商業(yè)銀行合規(guī)文化建設的實踐與思考

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5月12日下午，融至道總裁金海騰受烏魯木齊銀行邀請，做客新疆2017年首期“法治金融大講堂”，為新疆維吾爾自治區(qū)金融辦、人民銀行烏魯木齊中心支行、新疆銀監(jiān)局、證監(jiān)局、保監(jiān)局相關領導及700多名銀行業(yè)金融機構領導和員工做了“商業(yè)銀行合規(guī)文化建設”專題講座。此次“法治金融大講堂”由烏魯木齊銀行董事長楊黎主持，新疆銀監(jiān)局副局長駱家奇對講座進行了點評和總結。

金海騰總裁從近期大案、要案頻發(fā)的事實提出了一個合規(guī)文化建設中至為關鍵的問題，“所有銀行制度都一樣，但執(zhí)行的結果不一樣，問題出在哪?！备鶕?jù)這個問題，金海騰指出，打造好的商業(yè)銀行合規(guī)文化，必須回答以下四大命題：“是制度問題還是執(zhí)行問題”、“是領導問題還是員工問題”、“是社會環(huán)境問題還是個人素質問題”、“是體制機制問題還是創(chuàng)新突破問題”。這些命題，是金海騰在豐富的銀行、政府管理工作實踐和對合規(guī)、對文化的長期深入思考基礎上提出的。

合規(guī)的核心是人

金海騰指出，銀行主要的生產(chǎn)經(jīng)營活動是由人進行的，商業(yè)銀行合規(guī)基礎在員工，而員工隊伍的職業(yè)化過程就是打造合規(guī)文化的過程。杭州廣發(fā)在員工教育方面有著最為生動而成功的實踐，自成立以來，杭州廣發(fā)員工先后經(jīng)歷了“合格廣發(fā)人（三年）-職業(yè)廣發(fā)人（三-四年）-專業(yè)廣發(fā)人（三-四年）”三個階段的蛻變。杭州廣發(fā)所倡導的職業(yè)化，是員工要對所從事的職業(yè)飽含尊重和敬畏。在這個階段，杭州廣發(fā)推行了員工職業(yè)化標準，確立了“一念之差，終生后悔”、“寧可損失業(yè)務，不可制度讓步”、“人生態(tài)度很難改變”等一系列重要理念，通過樹立英雄人物、整肅行風行紀大會、嚴肅處理相關人員等措施，全行上下實現(xiàn)了“徹徹底底洗個澡，跨過管理上的分水嶺。”

合規(guī)文化的核心是信用

信用，是銀行經(jīng)營的基礎，是銀行的立身之本，而合規(guī)文化建設的核心是信用文化的打造，金海騰鮮明地指出，信用是對社會秩序的尊重、遵守。當前中國正處在一個特定的轉型時期，“全民腐敗”與“全社會失信”已成為中國邁向更高層次所必須解決的問題。廣東“郁南模式”成功的關鍵就在于縣政府講信用。

“在這樣一個充滿不確定性的時代，只有文化才是企業(yè)長盛不衰的唯一保障”，金海騰引用美國安快銀行ceo戴維斯的話，將合規(guī)文化建設上升到企業(yè)文化的高度。文化的構建需要鮮明的導向，打造信用文化、合規(guī)文化更是如此。金海騰總裁根據(jù)自己在銀行管理中的實踐，從“用人機制代表價值觀導向，物質獎勵體現(xiàn)公平性，精神獎勵體現(xiàn)價值標準”這一理念出發(fā)，全面闡釋了文化打造的方法。

合規(guī)與創(chuàng)新的辯證思考

在講座的最后，金海騰提到了合規(guī)與創(chuàng)新的辯證關系。銀行既是經(jīng)營信用的，又是套利的，在這個不確定性的時代，銀行發(fā)展已進入“無人區(qū)”，堅持合規(guī)下的創(chuàng)新尤為必要。如果單純?yōu)榱藙?chuàng)新而不堅持合規(guī)，銀行即使在短時間內獲得了快速發(fā)展，最終仍將走向失敗，而如果為了合規(guī)不敢、不愿創(chuàng)新，那銀行發(fā)展的生機與活力就停止了。

“法治金融大講堂”由新疆銀監(jiān)局主辦，烏魯木齊銀行承辦，此次專題講座，結合當前監(jiān)管要求與2017年新疆銀行業(yè)金融機構“合規(guī)文化建設年”的主題而舉辦。金海騰總裁的講座引發(fā)了包括駱家奇副局長在內的在場聽眾的強烈反響和深刻思考。兩個多小時的講座內容豐富、講授生動，現(xiàn)場座無虛席，無人走動和玩手機，聽眾們都被講座中的觀點和案例深深吸引。不少聽眾表示，這次講座改變了大家傳統(tǒng)認知中合規(guī)文化“僵硬”的印象，對于自治區(qū)金融行業(yè)“構建合規(guī)文化，防控金融風險”啟發(fā)了思路，引發(fā)了共鳴，提供了廣泛的參考與借鑒。

第二篇：關于農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行合規(guī)文化建設的思考關于農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行合規(guī)文化建設的思考

銀行不僅是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更是管理風險的企業(yè)。作為風險管理的重要內容，合規(guī)管理既是銀行實施有效內部控制的一項基礎性工作，也是銀行實現(xiàn)“又好又快”發(fā)展的內在要求。

一、開展合規(guī)文化建設對于北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行發(fā)展的重要性

北京農(nóng)村商業(yè)銀行成立于2005年10月19日，是國務院首家批準組建的省級股份制農(nóng)村商業(yè)銀行。隨著我國農(nóng)村金融改革的不斷深化、外部經(jīng)營環(huán)境的逐步改善，北京農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)步入良性發(fā)展軌道，已經(jīng)由舊的農(nóng)村合作社的經(jīng)營模式轉變成為現(xiàn)代農(nóng)村金融企業(yè)。如何加強合規(guī)管理、構建合規(guī)文化已成為背景農(nóng)村銀行重視的一大課題。成立以來，北京農(nóng)商行全方位開展體制機制的系統(tǒng)創(chuàng)新，全面實施經(jīng)營管理的規(guī)范化運作，堅持改制不改向，致力于支持首都新農(nóng)村建設和城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，為首都社會經(jīng)濟發(fā)展和社會主義新農(nóng)村建設做出了積極貢獻。

北京農(nóng)商行不斷完善公司治理結構，堅持按規(guī)矩辦事的治行理念，以建立和完善行政運行和業(yè)務運行兩大機制為抓手，不斷完善經(jīng)營管理和內控體系，管理效能和內控水平有了新的提升，努力實現(xiàn)效益、質量、規(guī)模、結構、速度的協(xié)調發(fā)展。合規(guī)文化建設中的“規(guī)”應反映銀行經(jīng)營效益的需要，符合北京農(nóng)村商業(yè)銀行“服務三農(nóng)、服務中小企業(yè)、服務地方、服務市民”的定位要求。另一方面，“規(guī)”還應與法律法規(guī)和監(jiān)管要求、銀行自身的公司治理、組織結構、目標市場需求和競爭環(huán)境、業(yè)務復雜程度、績效考核和激勵機制等因素相匹配，并且應隨著上述因素的不斷變化而動態(tài)地調整和保持。

“競爭的關鍵是品牌，品牌的核心是特色，特色的保障是文化，文化的泉源是歷史?！逼髽I(yè)文化，是共同的價值觀容于自已的思想和行動，是凝聚力的一個因素。邁克爾.戴爾曾經(jīng)說過：“一個企業(yè)的成功，完全是由于戴爾公司員工在每一個階段，都能一絲不茍的切實執(zhí)行?！弊?007年以來，北京農(nóng)商行多次開展合規(guī)文化建設研討會，期間明確了三大問題：一是為什么要進行合規(guī)文化建設。銀行業(yè)的高風險性質決定了合規(guī)建設的重要性、必要性，而合規(guī)意識的形成需要全行上下共同、長期的不懈努力；二是為什么會有人不合規(guī)。主觀上是因為個體的貪念、工作不負責任以及僥幸心理，客觀上則主要是個人相關法律知識匱乏、工作作風不夠深入細致以及缺乏對不良習慣的改正意識等；三是如何合規(guī)。這需要處理好合規(guī)與創(chuàng)新、合規(guī)與發(fā)展、合規(guī)與效率三個關系，認識到合規(guī)存在于銀行的各個領域，

時刻提高風險識別與控制能力，使得合規(guī)成為創(chuàng)新、發(fā)展和高效的保障?；鶎庸芾碚咴谌粘９ぷ髦幸斡浟鶄€字——“算賬、定位、審慎”：“算賬”是指在做任何事情之前都要從企業(yè)角度與個人前途角度算好賬，不要因為一時的小利而得不償失，不要在不負責任，不評估、判斷風險的情況下，盲目冒險，把復雜的工作盲目簡單化，去追求短期利益、業(yè)績；“定位”是指明確自己在業(yè)務經(jīng)營中的職能和權限，并在職權范圍內控制風險和開拓業(yè)務，同時避免對下屬傳達違規(guī)的信息；“審慎”是指不僅要避免風險，還要在管理過程中堅持決策的民主性與科學性。

通過研討會，目標是讓員工進一步加深全行對合規(guī)文化建設重大意義的認識，加強對合規(guī)風險的識別、分析和判斷能力，明確了切實踐行合規(guī)文化的關鍵點，有效推進了北京農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)文化建設活動向更高階段發(fā)展。

二、北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行開展合規(guī)文化建設后的效果和心得

銀行事業(yè)的成長離不開合規(guī)經(jīng)營，更是與防控金融風險相伴。而推進合規(guī)文化建設，必將為北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行經(jīng)營理念和制度的貫徹落實提供強有力的依托和保證，也使得風險防控長效機制的建立和實現(xiàn)長治久安的工作局面成為了可能。

北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行在發(fā)展業(yè)務的同時，全力推進以員工為主體和核心、面向業(yè)務、面向管理、面向操作的合規(guī)文化建設，通過強化教育培訓、組織風險點的成因分析，搭建防控體系、優(yōu)化流程、規(guī)范管理，保證業(yè)務發(fā)展質量等系列活動的深入開展，合規(guī)人人有責、合規(guī)創(chuàng)造價值的觀念已深入人心；依法決策、合規(guī)經(jīng)營與管理，按章辦事、合規(guī)操作在全行上下蔚然成風；有章不循、違規(guī)操作、屢查屢犯的頑癥得到整治；基礎管理工作存在的隱患得到及時消除；防范風險的能力得到增強，為業(yè)務持續(xù)健康地發(fā)展創(chuàng)造了良好的內部環(huán)境。

1、從約束為本到以人為本

員工需要制度的約束固然重要，但僅此是遠遠不夠的，因為再好的制度最終要靠全體員工去執(zhí)行。只有真正以廣大員工為本，堅持不懈地構筑合規(guī)文化，制度才能合規(guī)徹底地執(zhí)行?；谶@種理念，北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行召開了各種形式的員工座談會、廣泛開展爭先創(chuàng)優(yōu)活動，樹立員工身邊看得見的模范，并出臺了合規(guī)培訓計劃。

2、從被動防堵到建立防控機制

銀行的風險重點主要是在營業(yè)網(wǎng)點、前臺部門、后臺監(jiān)督等三個環(huán)節(jié)，強化內部控制力度，從合規(guī)管理入手，繼續(xù)推進制度建設。歸納出會計、信貸、電子銀行、國際業(yè)務、中間業(yè)務等5個專業(yè)近百個風險點，這些風險點主要集中在會計業(yè)務重點環(huán)節(jié)控制制度執(zhí)行不

到位、限制性條款落實、賬務核對，開戶資料不全、政策執(zhí)行上存在一定出入等方面。針對普遍存在的薄弱環(huán)節(jié)支行制定了培訓方案，通過合規(guī)培訓，為員工分析基礎管理中存在的問題，剖析問題產(chǎn)生的原因，明確整改措施，切實做到了提示在前，預警在先，使每一位員工對內控管理中存在的問題和形成風險點的原因有了更深刻的了解，執(zhí)行制度的觀念有了明顯增強。

3、從規(guī)范行為到自覺行為

過去，基層網(wǎng)點對制度要么被動執(zhí)行，要么打折扣。開展基礎管理活動至今，這種沉悶、散漫的狀況已經(jīng)成為了歷史。隨著市場、效益觀念的強化，合規(guī)經(jīng)營意識的提高，使員工從過去的被動執(zhí)行轉向主動學習和自覺執(zhí)行制度，并根據(jù)市場競爭需要和產(chǎn)品創(chuàng)新需要，該行及時制定更為行之有效的考評制度。從開展基礎管理工作前后的兩種結果來看，帶來的不僅僅是業(yè)務操作的規(guī)范化和資產(chǎn)質量的提高，它已經(jīng)從深層次上改變了員工的行為習慣、思維方式和價值理念。

上述種種變化雖然剛剛開始，但歸根到底是合規(guī)文化理念在員工思維和行為方式上的表現(xiàn)，使員工更有歸屬感、責任心。從合規(guī)文化的層面來說，合規(guī)只是給大家提供了一個共同的規(guī)則，只有在執(zhí)行中形成共同的習慣并上升為穩(wěn)定的價值理念和行為取向，影響才能更加深遠。從發(fā)生在基層網(wǎng)點和員工身上這些變化，我們可以感受到合規(guī)文化的悄然形成，感受到合規(guī)文化正以春風化雨般的滲透力作用于北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的全程。

企業(yè)文化建設是一個雙向過程，其首要職能就是要讓員工既要“認同”企業(yè)文化，又“自覺遵循”企業(yè)文化。然而不管是從“認同感”還是“自覺性”來講都離不開人性。俗話說：思想是行為的先導，它能引導人的行為，支配人的行為。人本管理思想的本質已經(jīng)不是單純的形式管理，而應是對人性的再培育、激發(fā)和利用，其實質是培育積極的人性特質，剔除消極的人性特質。銀行管理者應加強對員工的人性管理，銀行員工也應學會要積極主動調整好自己的人生觀和世界觀。

“合規(guī)應該成為銀行文化的一部分”。銀行業(yè)作為高風險行業(yè)，只有在控制好風險的基礎上才能談發(fā)展。“合規(guī)應被視為銀行內部的一項核心管理活動”，人是銀行經(jīng)營管理的第一要

素，人性的好壞，對銀行業(yè)控制風險具有很大的影響，營建合規(guī)文化需要以人為本，人性管理合規(guī)化，同樣能降低風險，對促進銀行合規(guī)文化的建設具有重要的意義。

早在20世紀末期，“合規(guī)官”這個職務就已開始在北美洲出現(xiàn)，它主要是保證公司的經(jīng)營符合法律、符合規(guī)范、符合道德標準；負責全球的合規(guī)經(jīng)營管理，向公司內控風險指導委員會和股東匯報工作，讓他們及時了解公司的運營風險，制定規(guī)程，避免風險的發(fā)生。合規(guī)官的一個重要職能就是監(jiān)督檢查，特別是規(guī)范金融、保險代理人的市場行為，維護公司的信譽和品牌形象。如何教育引導員工循規(guī)蹈紀，西方人有一整套的設計，市場開發(fā)、人力資源管理，流程管理，計劃管理等等，統(tǒng)統(tǒng)都是校正你的習慣的。一個公司里面所有人都有好習慣，這個公司的風險就很小，如果很多人的習慣不好，就會出很多的問題。所以說西方的管理是解決習慣問題的。

而在我國，怎么樣能夠把一個國有企業(yè)里面所有的人都調教成大家都為這個企業(yè)的發(fā)展而去工作呢。這個對中國人來說是件相當難的事。當前我國國有企業(yè)所需的各類人才都有可能找到。但是事實上，許多人在選擇單位時，并不是將國有企業(yè)作為首選，即使一些人選擇了國有企業(yè)，也沒有長期呆下去的心理準備，不會說我希望在這個企業(yè)可以做到退休。員工沒有職業(yè)規(guī)劃，無法盡心盡力去做事，不能像經(jīng)營自己的事業(yè)一樣去經(jīng)營當前的職業(yè)，做不到以企業(yè)為家（雖然許多企業(yè)在倡導以企業(yè)為家的理念，但事實上很難實現(xiàn)），而是以自身利益為重，價值觀上根本就不存在“企中有我，我中有企”，也不體會“企榮我榮，企衰我恥”，這種短期化行為非常明顯。大家的短期行為，會造成對企業(yè)發(fā)展的風險。

合規(guī)文化建設，必須有針對性地健全和完善制度管理體系，對無章可循或雖有規(guī)章但已不適應當前業(yè)務發(fā)展和基層行實際管理需要的，要及時修訂完善，并確立“有章必循，違章必究”的原則。但除了建立“硬件”規(guī)章制度的保護外，還要注重“軟件”——從人性化管理的角度去挖掘員工的潛能，改變員工的心智模式，從源頭上激發(fā)員工積極性、主動性和創(chuàng)造性，建設“以人為本”的企業(yè)文化。員工實施風險教育更多的應是進行“和風細雨式”的教育，追求“潤物細無聲”的效果。把企業(yè)文化建設與經(jīng)營管理機制的塑造很好地結合起來，用先進的文化和思想培養(yǎng)員工的人生觀、價值觀，并以有效的機制確保員工人生觀和價值觀的實現(xiàn)。銀行合規(guī)文化建設要千方百計地把穩(wěn)健經(jīng)營的思想根植到員工之中，使“合法合規(guī)經(jīng)營、嚴格按制度辦事”成為全行員工的共識并落實到日常業(yè)務操作中去，構建有自己特色的企業(yè)風險文化。首先是領導班子率先垂范，嚴格按照規(guī)章制度辦事，做員工的楷模，帶動和影響全行員工。其次是不斷地向員工灌輸穩(wěn)健經(jīng)營、合規(guī)操作的思想，利用各種機會，如員工大會、部門會、座談會等等，使員工樹立合規(guī)經(jīng)營、規(guī)范操作的意識。再就是經(jīng)常性地開展法制教育和法律、法規(guī)、行規(guī)的學習活動，把學習與考核、評價相結合，強化提高合規(guī)教育學習效果。最后是要在激勵機制上有所創(chuàng)新，人性的培育、激發(fā)在一定意義上是難于用金錢實現(xiàn)的。員工的一個微笑值多少錢，員工之間的相互幫助值多少錢，誰能進行量化。關鍵是內容的設計上要能夠體現(xiàn)企業(yè)精神。例如，可設計一些部門和氣獎、客戶關系獎、員工協(xié)作獎、主動工作獎等等，讓每個員工都能體驗到，身體力行才能真正融入到這種氛圍當中?？傊y行合規(guī)文化教育應加強員工的人性管理，從員工的人生觀和世界觀著手，端正態(tài)度和思想，把胡錦濤總書記提出的“八榮八恥”做為道德行為建設的標準，牢固樹立并自覺踐行社會主義榮辱觀，使員工真實做到以銀行為家，真實理解“行榮我榮，行衰我恥”的價值理念，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和行為操守，真正做到合法、合規(guī)。

第三篇。商業(yè)銀行合規(guī)文化建設近年來，XX省轄內股份制商業(yè)銀行異軍突起，各股份制商業(yè)銀行昆明分行的合規(guī)機制建設已初步完成，合規(guī)風險管理正在逐步推進與實施，各行在探索和建設合規(guī)文化方面已經(jīng)做了大量工作。就各分行而言，具體的合規(guī)管理模式、推進進程因各自總行的管理模式、分行業(yè)務規(guī)模與發(fā)展階段不同而各有異同，也因各分行對合規(guī)風險管理的重視程度等主觀原因而參差不齊，合規(guī)風險管理工作推進的深度與廣度存在差異。但同時也暴露出一定問題，如部分分行在合規(guī)文化建設上存在種種缺失，約束了股份制商業(yè)銀行的管理和發(fā)展，影響了股份制商業(yè)銀行的形象，值得管理者思考和解決。

一、股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設

（一）銀行的合規(guī)文化

合規(guī)指銀行遵循法律、條例、準則、相關的自律組織標準和行為守則的活動。合規(guī)風險是指銀行因未能合規(guī)而可能遭法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。

銀行的合規(guī)文化是根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風險衍生出來的關于銀行如何規(guī)避此類風險的管理方式的一種界定。

金融企業(yè)自身工作性質、經(jīng)營產(chǎn)品以及金融服務的特殊性，決定了它的風險性大、規(guī)范性強，對合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)管理的要求比較高。人們對金融企業(yè)的合規(guī)問題越來越關注、越來越重視。

（二）股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設現(xiàn)狀

1.構建了有效的合規(guī)風險管理體系。第一，根據(jù)自身發(fā)展情況適時在分行設立了獨立的合規(guī)管理部門，明確工作職責，理順工作流程。第二，搭建了合規(guī)管理框架，通過《銀行合規(guī)管理政策》、《內部控制制度管理辦法》等逐步明確了各級組織機構的合規(guī)管理責任和符合該行自身特點的合規(guī)管理模式。第三，以“科學合規(guī)”、“主動合規(guī)”、“全面合規(guī)”為合規(guī)管理總體思路，啟動合規(guī)手冊項目，積極探索信息科技對合規(guī)管理的支撐。第四，建立和完善相關制度，及時改進和完善與國家法律法規(guī)、上級行規(guī)章制度不一致的規(guī)章制度、管理辦法；對梳理、歸納的各個合規(guī)風險點，屬于制度不完善、空缺或制度老化而產(chǎn)生的風險，制定或完善相關制度；對因制度執(zhí)行不到位而產(chǎn)生的風險，強化執(zhí)行力建設和精細化管理。

2.形成了有力的合規(guī)文化氛圍。一是各分行編制和印發(fā)了《合規(guī)宣傳手冊》，以通俗易懂的形式傳播合規(guī)知識和合規(guī)管理體系，倡導全行上下“做合規(guī)之人，行合規(guī)之事”；二是各分行在全轄范圍內組織開展形式多樣的合規(guī)知識競賽、上崗培訓、業(yè)務培訓、演講比賽等活動，在對全轄員工的培訓課程中增加合規(guī)內容，增強了員工的合規(guī)意識和風險防控能力。

3.逐步建立合規(guī)風險識別與管理流程?；驹O立了以條線式報告為主的合規(guī)風險報告路線，履行業(yè)務合規(guī)性審查職能。目前，合規(guī)風險管理系統(tǒng)已上線運行，在授信和會計業(yè)務條線率先建立起合規(guī)指南、操作指南以及合規(guī)風險評估體系，實現(xiàn)了崗位職責、崗位合規(guī)、風險控制措施的“三個結合”，合規(guī)管理工作邁上新臺階。

4.強化三大機制建設，把合規(guī)文化建設落到實處。一是建立有效的合規(guī)評價制度。把合規(guī)經(jīng)營、案件防控與領導干部履職考核掛鉤，通過績效考核的導向作用正向引導各級管理者加強合規(guī)管理，降低違規(guī)機率；二是建立履職監(jiān)督檢查機制。通過整體移位檢查、合規(guī)巡查等方式，加大檢查力度和頻率；三是建立嚴格的責任追究機制，樹立“零容忍”理念。如在oa辦公網(wǎng)中建立“啄木鳥信箱”，面向所有員工，征集對合規(guī)文化建設的建議，對于提出的重要建議被總、分行采納的員工還給予一定獎勵。

5.跟蹤和評估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實，保持與監(jiān)管機構的日常有效溝通。

（三）股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設中面臨的問題

1.合規(guī)文化建設地位邊緣化。在有些股份制銀行中，認為合規(guī)文化建設與存、貸款業(yè)務發(fā)展相比，不能直接創(chuàng)造效益和價值，因此往往處于邊緣化的地位，重視程度不夠。

2.合規(guī)文化建設深度與廣度不夠。主要表現(xiàn)在形式上而不是在內涵上下功夫，對合規(guī)文化建設的關鍵、基礎、載體和主要手段研究不夠，目標不明，措施不力，效果粗淺。

3.缺乏鮮明的個性特色。股份制銀行的合規(guī)文化建設往往是模仿、復制、移植其他行業(yè)或銀行的合規(guī)文化，形式和內容大同小異，沒有行業(yè)特色，更沒有個性創(chuàng)意，難以形成適合自身可持續(xù)發(fā)展的合規(guī)文化。

（四）股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設不到位的原因分析

1.對合規(guī)文化建設作用認識不到位。由于股份制商業(yè)銀行成立時間較短，創(chuàng)業(yè)初期工作重心主要放在業(yè)務發(fā)展上，對合規(guī)文化建設問題沒有引起足夠重視，更沒有從理論高度上去認識和研究它，沒有成立專門的組織和策劃機構，將其職能隨意掛靠在其他部室中，致使合規(guī)文化建設缺乏完整性和系統(tǒng)性。

2.經(jīng)營管理者目標不到位。股份制商業(yè)銀行多以業(yè)務經(jīng)營指標作為主要考核內容，造成分支機構領導均將主要精力集中在抓業(yè)務指標的完成上，圖眼前現(xiàn)實利益的多，很少考慮工作的計劃性和長遠發(fā)展規(guī)劃。有的認為合規(guī)文化建設是一個短期見不到實效、屬于未來遠景的事，因此不愿意花過多的精力、物力和財力去研究和落實。

3.員工風險管理意識不到位。一是員工誠信正直的道德觀念和合規(guī)意識不強；二是銀行內部相互博弈，制約了政策和程序的制定與執(zhí)行效力；三是“以信任代替管理、以習慣代替制度、以情面代替紀律”的不良文化仍然是銀行內的鬼魅幽靈。

4.機制與文化建設匹配不到位。股份制商業(yè)銀行的機制建設主要集中在業(yè)務發(fā)展和風險控制上，很少在合規(guī)文化的人力、物力、財力配套建設上給予激勵，從制度上給予保障，因而很難落到實處、見到成效。

二、對股份制商業(yè)銀行加強合規(guī)文化建設的建議

針對股份制商業(yè)銀行合規(guī)管理中存在的問題，筆者認為，加強和改進股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設應從以下幾方面入手：

（一）領導重視是加強合規(guī)文化建設的前提

股份制商業(yè)銀行在云南轄內經(jīng)過前段時間的發(fā)展與積累，正向“二次轉型”、“更有內涵的發(fā)展”等精品銀行目標邁進。各行應根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略目標定位，設計、完善銀行企業(yè)文化模式框架，大力推進合規(guī)文化建設。各級領導班子應親自抓、帶頭建，努力營造合規(guī)文化氛圍，使廣大干部員工搞清合規(guī)文化建設對提升企業(yè)品質和形象的作用，從而自覺參與銀行合規(guī)文化建設。與此同時，可成立專業(yè)機構，配備專門人員，明確工作職責和任務，將合規(guī)文化建設不斷推向深入。合規(guī)文化建設要求領導和下屬一起發(fā)揮集體效應，真正做到從高層發(fā)動，從高層落實，上級管下級，下級對上級負責。在機制建設中，既要有定性指標，又要有定量指標；既要有短期目標，又要有長遠規(guī)劃，充分體現(xiàn)正向激勵和負面約束的作用。應建立對合規(guī)文化建設定期檢查考核和評比制度，對在合規(guī)文化建設中做得好、工作扎實到位、有特色的單位和個人及時表彰鼓勵，對做得差的適時指出，限期整改，讓合規(guī)文化建設沿著預定軌道良好運行。

（二）組建合規(guī)部門（崗位）是加強合規(guī)文化建設的基礎

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的《合規(guī)與銀行內部合規(guī)部門》（2005年5月29日）指出：如果一家銀行設有符合下述“合規(guī)部門原則”的合規(guī)部門，該銀行將能更有效地管理合規(guī)風險。中國銀監(jiān)會2011年4月23日頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，為商業(yè)銀行合規(guī)組織的建立提供了具有可行性的指導意見。因此，商業(yè)銀行高級管理層應貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，按照獨立性、權威性和全面性的原則，建立符合自身實際情況的合規(guī)風險管理組織，并配備充分和適當?shù)馁Y源。股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設的核心是合規(guī)機制建設，銀行合規(guī)部門的宗旨就是推動銀行管理其合規(guī)風險。組建合規(guī)部門（崗位）應該遵循兩大原則：一是合規(guī)部門（崗位）的功能和職責應該明確界定；二是合規(guī)部門（崗位）應該獨立于銀行的經(jīng)營活動，制定并落實合規(guī)工作計劃，強化合規(guī)培訓以提升員工合規(guī)意識；將績效考核、薪酬獎懲與合規(guī)職責的履行情況掛鉤；用文件記錄各運營單位的合規(guī)表現(xiàn)并定期向利益相關者出具報告，確保公司合規(guī)管理目標的實現(xiàn)并能適應不斷變化的運營環(huán)境。

（三）塑造深厚的合規(guī)文化是加強合規(guī)文化建設的保障

股份制商業(yè)銀行應努力培養(yǎng)員工形成以誠實正直為基礎的職業(yè)操守，大力營造蓬勃向上且富有活力的合規(guī)文化，將合規(guī)文化提升凝練成為銀行文化的核心構成要素，把合規(guī)文化的理念融入到銀行的日常經(jīng)營管理和決策中。應進一步倡導“合規(guī)從高層做起”、“合規(guī)人人有責”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”、“主動合規(guī)”、“合規(guī)與監(jiān)管有效互動”等合規(guī)文化理念、意識和行為準則。通過加強宣傳教育，讓員工了解和掌握合規(guī)知識，提高對合規(guī)風險管理重要性的認識和理解，以確保合規(guī)風險管理切實有效。

（四）以全員合規(guī)為目標，構建合規(guī)管理長效機制

一是合規(guī)要從領導做起?！渡虡I(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》指出：“合規(guī)應從高層做起。當企業(yè)文化強調誠信與正直的準則并由董事會和高級管理層做出表率時，合規(guī)才最為有效”。凡要求員工做到的，高管人員首先要做到，身體力行，率先垂范，做誠信、正直、守法、合規(guī)的表率，做合規(guī)管理的堅定組織者和踐行者，充分發(fā)揮領導干部的導向、帶動作用。二是合規(guī)要從管理部門做起。股份制商業(yè)銀行各級管理部門作為合規(guī)政策的傳導者和合規(guī)管理的執(zhí)行者，應模范遵守規(guī)章制度，確保各項管理活動合規(guī)、有效，形成正向傳導效應；應加強合作，良性互動，相互協(xié)調，共同打造和諧的合規(guī)文化生態(tài)環(huán)境。三是合規(guī)要從每個員工做起。合規(guī)貫穿于股份制商業(yè)銀行的各個流程、各個環(huán)節(jié)、各個崗位，每個股份制商業(yè)銀行員工都應將“合規(guī)保安全，安全促效益，合規(guī)人人有責、合規(guī)創(chuàng)造價值”的理念滲透到自己的工作中，正確處理好六個關系：一要處理好業(yè)績與合規(guī)的關系。業(yè)績的創(chuàng)造必須建立在合規(guī)的基礎之上，合規(guī)的業(yè)績努力去創(chuàng)造，不合規(guī)的業(yè)績堅決不要。二要處理好服從與合規(guī)的關系。在合規(guī)的框架內，沒有任何借口，必須堅決執(zhí)行；不合規(guī)的應予以堅決抵制，若抵制無果，應敢于及時越級反映，規(guī)避風險，自我保護。三要處理好效率與合規(guī)的關系。工作效率的提高決不能拋棄合規(guī)約束，應在保證合規(guī)的基礎上提高工作效率，違規(guī)的效率堅決不要。四要正確處理好信任與合規(guī)的關系。信任是合作共事的基礎，是為人處世的基本準則，但信任不等于不要監(jiān)督，不等于不要制約，不等于為所欲為。五要處理好情感與合規(guī)的關系。情感是人與人相處交往的紐帶，相互支持幫助是一種美德，但幫助的底線是必須合規(guī)，決不能以情感代替合規(guī)。六要處理好習慣與合規(guī)的關系。習慣性違規(guī)害己害人，必須讓合規(guī)改變習慣，讓習慣順應合規(guī)；只有人人合規(guī)，才能形成合力，才能實現(xiàn)和諧發(fā)展、穩(wěn)健發(fā)展、科學發(fā)展的目標。

（五）選準載體，是加強合規(guī)文化建設的支撐

股份制商業(yè)銀行的合規(guī)文化載體主要應與日常業(yè)務工作、政治思想教育、合規(guī)管理活動結合起來一并進行，水乳交融，不搞“兩張皮”。應與員工貫徹落實《銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員職業(yè)操守指引》結合起來，與培育員工對銀行忠誠度教育結合起來，與創(chuàng)先爭優(yōu)活動結合起來，與客戶滿意度建設、千佳示范、優(yōu)秀窗口和優(yōu)秀個人評比表彰結合起來，與學習先進典型人物和反腐倡廉依法合規(guī)警示教育結合起來等，寓無形于有形，寓教于樂，潤物無聲，由習慣形成自然，由自然變成美德，構成企業(yè)文化的精髓。

（六）突出特色化、差異化，是加強合規(guī)文化建設的要害所在

股份制商業(yè)銀行由于歷史進程和文化背景的差別，應結合所處地域的特殊情況，總結提煉出具有本單位特色、不同于其他行業(yè)和銀行的企業(yè)文化內涵。應在共性基礎上突出自己的獨特風格和專業(yè)品牌，著力塑造自己不同的管理文化、信貸文化、產(chǎn)品文化、營銷文化、服務文化、形象文化等企業(yè)文化體系。在建設中，切忌模仿和面面俱到，而應突出“人無我有，人有我精，人精我特”，彰顯個性風采，讓人過目不忘。如招商銀行“因您而變”，其中“一卡通”多功能借記卡、“一網(wǎng)通”綜合網(wǎng)上銀行服務、雙幣信用卡、“金葵花理財”等的用戶數(shù)量一直保持在較高的水平；民生銀行根據(jù)中小企業(yè)的特點推出了易捷貸、組合資、聯(lián)保貸、循環(huán)貸、動產(chǎn)貸、法人按揭、中小企業(yè)e管家七大特色產(chǎn)品和特色產(chǎn)品的組合運用方案，構建中小企業(yè)金融服務“財富羅盤”品牌；光大銀行創(chuàng)新的“陽光私募基金寶”等產(chǎn)品，也健全和豐富了理財產(chǎn)品系列，使之在上市之初金融產(chǎn)品的社會美譽度就得到提升。

第四篇。對加強商業(yè)銀行合規(guī)信貸文化的思考合規(guī)信貸文化，是指商業(yè)銀行在信貸實踐活動中形成的、信貸人員普遍認可并共同遵守的信貸經(jīng)營管理的行為規(guī)范和價值理念的總和。它是商業(yè)銀行與客戶之間形成互信互惠良性發(fā)展的助推器；是促進商業(yè)銀行信貸管理、提高信貸質量、創(chuàng)新信貸產(chǎn)品的內在動力。它具有四個功能，即對商業(yè)銀行員工的思想、文化的整合功能，對商業(yè)銀行員工的激勵功能，對商業(yè)銀行員

工的約束功能，對商業(yè)銀行形象的塑造功能。

信貸業(yè)務是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務。調整優(yōu)化信貸結構，把增量信貸風險有效控制住，使存量信貸風險盡可能地得到化解，是事關商業(yè)銀行長遠穩(wěn)健與持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略抉擇。因此，加強信貸合規(guī)文化建設，就必須堅持“審慎、規(guī)范、穩(wěn)健”的信貸工作理念，這是因為：“審慎、規(guī)范、穩(wěn)健”，就是要用科學發(fā)展觀指導和規(guī)范信貸經(jīng)營管理活動，確立資本、效益和風險綜合平衡的經(jīng)營理念，以持續(xù)的盈利能力和優(yōu)良的資產(chǎn)質量推動信貸業(yè)務的持續(xù)健康快速發(fā)展；“審慎、規(guī)范、穩(wěn)健”，就是要不斷強化資本約束，規(guī)范信貸業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展；“審慎、規(guī)范、穩(wěn)健”，就是要堅持依法合規(guī)經(jīng)營，堅持從嚴治行。以往在金融領域發(fā)生的一系列經(jīng)濟案件和信貸違法違規(guī)違紀案件證明，依法合規(guī)經(jīng)營不僅是規(guī)范經(jīng)營行為的需要，是有效防范風險的需要，更是商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)展的內在要求。

近年來，全國農(nóng)行系統(tǒng)的信貸工作認真貫徹落實總行制定的“信貸新規(guī)則”，信貸各項管理制度不斷完善，業(yè)務流程更加合理，按權限、按流程、按制度辦理信貸業(yè)務正在成為全行信貸從業(yè)員工的自覺行動，基礎管理工作更加扎實，業(yè)務經(jīng)營日趨規(guī)范，發(fā)展日趨理性，與此同時，信用風險、操作風險、市場風險、法律風險和信譽風險在規(guī)范化管理的前提下，被較好的識別、量化和化解，基本上實現(xiàn)了“橫向平衡制衡”和“縱向權限制約”的運作機理。但是，我們還必須清醒地看到，由于對“信貸新規(guī)則”還存在認識上的差異或不足，加之執(zhí)行力度不一樣，因而還存在這樣或那樣的問題。一是在市場定位上貪大求全，對信貸客戶的選擇缺乏科學的標準。由于普遍缺乏深入細致和具體量化的市場分析，不是根據(jù)自身的特點、經(jīng)營管理水平和風險控制能力來選擇適合自己的客戶，而是一味地追求規(guī)模大、排名前、實力強的客戶，常常在少數(shù)目標客戶上“扎堆”。二是缺乏系統(tǒng)的分析工具、管理流程和信息系統(tǒng)。由于對客戶進行風險分析和市場價值判斷的時候，大多采用定性的、經(jīng)驗的分析方法，信貸分析處于較低水平。三是與制度建設相比，制度教育相對滯后，部分員工的制度觀念需要進一步更新，一些制度還沒有被員工理解和掌握，“不知不覺”中違規(guī)違紀的現(xiàn)象時有發(fā)生，反映在貸款調查環(huán)節(jié)，還存在著貸款調查流于形式、調查報告質量不高，貸款調查手段滯后、形式單一，對貸款企業(yè)的財務信息真實性的甄別能力較差，對擔保企業(yè)的擔保能力分析判斷不準等；反映在貸款審查環(huán)節(jié)，還存在著抵押物未辦理保險，抵押物存在較大潛在風險等不規(guī)范的現(xiàn)象；反映在貸后管理環(huán)節(jié)，還存在著未落實限制性條款，借款人未按規(guī)定用途使用信貸資金，未按規(guī)定進行貸后檢查，對客戶出現(xiàn)的各種信貸風險預警信息未及時報告、反饋，未嚴格執(zhí)行經(jīng)營主責任人責任移交制度等。四是在一些部門、一些單位、一些崗位仍然存在著制度執(zhí)行不力、有章不循的問題。制度規(guī)定往往建立在效益、效率與風險控制的平衡點上，部分同志偏面地認為有些制度規(guī)定影響了辦事效率，增加了經(jīng)營成本，執(zhí)行制度不積極、不主動、不到位。五是對內外部檢查發(fā)現(xiàn)的問題重視不夠，存在著頭痛醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳問題。往往是在甲處發(fā)現(xiàn)的問題甲處整改，形成今天在這里查出來的問題，明天在其它單位仍然能夠找得到，不能舉一反三。六是社會環(huán)境對信貸工作壓力有增無減。全國金融系統(tǒng)中大案要案不斷，出現(xiàn)了大案要案由管理層向操作層轉移，由外部作案向內部或內外部勾結作案轉變，涉案金額不斷增大，損失更加嚴重。

合規(guī)信貸文化形成是一個漸進的漫長的過程，它的形成要經(jīng)歷“管理層倡導→制度強化→經(jīng)營管理多方面的潛移默化→全體信貸人員由衷的信服并自覺地在日常信貸行為中體現(xiàn)出來”這樣一個過程。因此構建合規(guī)信貸文化不可能一蹴而就，它需要商業(yè)銀行經(jīng)營管理者長期地、持之以恒地倡導和培育。

一、以德治行，育人為先，增強從業(yè)人員的職業(yè)忠誠度。任何文化的出發(fā)點和歸宿點都是人，合規(guī)信貸文化也不例外。任何內控制度都不能面面俱到，商業(yè)銀行管理層應思考如何逐漸在商業(yè)銀行內部形成道德約束力。以人為本是德育的關鍵，誠信和道德的重建是合規(guī)信貸文化確立的根本，是一門對人的思維改造的藝術?！坝罢叨似浔?，欲下廉者先其身”，商業(yè)銀行高級管理人員必須身體力行，率先垂范，正如孔子所說“先有司”，即一是要出色地完成本職工作，二是要在工作狀態(tài)和職業(yè)精神上給下屬帶一個好頭。只有揚棄居高臨下的官場作風，員工才會以誠相待；只有樹立良好的道德行為規(guī)范，正氣才能主導工作氛圍。合規(guī)信貸文化

的內涵很大程度上是信貸人員、中高級管理人員的道德的回歸。由于信貸業(yè)務存在著許多不確定性，不能也不可能通過剛性的制度來確定未來的收益和風險，制度的完善只能降低而不能消除信貸員與管理層信息不對稱的矛盾，信貸風險的控制一定程度上要依靠員工愛行敬業(yè)的精神，而這種精神是合規(guī)信貸文化的培養(yǎng)土壤，有著潤物細無聲，功到自然成的效用。

二

推進商業(yè)銀行制度創(chuàng)新。規(guī)章制度具有剛性特征，對員工職業(yè)行為是一種硬約束。一是完善商業(yè)銀行公司治理結構。完善公司治理結構是我國國有商業(yè)銀行改革的核心。良好的公司治理結構正是確保銀行利益、相關者利益均衡的制度安排，它是商業(yè)銀行健康運營和可持續(xù)發(fā)展的基石，是實現(xiàn)商業(yè)銀行價值最大化目標的制度保障。商業(yè)銀行的公司治理結構不是一成不變的，它也要隨著經(jīng)濟社會的發(fā)展不斷突破、創(chuàng)新與完善。我國商業(yè)銀行尤其是國有商業(yè)銀行要以國際最佳做法和銀監(jiān)會頒布的改革指引為參照，以公司治理改革為核心，理清產(chǎn)權關系，不斷改革內部管理體制，強化財務約束和風險防范機制，建立有效的激勵約束機制，徹底轉換經(jīng)營機制，從根本上防范信用風險、市場風險和操作風險。二是強化制度教育。中國農(nóng)業(yè)銀行2000年4月出臺的“信貸新規(guī)則”是在總結近年來全行信貸工作經(jīng)驗的基礎上，針對存在的信貸決策行為不規(guī)范、道德風險、能力風險等問題，所作的規(guī)范信貸決策行為和經(jīng)營行為的一系列文件的總稱，是現(xiàn)代商業(yè)銀行信貸運作機理在農(nóng)業(yè)銀行的具體運用，是信貸管理制度的一次創(chuàng)新。因此，必須切實加大教育灌輸力度。一方面，通過長期地、持之以恒地灌輸教育，努力在全行上下培育、形成一種“指示服從制度、信任不忘制度、習慣讓位制度”的合規(guī)文化。另一方面，通過高頻率的、經(jīng)常性的檢查，努力在全行上下形成一種優(yōu)美的執(zhí)行文化，就是全行每一位干部員工都能把善抓執(zhí)行作為增強一級法人意識的政治素養(yǎng)來追求；把善抓執(zhí)行作為當好稱職領導、合格員工的履職能力來提高；把善抓執(zhí)行作為雷厲風行、令行禁止的高效作風來提倡；把善抓執(zhí)行作為上行下效、政令暢通的經(jīng)營環(huán)境來建設；把善抓執(zhí)行作為一種積極主動、忘我投入的工作激情來培養(yǎng)；把善抓執(zhí)行作為提高團隊戰(zhàn)斗力、凝聚力和競爭力的必由路徑來創(chuàng)造。三是在全行確立嚴格的管理思想和管理理念。即審慎、規(guī)范、穩(wěn)健的理念；一心一意辦商業(yè)銀行的理念；一級法人理念，授權經(jīng)營理念；利益服從風險控制、發(fā)展服從規(guī)則制約的理念；精細化、主動型、動態(tài)型管理理念；資本約束理念；依法合規(guī)經(jīng)營，主動、自覺接受監(jiān)管理念，讓這些理念深入全行所有干部員工的內心，注入全行所有干部員工的骨髓，使這些理念變?yōu)槿懈刹繂T工規(guī)范的、自覺的行為。

三、建立嚴格的責任追究機制和信貸激勵機制。道德的培育與制度的創(chuàng)新是相輔相成的，我們不可能憑空甄別員工的品質，故而從信貸調查到信貸各業(yè)務環(huán)節(jié)都應明確各自的責任。責任追究作為一種事后控制辦法，具有持久的震懾力。因此，最為重要的是把這些制度性安排與技術性安排落實到每一個干部員工身上，使得出現(xiàn)什么問題，就應承擔什么責任，并建立嚴格的責任追究機制，真正落實“合規(guī)從高層做起”的理念。加大違規(guī)處罰力度，提高違規(guī)成本，對因違規(guī)出現(xiàn)資金損失和經(jīng)濟案件的，要嚴格追究各級管理者的責任。在明確責任、建立嚴格的責任追究機制的基礎上，還必須改革現(xiàn)行的分配制度，實施有效的激勵機制。一是制定合理的業(yè)績評價與收入分配制度；二是重視信貸人員的職業(yè)生涯設計和規(guī)劃，使每一位信貸人員都有明確的個人奮斗目標；三是要建立暢通的交流渠道。

第五篇：商業(yè)銀行合規(guī)文化建設問題探究商業(yè)銀行合規(guī)文化建設問題探究

近年來我國商業(yè)銀行違規(guī)問題及案件頻頻發(fā)生，合規(guī)風險已成為當前銀行業(yè)不容忽視的主要風險之一。因此，加強合規(guī)文化建設，提高合規(guī)風險管理水平，成為當前銀行機構亟待解決的問題。

一、商業(yè)銀行合規(guī)文化的形成、內涵與特征

在金融全球化、銀行業(yè)風險復雜化的大背景下，合規(guī)作為一種獨特而關鍵的風險管理技術，已得到國際銀行業(yè)和監(jiān)管當局的普遍認同，以合規(guī)文化建設推動銀行業(yè)機構合規(guī)管理的進步，已成為銀行業(yè)全面風險管理框架的有機組成部分。

（一）商業(yè)銀行合規(guī)文化的形成早在1988年，巴塞爾委員會就已經(jīng)將“合法和合規(guī)性”列為銀行業(yè)組織內部控制體系框架的三個目標之一。2003年10月，巴塞爾銀行監(jiān)督管理委員會發(fā)布了題為《銀行的合規(guī)職能》的指引性文件，肯定了合規(guī)風險管理已經(jīng)作為一項日趨重要并且高度獨立的風險管理職能而存在。在此之前，以美國花旗銀行等為代表的國際化大銀行已經(jīng)開始創(chuàng)建其合規(guī)工作機制，至今已經(jīng)頗具規(guī)模。2005年4月，巴塞爾委員會發(fā)布《合規(guī)與銀行內部合規(guī)部門》的高級文件，支持和協(xié)助高級管理層有效管理銀行的合規(guī)風險，通過引導銀行業(yè)機構全面制定合法合規(guī)性目標，促進與法律法規(guī)、監(jiān)管要求、銀行內部制度和操作程序相一致，進而確保所有的銀行業(yè)務安全穩(wěn)健運行。中國銀監(jiān)會高度重視合規(guī)文化建設，于2006年10月出臺了《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，要求商業(yè)銀行建立健全合規(guī)風險管理框架，倡導優(yōu)良合規(guī)文化，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規(guī)經(jīng)營。由此可見，創(chuàng)建合規(guī)工作機制、營造合規(guī)企業(yè)文化，不但是國際大銀行已經(jīng)成熟的通行做法，也已成為國內商業(yè)銀行正在開展的具有重要意義的一項全局性和戰(zhàn)略性的工作。

（二）商業(yè)銀行合規(guī)文化的內涵

合規(guī)是對“規(guī)”的遵守，在銀行業(yè)是指商業(yè)銀行的經(jīng)營與管理必須遵守一切具有效力的法律、規(guī)章和制度的規(guī)定，不僅包括法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章，還包括監(jiān)管機構發(fā)布的相關指引和其他規(guī)范性文件、市場交易規(guī)則、自律性組織制定的相關標準和剛性要求，也包括銀行業(yè)機構內部制定的各項制度規(guī)定和行為準則，既涉及具有法律約束力的文件，也涉及更加廣義的誠實守信和道德行為操守。這種在經(jīng)營管理和業(yè)務操作中遵守規(guī)制的意識和價值取向統(tǒng)稱為合規(guī)文化，包括合規(guī)理念、合規(guī)風險、合規(guī)管理、合規(guī)機制、合規(guī)價值、合規(guī)創(chuàng)新等，是企業(yè)文化的重要組成部分。

（三）商業(yè)銀行合規(guī)文化的特征

高效的合規(guī)文化主要包含四個方面的基本特征。一是“規(guī)”具有法律效力。銀行業(yè)機構自行制訂的所有制度規(guī)則都要符合國家法律的規(guī)定，不能與國家法律精神相違背、相沖突。二是“規(guī)”的價值取向得到高度認可。銀行業(yè)機構所有人員要從內心里真正認同銀行業(yè)機構內外的法律、法規(guī)、制度、辦法，這是合規(guī)文化的核心。三是“規(guī)”的執(zhí)行得到有效保障。要通過有規(guī)有矩、守規(guī)褒獎、違規(guī)懲罰、獎罰分明的正向激勵約束機制，使“規(guī)”得以有效落實。四是“規(guī)”的落實是大家的自覺行為。銀行機構從業(yè)人員能夠做到對“規(guī)”的準確掌握和對違規(guī)的高度敏感，主動守“規(guī)”，按“規(guī)”操作，使合規(guī)意識貫穿并成為一種自覺和必然的行為準則。

二、當前我國商業(yè)銀行合規(guī)文化建設現(xiàn)狀

經(jīng)過多年的改革發(fā)展，目前我國商業(yè)銀行公司治理逐步完善，經(jīng)營管理水平逐步提高，風險狀況逐步改善，“依法經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展”這一體現(xiàn)“合規(guī)”概念的企業(yè)文化在實踐中也正在逐步形成。但是與國際先進銀行相比、與監(jiān)管部門制定的標準相比，大多數(shù)商業(yè)銀行無論在合規(guī)理念、合規(guī)實踐上，還是在合規(guī)文化的建設上，都存在較大的差距和不少的缺陷，具體表現(xiàn)在：

（一）合規(guī)經(jīng)營理念不夠牢固

先進的經(jīng)營理念是企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的指導方針和重要基礎，也是體現(xiàn)銀行機構合規(guī)文化內涵的核心指標。但由于長期以來粗放經(jīng)營的不健康發(fā)展觀仍未得到根本扭轉，導致大多數(shù)商業(yè)銀行仍然缺乏受“規(guī)”約束的經(jīng)營理念，因制度缺陷、決策和管理失誤、業(yè)務違規(guī)操作形成的合規(guī)風險問題仍是當前商業(yè)銀行面臨的主要風險。突出表現(xiàn)為片面追求資產(chǎn)規(guī)模的快速擴張，注重市場營銷和拓展，忽視業(yè)務的合規(guī)性管理，風險管控讓位于業(yè)務發(fā)展，以致各個層次管理人員、業(yè)務部門或崗位人員追逐短期效益，為完成短期任務和經(jīng)營目標，鉆制度空子、走模糊地帶、打擦邊球，以致有章不循、違規(guī)操作。由于放棄了高風險行業(yè)所應有的謹慎、穩(wěn)健和誠信，違背了銀行業(yè)健康發(fā)展的客觀規(guī)律，從而造成內部控制效率不高，操作風險頻繁。

（二）內控制度的健全性和有效性明顯不足建設優(yōu)良的合規(guī)文化，必須有健全和完善的內控制度體系作基礎。我國大多數(shù)商業(yè)銀行在制度規(guī)定的健全性和有效性方面還存在不少的缺陷，如制度缺乏體系化、系統(tǒng)性和完備性，更新不及時，沒有貫穿新頒布的政策規(guī)定和監(jiān)管指引等要求，既有交叉重復，又有疏漏和空白，影響了管理效率，導致執(zhí)行力下降。在實踐中，即使防范了基層機構人員操作風險的發(fā)生，也未必能防范制度或管理上合規(guī)風險的發(fā)生。

（三）合規(guī)激勵機制建設遠未達到風險防控的要求合規(guī)文化的形成決定于合規(guī)激勵機制建設情況。目前，我國大多數(shù)商業(yè)銀行實行的是以存款、貸款規(guī)模、利潤、不良資產(chǎn)為主要內容的績效考核，工作業(yè)績與部門（單位）、管理者和員工的薪酬、待遇、職級掛鉤。考核的主要目的是更多地調動全員業(yè)務發(fā)展積極性。從本質上講，不是一種以風險為核心、內控合規(guī)優(yōu)先的績效考核機制。當風險與利潤之間發(fā)生沖突時，被考核者往往會優(yōu)先考慮業(yè)務發(fā)展，忽視內控管理。同時，在處理違規(guī)問題時存在失之以軟、失之以寬的現(xiàn)象，直接影響了優(yōu)良合規(guī)文化的形成，也為合規(guī)風險的出現(xiàn)埋下了隱患。

（四）合規(guī)文化培育與合規(guī)氛圍營造的程度不高

良好的企業(yè)文化是一家機構的“精”、“氣”、“神”，是機構健康發(fā)展的支撐。目前我國商業(yè)銀行合規(guī)文化的認同感不高，合規(guī)文化缺失現(xiàn)象較為突出，一是受利益驅使和社會多元文化的影