班加點，查找資料，書面上報“意見書”給專業(yè)主管部門駁斥有關(guān)單位的不公正資料， 人員準時跟進，把握狀況后，加班加點出具準確數(shù)據(jù)。三、加強治理，為審計工作打好根底1、規(guī)章制度的建立：依據(jù)集團領(lǐng)導要求，我們起草了《審計部工作職責》《審計部人員崗位工作職責》和《審計部工作流程》，對局部審計事項作出了具體的規(guī)定，通過較為標準的審計程序，對業(yè)務(wù)流程進展了掌握，提高了審計質(zhì)量，增加了工作的透亮度，保證了審計工作的獨立、客觀、公正。2、專業(yè)技能培訓：審計工作任務(wù)多、涉及面廣，人員相對較少，審計質(zhì)量的好壞，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素養(yǎng)，為了進一步提高審計人員的專業(yè)素養(yǎng)和治理力量，我們在尋常的工作中，除了要求每人做好根本工作外，還要學習其他專業(yè)學問，如精通土建專業(yè)的要把握學問，做的要把握土建等，使審計人員學問多元化。由于審計工作人員少、任務(wù)重，尋常一人干多項或多種工作，穿插協(xié)作進展，工作量很大，加班加點是常常的事。四、總結(jié)閱歷、提高工作質(zhì)量過去的一年中，雖然取得了肯定的成績，但仍存在著一些缺乏之處，主要表現(xiàn)在：1、由于審計部是內(nèi)部監(jiān)管部門，個別部門和人員對監(jiān)管有肯定的抵觸心情，不利于審計部全面準確的把握狀況。2、各相關(guān)部門對工