績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告評(píng)價(jià)項(xiàng)目類型：項(xiàng)目實(shí)施過程評(píng)價(jià)□項(xiàng)目完成結(jié)果評(píng)價(jià)R評(píng)級(jí)項(xiàng)目名稱：2019-2021年常德市直單位公務(wù)用車加油服務(wù)定點(diǎn)政府采購(gòu)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告項(xiàng)目評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)：湖南九澧咨詢服務(wù)有限公司報(bào)告日期：2021年11月02日目錄☆摘要 1績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告正文TOC\o"1-3"\h\u21879一、基本情況 418751（一）項(xiàng)目概況 4268761.項(xiàng)目背景及立項(xiàng)依據(jù) 42.項(xiàng)目主要內(nèi)容53.項(xiàng)目實(shí)施情況54.資金投入和使用情況6（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)61.項(xiàng)目績(jī)效總目標(biāo) 6307752.項(xiàng)目具體績(jī)效目標(biāo) 68221二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況 71242三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論 827078四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析 1018508（一）項(xiàng)目決策情況 10288741.項(xiàng)目立項(xiàng) 10100602.項(xiàng)目目標(biāo) 1016195（二）項(xiàng)目過程情況 1088581.投入管理 1076302.采購(gòu)管理 1019753.制度管理 1155984.資金管理 11113815.履約考核驗(yàn)收管理 11目錄30589（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況 111.產(chǎn)出數(shù)量 112.產(chǎn)出質(zhì)量 113.產(chǎn)出時(shí)效 114.產(chǎn)出成本 1213358（四）項(xiàng)目效益情況 121583五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法 135026六、存在的主要問題及原因分析 1319925（一）優(yōu)惠返點(diǎn)未足額到位 1328871（二）單位油卡違規(guī)使用 1426562（三）部分油卡管控不嚴(yán) 159742（四）公車臺(tái)賬記錄不全 1831073（五）監(jiān)控設(shè)施多處盲區(qū)... 1811505（六）采購(gòu)政策知曉率低 1816666七、相關(guān)建議 194544（一）優(yōu)惠返點(diǎn)及時(shí)上繳國(guó)庫(kù) 1927484（二）收繳單位違規(guī)加油金額 1925352（三）嚴(yán)格公務(wù)用車油卡管控 20（四）落實(shí)公務(wù)車信息化管理2130965（五）抓實(shí)供應(yīng)商履約責(zé)任 2224845（六）加強(qiáng)采購(gòu)政策宣傳引導(dǎo) 222330八、其他說明事項(xiàng) 22——PAGE1—摘要一、項(xiàng)目基本情況常德市財(cái)政局于2018年12月通過競(jìng)爭(zhēng)性磋商的政府采購(gòu)方式實(shí)施市直單位公務(wù)用車加油服務(wù)定點(diǎn)項(xiàng)目。2019年1月2日確定羅灣加油站、美龍石化、中石化共3家公司為中標(biāo)供應(yīng)商。2019年1月啟動(dòng)項(xiàng)目實(shí)施，服務(wù)有效期3年，自2019年1月9日至2021年12月31日。項(xiàng)目實(shí)施過程中，實(shí)際履約的供應(yīng)商主要為中石化，羅灣加油站僅常德柳葉湖旅游度假區(qū)綜合行政執(zhí)法局定點(diǎn)加油，美龍石化未實(shí)施定點(diǎn)加油服務(wù)。經(jīng)統(tǒng)計(jì)中石化2019年1月至2021年9月，193家市直單位實(shí)際消耗油量共559.85萬升，支付金額3822.31萬元。二、項(xiàng)目存在的主要問題1.優(yōu)惠返點(diǎn)未足額到位。根據(jù)消耗油量，中石化按合同應(yīng)返積分167.95萬元，已返62.62萬元，差額105.33萬元未返至單位。2.單位油卡違規(guī)使用?，F(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)，單位油卡違規(guī)加油共0.83萬升，涉及財(cái)政資金5.69萬元，油卡余額0.89萬元。其中：非公車車牌號(hào)加油0.23萬升，金額1.6萬元。虛列公務(wù)車加油0.09萬升，金額0.67萬元。超權(quán)限加油0.51萬升，金額3.4萬元，油卡余額0.89萬元。油卡套現(xiàn)金額0.02萬元。3.部分油卡管控不嚴(yán)。按規(guī)定主卡禁止加油，僅為副卡分配金額，副卡一車一卡雙密碼管理。但現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)公車單位存在主卡加油、連槍加油、辦理備用卡加油、未一車一卡雙密碼、副卡數(shù)量與公車不對(duì)應(yīng)、副卡金額分配不合理、副卡余額偏高、同一單位多張主卡、辦卡管理不嚴(yán)謹(jǐn)、客戶信息未及時(shí)更新、優(yōu)惠積分未及時(shí)使用發(fā)揮效益等現(xiàn)象。4.公車臺(tái)賬記錄不全。部分公車單位無派車單，或未建立公車臺(tái)賬，加油記錄與派車記錄不相符等。車卡脫管，單位科室負(fù)責(zé)派車臺(tái)賬和油卡使用，單位公車管理部門未管理到油卡對(duì)應(yīng)車輛的派車和用油情況。5.監(jiān)控設(shè)施多處盲區(qū)。多個(gè)加油站監(jiān)控視頻模糊不清，監(jiān)控時(shí)間與加油實(shí)際時(shí)間有時(shí)間差，監(jiān)控設(shè)備不能正常查詢，存在監(jiān)控盲區(qū)和故障排除不及時(shí)等現(xiàn)象。6.采購(gòu)政策知曉率低。調(diào)查發(fā)現(xiàn)大部分公車單位不知道羅灣加油站、美龍加油站均為中標(biāo)供應(yīng)商。不知道優(yōu)惠返點(diǎn)政策。部分單位知道有優(yōu)惠返點(diǎn)，但不清楚返點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)，或不會(huì)使用積分。三、相關(guān)建議1.優(yōu)惠返點(diǎn)及時(shí)收繳國(guó)庫(kù)。根據(jù)公車單位消費(fèi)使用及返點(diǎn)情況，中石化應(yīng)積極向省公司申請(qǐng)將2019年1月至2021年9月應(yīng)返未返差額105.33萬元限期全額上繳市級(jí)國(guó)庫(kù)，并清理未按合約積分返點(diǎn)的公車單位，建議對(duì)過錯(cuò)雙方批評(píng)指正，明確雙方各自責(zé)任，并在2021年11月30日前整改到位。2.收繳單位違規(guī)加油資金。涉及10個(gè)公車單位違規(guī)加油5.69萬元，督促相關(guān)單位限期收繳國(guó)庫(kù)，單位脫管油卡余額0.89萬元，應(yīng)返還主卡管理。建議于2021年11月上旬前市財(cái)政審定下達(dá)追繳違規(guī)金額通知后，單位財(cái)務(wù)、后勤、紀(jì)檢部門參與，于2021年11月20日前清收到位，2021年11月30日前違規(guī)金額還未清收到位的，除通報(bào)全市或中石化省公司外，相應(yīng)扣除單位年度采購(gòu)管理績(jī)效分，且保留市財(cái)政局是否移送市紀(jì)委監(jiān)委的權(quán)利。3.嚴(yán)格公務(wù)用車油卡管控。嚴(yán)格執(zhí)行一車一卡雙密碼，一個(gè)單位僅限設(shè)置一張主卡且主卡禁止加油，副卡和公車對(duì)應(yīng)，不得設(shè)立備用卡，同一單位多張主卡、存有備用卡等情況應(yīng)主動(dòng)清理。中石化應(yīng)加強(qiáng)辦卡管理，安排專人對(duì)接公車單位，及時(shí)更新客戶信息。厘清相關(guān)責(zé)任，落實(shí)公車單位和中石化主體責(zé)任、紀(jì)檢監(jiān)督責(zé)任。4.落實(shí)公務(wù)車信息化管理。公車單位啟用《湖南省公務(wù)用車信息化管理平臺(tái)》，按要求全面納入平臺(tái)實(shí)施信息化管理，減少人工登記臺(tái)賬產(chǎn)生的問題，為油費(fèi)真實(shí)合理支出提供信息化數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。5.抓實(shí)供應(yīng)商履約責(zé)任。加強(qiáng)采購(gòu)部門監(jiān)管，定期抽查公車單位，監(jiān)管定點(diǎn)加油項(xiàng)目實(shí)施情況。強(qiáng)化結(jié)果導(dǎo)向，落實(shí)主體責(zé)任，改變“重程序、輕結(jié)果”的現(xiàn)象，做到“物有所值”。抓實(shí)供應(yīng)商履約責(zé)任，對(duì)于供應(yīng)商履約過程中存在問題情節(jié)嚴(yán)重情況的，建議實(shí)行退出機(jī)制，三年內(nèi)不得進(jìn)入加油服務(wù)定點(diǎn)政府采購(gòu)項(xiàng)目市場(chǎng)。6.加強(qiáng)采購(gòu)政策宣傳引導(dǎo)。積極宣傳公務(wù)用車加油政策，及時(shí)將中標(biāo)供應(yīng)商以及優(yōu)惠返點(diǎn)政策通知到各公車單位，公車單位可根據(jù)加油情況自主合理選擇中標(biāo)供應(yīng)商，全額享受積分優(yōu)惠，節(jié)省財(cái)政資金。常德市直單位2019-2021年公務(wù)用車加油服務(wù)定點(diǎn)采購(gòu)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告為加強(qiáng)和完善政府采購(gòu)預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效管理，提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法>的通知》（財(cái)預(yù)〔2020〕10號(hào)）、《湖南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)<湖南省預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法>的通知》（湘財(cái)績(jī)〔2020〕7號(hào)）等文件精神，湖南九澧咨詢服務(wù)有限公司受常德市財(cái)政局（以下簡(jiǎn)稱“市財(cái)政局”）委托，對(duì)2019-2021年常德市直單位公務(wù)用車加油服務(wù)定點(diǎn)政府采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，現(xiàn)將有關(guān)情況匯報(bào)如下：一、基本情況（一）項(xiàng)目概況1.項(xiàng)目背景及立項(xiàng)依據(jù)為規(guī)范公務(wù)用車加油管理，有效保障公務(wù)活動(dòng)，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)，按照《中共常德市委辦公室常德市人民政府辦公室<關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)“三公經(jīng)費(fèi)”支出管理的通知>》（常辦〔2012〕71號(hào)）、《常德市財(cái)政局關(guān)于市直單位2019年-2021年度公務(wù)用車維修、裝飾美容、加油定點(diǎn)采購(gòu)和車輛購(gòu)置協(xié)議供貨的通知》（常財(cái)辦發(fā)〔2019〕3號(hào)文）要求，明確公務(wù)用車加油服務(wù)定點(diǎn)政府采購(gòu)項(xiàng)目及中標(biāo)供應(yīng)商。2.項(xiàng)目主要內(nèi)容：市財(cái)政局作為公務(wù)用車加油服務(wù)定點(diǎn)項(xiàng)目的采購(gòu)人，2018年12月委托常德市平正招標(biāo)代理有限公司通過競(jìng)爭(zhēng)性磋商的政府采購(gòu)方式選取供應(yīng)商；2019年1月2日發(fā)布《成交通知書》確定常德市利騰貿(mào)易有限公司朗州北路羅灣加油站（以下簡(jiǎn)稱“羅灣加油站”）、常德市美龍石化有限公司（以下簡(jiǎn)稱“美龍石化”）、中國(guó)石化銷售有限公司湖南常德石油分公司（以下簡(jiǎn)稱“中石化”）共3家公司為加油服務(wù)定點(diǎn)供應(yīng)商；2019年1月9日簽訂《加油服務(wù)定點(diǎn)采購(gòu)合同》，合同協(xié)議對(duì)加油內(nèi)容、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及其他相關(guān)要求等進(jìn)行了約定；2019年1月16日市財(cái)政局通過《常德市政府采購(gòu)合同備案確認(rèn)單》，并下發(fā)常財(cái)辦發(fā)〔2019〕3號(hào)文通知市直各單位公務(wù)車輛在中標(biāo)供應(yīng)商加油站加油，油費(fèi)經(jīng)市財(cái)政局采購(gòu)辦審核后再由各單位通過國(guó)庫(kù)集中支付給供應(yīng)商。項(xiàng)目主管單位為市財(cái)政局。3.項(xiàng)目實(shí)施情況：2019年1月啟動(dòng)了加油服務(wù)定點(diǎn)采購(gòu)，服務(wù)有效期3年，自2019年1月9日-2021年12月31日。中標(biāo)并簽約供應(yīng)商3家，但實(shí)際實(shí)施服務(wù)的供應(yīng)商主要為中石化，羅灣加油站僅常德柳葉湖旅游度假區(qū)綜合行政執(zhí)法局定點(diǎn)加油，美龍石化未實(shí)施定點(diǎn)加油服務(wù)。加油與結(jié)算業(yè)務(wù)流程為：?jiǎn)挝惶顖?bào)《常德市市直公務(wù)車輛定點(diǎn)加油IC卡申報(bào)表》一式三份，報(bào)市政府采購(gòu)管理辦公室審核備案后辦理加油卡，中標(biāo)供應(yīng)商將油費(fèi)充值到加油單位主卡，主卡僅實(shí)施充值和分配功能，副卡實(shí)行一車一卡雙密碼控制，即司機(jī)密碼+加油員密碼+核對(duì)車號(hào)后進(jìn)行加油。按采購(gòu)合同，中標(biāo)供應(yīng)商應(yīng)提供消費(fèi)優(yōu)惠，其中中石化每升優(yōu)惠0.3元，羅灣加油站每升優(yōu)惠1.51元，美龍加油站每升優(yōu)惠0.4元，以積分形式返至單位油卡。4.資金投入和使用情況根據(jù)市政府采購(gòu)平臺(tái)《常德市政府采購(gòu)消費(fèi)升數(shù)及返積分情況》統(tǒng)計(jì)，2019年1月-2021年9月實(shí)際消耗油量共559.85萬升，支付金額3822.31萬元。（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)1.項(xiàng)目績(jī)效總目標(biāo)通過政府采購(gòu)此項(xiàng)目，加強(qiáng)市直單位公務(wù)用車加油服務(wù)定點(diǎn)管理，規(guī)范公務(wù)用車加油服務(wù)定點(diǎn)行為，保障公務(wù)車輛正常運(yùn)行，執(zhí)行厲行節(jié)約制度，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)，提高財(cái)政資金使用效益。2.項(xiàng)目具體績(jī)效目標(biāo)（1）數(shù)量指標(biāo)。常德市直單位所有公務(wù)車輛均納入加油服務(wù)定點(diǎn)范圍，加油服務(wù)定點(diǎn)覆蓋率100%。公車油卡積分返點(diǎn)申請(qǐng)落實(shí)率100%。項(xiàng)目主管單位對(duì)各中標(biāo)供應(yīng)商每年考核1次以上。3個(gè)中標(biāo)供應(yīng)商加油站均安裝高清監(jiān)控系統(tǒng)。加油卡實(shí)行一車一卡雙密碼控制到位率100%。質(zhì)量指標(biāo)。100%符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和招投標(biāo)文件要求的合格燃油，通過第三方投標(biāo)檢測(cè)和標(biāo)后評(píng)測(cè)合格率100%，燃油差評(píng)率為0，使用符合國(guó)家規(guī)定的加油機(jī)且質(zhì)檢部門檢測(cè)合格率100%。（3）時(shí)效指標(biāo)。辦卡、加油、結(jié)算、優(yōu)惠返點(diǎn)等完成及時(shí)率100%，全天營(yíng)業(yè)到位率100%，加油站監(jiān)控系統(tǒng)視頻資料保存至少三個(gè)月。（4）成本指標(biāo)。成本規(guī)范合理率100%。計(jì)量準(zhǔn)確率100%。價(jià)格調(diào)整100%符合文件要求，價(jià)格調(diào)整公開公示率100%，調(diào)整后價(jià)格的優(yōu)惠幅度100%保證不低于投標(biāo)時(shí)的優(yōu)惠降幅。定點(diǎn)加油的車輛嚴(yán)格登記臺(tái)賬管理到位率100%，加油時(shí)油卡所注車號(hào)與實(shí)際車號(hào)吻合率100%，公車油卡購(gòu)物情況零發(fā)生，定期核對(duì)用油量到位率100%。（5）效益指標(biāo)。加油站提供服務(wù)到位率100%，無一例安全事故，黨建、廉政建設(shè)、厲行節(jié)約等要求符合率100%，節(jié)省財(cái)政資金優(yōu)惠返點(diǎn)到位率100%，政府采購(gòu)程序規(guī)范率100%，政府采購(gòu)質(zhì)疑投訴回復(fù)和處理規(guī)范到位率100%。（6）滿意度指標(biāo)。服務(wù)對(duì)象、購(gòu)買主體、關(guān)聯(lián)方等對(duì)項(xiàng)目實(shí)施及服務(wù)的滿意率達(dá)85%及以上。二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況湖南九澧咨詢服務(wù)有限公司接受市財(cái)政局委托后，成立了項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)小組，對(duì)中標(biāo)供應(yīng)商、各加油站、公車單位等進(jìn)行實(shí)地核查。評(píng)價(jià)過程中，實(shí)施了聽取中標(biāo)供應(yīng)商、加油站及公車單位情況介紹、收集履約合同、公務(wù)車輛臺(tái)賬、定點(diǎn)加油臺(tái)賬等資料并核實(shí)相關(guān)數(shù)據(jù)，對(duì)公車單位、服務(wù)對(duì)象、加油站等進(jìn)行了滿意度調(diào)查，綜合分析并溝通交流后形成以下評(píng)價(jià)結(jié)論。三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論經(jīng)綜合評(píng)價(jià)，該項(xiàng)目得分81.5分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”。得扣分明細(xì)如下：（一）決策總分15分，實(shí)得14分，扣1分，得分93%，扣分明細(xì)為：1.項(xiàng)目目標(biāo)。項(xiàng)目管理單位未填報(bào)績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表，僅在政府采購(gòu)服務(wù)合同中對(duì)項(xiàng)目管理過程方面約定了相關(guān)要求。合計(jì)扣1分。（二）過程總分25分，實(shí)得16分，扣9分，得分率64%，扣分明細(xì)為：1.投入管理。預(yù)算編制和實(shí)施計(jì)劃扣0.5分，扣分理由為公車單位未對(duì)用油額度進(jìn)行合理測(cè)算，預(yù)算額度、使用額度與工作任務(wù)未匹配。預(yù)算執(zhí)行率扣0.5分，扣分理由為公車單位存在油卡結(jié)余資金額度較大，未按需采購(gòu)。合計(jì)扣1分。2.制度管理。管理制度健全性扣1分，扣分理由為中石化未制定公車加油管理制度，未將公車加油管理制度在各加油站公示張貼。制度執(zhí)行有效性扣2分，扣分理由為加油站對(duì)公車執(zhí)行一車一卡雙密碼規(guī)定未進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管和執(zhí)行，違規(guī)情況未及時(shí)反饋相關(guān)部門，公車加油檔案資料不齊全。合計(jì)扣3分。3.資金管理。資金使用合規(guī)扣2分，扣分理由為公車單位存在主卡違規(guī)加油、私車加油、油卡套現(xiàn)等情況。合計(jì)扣2分。4.履約考核驗(yàn)收管理。履約執(zhí)行有效扣1分，扣分理由為3家中標(biāo)供應(yīng)商，其中美龍公司無公車加油，羅灣加油站僅1家單位公車加油，優(yōu)惠返點(diǎn)未按合同約定執(zhí)行到位。有非中石化直營(yíng)加油站加油現(xiàn)象。考核驗(yàn)收扣2分，扣分理由為未組織驗(yàn)收工作。合計(jì)扣3分。（三）產(chǎn)出總分30分，實(shí)得25.5分，扣4.5分，得分率85%，扣分明細(xì)為：1.數(shù)量完成率。存在公車油卡未申請(qǐng)積分返點(diǎn)。扣1分。2.質(zhì)量達(dá)標(biāo)率。未見油質(zhì)、加油機(jī)設(shè)備等檢測(cè)報(bào)告的相關(guān)資料?？?分。3.完成及時(shí)率。單位未及時(shí)更換新卡，優(yōu)惠返點(diǎn)未及時(shí)完成?？?.5分。4.成本節(jié)約率。加油站未對(duì)公車加油進(jìn)行嚴(yán)格管理且未登記臺(tái)賬，存在加油卡與所注車號(hào)不相符仍加油的情況，公車單位未定期和供應(yīng)商核對(duì)消費(fèi)明細(xì)?？?分。（四）效果總分30分，實(shí)得26分，扣4分，得分率87%，扣分明細(xì)為：1.社會(huì)效益。有爭(zhēng)執(zhí)投訴事件發(fā)生。扣1分。2.經(jīng)濟(jì)效益。優(yōu)惠返點(diǎn)未足額到位，積分未發(fā)揮效益?？?分。3.滿意度。采購(gòu)人對(duì)中標(biāo)單位履約效益不滿意，調(diào)查發(fā)現(xiàn)有公車單位司機(jī)因加油站工作人員車卡不一致現(xiàn)象不予加油發(fā)生矛盾。扣1分。4.長(zhǎng)效管理機(jī)制。公車信息化平臺(tái)未全面啟動(dòng)。未建立第三方全流程監(jiān)管和培訓(xùn)機(jī)制?？?分。四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析（一）項(xiàng)目決策情況1.項(xiàng)目立項(xiàng)該項(xiàng)目立項(xiàng)符合國(guó)家法律法規(guī)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策要求，立項(xiàng)依據(jù)充分規(guī)范。2.項(xiàng)目目標(biāo)項(xiàng)目管理單位未填報(bào)績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表，僅在政府采購(gòu)服務(wù)合同中對(duì)項(xiàng)目管理過程方面約定了相關(guān)要求。（二）項(xiàng)目過程情況1.投入管理項(xiàng)目的實(shí)施符合相關(guān)政策，符合預(yù)算要求和采購(gòu)需求的必要性，采購(gòu)需求的內(nèi)容完整、明確、合理。但公車單位未對(duì)用油額度進(jìn)行合理測(cè)算，預(yù)算額度、使用額度與工作任務(wù)未匹配。2.采購(gòu)管理項(xiàng)目采用競(jìng)爭(zhēng)性磋商的政府采購(gòu)方式，采購(gòu)的形式、方式程序合法合規(guī)。第三方（供應(yīng)商）確定規(guī)范，符合標(biāo)準(zhǔn)。采購(gòu)結(jié)果的確認(rèn)與公示規(guī)范。合同為政府采購(gòu)電子合同，內(nèi)容要求較完整。3.制度管理現(xiàn)場(chǎng)查看各加油站未公開公示《公車加油管理制度》，公車加油未登記臺(tái)賬，制度執(zhí)行不到位。4.資金管理公車單位申請(qǐng)辦理加油卡向市財(cái)政局采購(gòu)辦申報(bào)審核通過，單位財(cái)務(wù)通過國(guó)庫(kù)集中支付給中標(biāo)供應(yīng)商后，充值到單位主卡，由單位主卡分配油費(fèi)到副卡，主卡限制加油服務(wù)，僅副卡提供加油服務(wù)。資金撥付程序規(guī)范，手續(xù)齊全。但抽查發(fā)現(xiàn)公車單位存在主卡加油、私車加油現(xiàn)象。5.履約考核驗(yàn)收管理項(xiàng)目主管部門未對(duì)中標(biāo)的3家供應(yīng)商組織考核驗(yàn)收工作。美龍公司未執(zhí)行合同約定。（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況1.產(chǎn)出數(shù)量。常德市直單位所有公務(wù)車輛均納入加油服務(wù)定點(diǎn)范圍，加油服務(wù)定點(diǎn)覆蓋率100%。項(xiàng)目主管單位對(duì)各中標(biāo)供應(yīng)商未進(jìn)行考核。公車油卡積分返點(diǎn)申請(qǐng)未全部落實(shí)到位。經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)查看中石化的部分加油站監(jiān)控系統(tǒng)存在監(jiān)控盲區(qū)、時(shí)間不一致等現(xiàn)象。抽查發(fā)現(xiàn)公車單位未全部實(shí)行一車一卡雙密碼控制。2.產(chǎn)出質(zhì)量。燃油100%符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和招投標(biāo)文件要求的合格燃油，燃油差評(píng)率為0?，F(xiàn)場(chǎng)查看未見第三方投標(biāo)檢測(cè)和標(biāo)后評(píng)測(cè)相關(guān)資料，抽查未見加油站的加油機(jī)質(zhì)檢部門檢測(cè)證書。3.產(chǎn)出時(shí)效。辦卡、加油、結(jié)算等完成及時(shí)率100%。全天營(yíng)業(yè)到位率100%。加油站監(jiān)控系統(tǒng)視頻資料保存期限均達(dá)三個(gè)月以上。因單位未及時(shí)更換油卡，優(yōu)惠返點(diǎn)未及時(shí)到位。4.產(chǎn)出成本。成本規(guī)范合理率100%。計(jì)量準(zhǔn)確率100%、價(jià)格調(diào)整100%符合文件要求，價(jià)格調(diào)整在油站均有公開公示，未發(fā)現(xiàn)公車油卡購(gòu)物情況。優(yōu)惠幅度未達(dá)投標(biāo)或合同的約定，即未按約定0.3元/升及時(shí)足額返點(diǎn)。存在公車單位定點(diǎn)加油的公車未登記臺(tái)賬，加油時(shí)油卡所注車號(hào)與實(shí)際車號(hào)吻合率未達(dá)100%。公車單位基本未定期與單位核對(duì)用油量，僅中石化每年底提供一份用油明細(xì)給市財(cái)政局采購(gòu)辦。（四）項(xiàng)目效益情況一是節(jié)省了財(cái)政資金，增加了企業(yè)收入。通過定點(diǎn)加油政府采購(gòu)，實(shí)施了優(yōu)惠返點(diǎn)政策，2019年1月-2021年9月共返點(diǎn)62.62萬元，已返至各單位油卡。另外為石油公司增加了3822.31萬元的營(yíng)業(yè)收入。二是打擊了違規(guī)行為，收繳了違規(guī)資金?，F(xiàn)場(chǎng)抽查市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局油卡使用情況，發(fā)現(xiàn)其中2張副卡存在加油異常情況，單位提供了巡視組對(duì)異常情況的處理結(jié)果，經(jīng)核實(shí)2020年3月18日至2020年7月15日期間，2張副卡司機(jī)利用派駐長(zhǎng)沙用車的便利條件，與加油站工作人員合作進(jìn)行油卡套現(xiàn)，對(duì)兩名司機(jī)進(jìn)行了處罰，將違規(guī)套現(xiàn)的0.63萬元已上繳市紀(jì)委專戶。三是規(guī)范了公車加油行為，保障了公車運(yùn)行。如市場(chǎng)監(jiān)督局外出加油消費(fèi)與派車單相符，自制出車地點(diǎn)記錄表，臺(tái)賬完整健全，自查自核里程數(shù)，無連槍加油記錄，加油間隔時(shí)間正常。市紀(jì)委一季度與中石化對(duì)賬一次，臺(tái)賬管理完善。四是實(shí)現(xiàn)了政府采購(gòu)效益，提升了服務(wù)滿意度。中標(biāo)供應(yīng)商均符合市政府采購(gòu)政策包括支持國(guó)貨、支持央企、支持本地企業(yè)、鼓勵(lì)節(jié)能環(huán)保等要求，如中石化公司采購(gòu)的燃油未出現(xiàn)不符合標(biāo)準(zhǔn)和投訴情況，且公車單位對(duì)項(xiàng)目實(shí)施及服務(wù)的滿意率為95%。五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法中石化通過加油卡管理系統(tǒng)，客戶僅需辦理一張加油卡，即可在全國(guó)中石化加油網(wǎng)點(diǎn)使用，并對(duì)客戶的消費(fèi)質(zhì)量提供后續(xù)保障。一是信息查詢方便，客戶在加油站加油時(shí)，可隨時(shí)在加油站了解加油IC卡資金余額。二是積分管理到位，根據(jù)采購(gòu)協(xié)議，各市直單位享受積分由原本0.05元/升提升至0.3元/升。積分標(biāo)準(zhǔn)提升需由市直各單位油料負(fù)責(zé)人攜IC卡、加蓋單位公章和采購(gòu)辦公章的紙質(zhì)申請(qǐng)表到中石化業(yè)務(wù)廳辦理手續(xù)，公司核對(duì)相關(guān)資料后上報(bào)省公司審批后開通積分獎(jiǎng)勵(lì)。每個(gè)客戶一個(gè)積分賬戶，積分分值自動(dòng)增至客戶積分額度賬戶，供客戶分配、圈存后消費(fèi)使用。三是協(xié)管服務(wù)全面，客戶可根據(jù)需要辦理油品限制、加油站限制、車輛號(hào)牌等限制條件設(shè)置，設(shè)置后加油卡將實(shí)行“雙密碼”驗(yàn)證，為客戶交易保駕護(hù)航。六、存在的主要問題及原因分析（一）優(yōu)惠返點(diǎn)未足額到位經(jīng)統(tǒng)計(jì)2019年1月至2021年9月公車單位消費(fèi)記錄及返點(diǎn)情況，共消費(fèi)559.85萬升，按合同約定0.3元/升的優(yōu)惠，中石化應(yīng)返167.95萬元，已返點(diǎn)到位62.62萬元，差額105.33萬元未返至公車單位。（二）單位油卡違規(guī)使用現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)，單位油卡違規(guī)加油共8362.53升，涉及財(cái)政資金56842.61元，油卡余額8878.8元，合計(jì)65721.41元。其中：1.非公車車牌號(hào)加油2341.75升，金額16028.73元。經(jīng)抽查2021年6月至9月監(jiān)控記錄，該時(shí)間段，市交警一大隊(duì)加油875.47升6210.99元；市交警四大隊(duì)加油173.7升1270.03元；柳葉湖公安分局加油123.15升861.54元；武陵公安分局加油63.86升438.15元；市委辦加油45.52升329.56元；市水利局加油47.79升355.07元；市殯葬事務(wù)中心加油1012.26升6563.39元。2.虛列公務(wù)車加油928.72升，金額6652.48元。經(jīng)抽查2021年6月至9月監(jiān)控記錄，監(jiān)控記錄該時(shí)間段未見公務(wù)車輛。市政協(xié)加油137.25升1003.01元；武陵公安分局加油217.27升1518.66元；柳葉湖公安分局加油151.11升1075.77元；市交警四大隊(duì)加油361.53升2596.42元；市公安局加油61.56升458.62元。3.超權(quán)限加油5062.69升，金額33961.4元，油卡余額8878.8元。經(jīng)單位現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，原油卡管理人員已退休未上交單位，油卡處于脫管流失使用狀態(tài)，市交警二大隊(duì)加油3265.66升，金額21687.25元，余額8090.6元；市公安局加油1355.34升，金額9289.91元，余額470.3元；市水利局加油441.69升，金額2984.24元，余額317.9元。4.公車油卡套現(xiàn)。經(jīng)抽查監(jiān)控發(fā)現(xiàn)，市殯葬事務(wù)中心油卡加油29.37升套現(xiàn)200元。（三）部分油卡管控不嚴(yán)1.主卡加油。市人大主卡加油264.84升4500.66元；武陵區(qū)公安分局主卡加油449升2640.62元；市交警四大隊(duì)主卡加油771.15升5411.83元；市衛(wèi)健委主卡加油172.82升1183.64元；市殯葬事務(wù)中心主卡加油2840.75升18719.38元。市自然資源局主卡9228卡號(hào)加油9577.98升64292.73元，主卡4941卡號(hào)590.65升4001.8元。2.連槍加油。市人大8599卡號(hào)2019-1-128:17未掛槍多車加油101.14升688.76元。市交警四大隊(duì)5389卡號(hào)2021-05-2009:20:47

未掛槍多車加油90.22升606.27元，1977卡號(hào)2021-08-2709:05:51未掛槍多車加油77.94升530.77元。市衛(wèi)健委4454卡號(hào)2019-1-2210:59未掛槍多車加油88.64升575.27元。柳葉湖交警大隊(duì)2021-7-215:08未掛槍多車連槍加油116.97升822.29元，2021-8-169:02連搶加油167.08升1171.23元。市交警一大隊(duì)2021-6.259:28連槍加油75.41升478.85元。3.辦理備用卡加油。如市政協(xié)公車備用卡2張，其中1張未啟用，1張備用卡已加油820.04升6000元，無余額，無出差臺(tái)賬佐證。市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局備用卡5張，其中3張未啟用，2張卡因公車已移交油卡備用，余額528.79元。市公安局備用卡2張，5586卡號(hào)加油5121.36升29784.28元，余額1715.72元；8235卡號(hào)加油14873.37升91222.27元，余額3177.73元。4.未一車一卡雙密碼。市委辦3957、8188卡號(hào)，市政協(xié)3254卡號(hào)未設(shè)置雙密碼管理。市水利局公車司機(jī)未由加油站工作人員輸入員工密碼，由司機(jī)自己輸入密碼。其他如市交警支隊(duì)、市交警一大隊(duì)、市交警二大隊(duì)、市交警四大隊(duì)等存在同樣情況。5.副卡數(shù)量與公車不對(duì)應(yīng)。市自然資源局主卡3331卡號(hào)有副卡5張，均未對(duì)應(yīng)單位車輛，共加油21120.78升138910.47元，其中4張卡無余額，7030卡號(hào)余額622.24元。6.副卡金額分配不合理。市交警支隊(duì)分配金額單次分配湘J9000警9900元、湘J9669警9310元、湘J9006警9310元、湘J0JW02機(jī)動(dòng)車6900元、湘J9008警6268元、湘J9398警6268元，其他車輛單次最低2530元，共21臺(tái)車，平均單次分配5013元，單次分配金額偏高，導(dǎo)致市交警支隊(duì)副卡余額較大。市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局單次分配金額最低2000元、最高5000元，市水利局分配金額按每卡1萬元保底，不足1萬補(bǔ)齊1萬。市自然資源局單次分配金額偏高，最低金額3000元、最高5000元。7.副卡余額偏高。市交警支隊(duì)按往年加油費(fèi)用，采用包干式每月支付油費(fèi)，單位油卡余額較大，如2858卡號(hào)109555.17元、3705卡號(hào)48678.77元、6549卡號(hào)26341.1元、9226卡號(hào)25905.12元、0303卡號(hào)25399.01元、1749卡號(hào)12763.39元等，共21張卡，合計(jì)余額409943.76元，平均每卡余額為19521.13元。8.同一單位多張主卡。柳葉湖公安分局辦理6張主卡；交警直屬二大隊(duì)2張主卡；市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局2張主卡；市公安局3張主卡；市水利局辦理2張主卡。市交警四大隊(duì)2張主卡；市自然資源局3張主卡。9.辦卡管理不嚴(yán)謹(jǐn)。中石化對(duì)于公車單位授權(quán)辦卡管控不嚴(yán)，單位申請(qǐng)辦理主卡時(shí)，中石化已有該單位辦理主卡信息，但仍為該單位重復(fù)辦理主卡，還存在為同一單位管轄范圍內(nèi)的二級(jí)機(jī)構(gòu)辦理主卡的情況，導(dǎo)致同一單位存在多張主卡。10.客戶信息未及時(shí)更新。公車單位合并，單位名稱變更等，客戶信息未及時(shí)更新，如常德市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局客戶名稱仍為湖南農(nóng)業(yè)委員會(huì)。11.優(yōu)惠積分未發(fā)揮效益。大部分公車單位不知道優(yōu)惠積分返點(diǎn)政策及金額，知道有優(yōu)惠返點(diǎn)的公車單位基本未使用返點(diǎn)金額，調(diào)查有公車單位反映不會(huì)操作優(yōu)惠返點(diǎn)，優(yōu)惠返點(diǎn)未發(fā)揮效益。（四）公車臺(tái)賬記錄不全市交警支隊(duì)、市交警一大隊(duì)、市公安局等公車單位無派車單。市水利局未建立公車臺(tái)賬，且加油記錄與出車記錄存在不相符的情況。市人大無2019年出車記錄臺(tái)賬。市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局副卡1331卡號(hào)，為農(nóng)業(yè)行政執(zhí)法支隊(duì)車輛使用，車卡脫管，單位公車管理部門未管理該車輛的派車臺(tái)賬和油卡使用。市衛(wèi)健委臺(tái)賬不全，部分出車記錄時(shí)間與加油時(shí)間不相符。市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局部分出車無記錄。市自然資源局外地加油與出車臺(tái)賬記錄不相符。市自然資源局湘J00165公車在科室管理，單獨(dú)辦理主卡和副卡加油，未納入公車辦統(tǒng)一管理，無公車臺(tái)賬。（五）監(jiān)控設(shè)施多處盲區(qū)現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)，皂果路加油站、第九加油站監(jiān)控存在盲區(qū)。第四加油站監(jiān)控視頻模糊不清，監(jiān)控時(shí)間與加油實(shí)際時(shí)間有時(shí)間差，最長(zhǎng)時(shí)間差有20多分鐘，存在盲區(qū)。第三加油站、第九加油站第一次現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)監(jiān)控設(shè)備不能正常查詢，部分?jǐn)z像頭未顯示視頻。巖潭加油站視頻模糊，存在監(jiān)控盲區(qū)和故障排除不及時(shí)等現(xiàn)象。白鶴山加油站監(jiān)控系統(tǒng)歷史數(shù)據(jù)查詢故障。（六）采購(gòu)政策知曉率低調(diào)查20家公車其中15家公車單位只知道中石化為定點(diǎn)加油供應(yīng)商，不知道羅灣加油站、美龍加油站均為中標(biāo)供應(yīng)商。16家公車單位不知道優(yōu)惠返點(diǎn)政策，導(dǎo)致單位未及時(shí)向中石化申請(qǐng)辦理積分返點(diǎn)優(yōu)惠。上述問題產(chǎn)生的原因一是中石化公司未通知公車單位進(jìn)行積分返點(diǎn)申報(bào)，公車單位未及時(shí)到中石化申請(qǐng)積分返點(diǎn)，導(dǎo)致未申請(qǐng)返點(diǎn)的公車單位仍按0.05元/升返點(diǎn)或未返點(diǎn)。二是公車單位未嚴(yán)格執(zhí)行《公車管理制度》，公車管理負(fù)責(zé)人管理不嚴(yán)謹(jǐn)，出現(xiàn)管理漏洞，未及時(shí)核對(duì)用油情況，公車司機(jī)未遵守公車油卡管理制度。三是中石化公司和加油站工作人員未嚴(yán)格按合同履約。四是加油站攝像頭安裝角度不合理，攝像頭未及時(shí)清洗，焦距未及時(shí)調(diào)整，監(jiān)控設(shè)備的時(shí)間未及時(shí)修正，設(shè)施故障維護(hù)不及時(shí)等。七、相關(guān)建議（一）優(yōu)惠返點(diǎn)及時(shí)收繳國(guó)庫(kù)根據(jù)公車單位消費(fèi)使用以及返點(diǎn)情況，中石化應(yīng)積極向省公司申請(qǐng)將2019年1月至2021年9月應(yīng)返未返差額105.33萬元限期全額上繳市級(jí)國(guó)庫(kù)。督促各公車單位向中石化提供相關(guān)資料，申請(qǐng)積分按0.3元/升返點(diǎn)，中石化應(yīng)積極配合，加強(qiáng)溝通，返點(diǎn)檔案信息限期修正到位，以免影響后期返點(diǎn)。建議對(duì)過錯(cuò)雙方批評(píng)指正，明確雙方各自責(zé)任，并在2021年11月30日前整改到位。（二）收繳單位違規(guī)加油金額對(duì)于公車單位多處多次違規(guī)加油情況，督促相關(guān)單位限期整改，建議于2021年11月上旬前市財(cái)政審定下達(dá)追繳違規(guī)金額通知后，單位財(cái)務(wù)、后勤、紀(jì)檢部門參與于2021年11月20日前清收到位，2021年11月30日前違規(guī)金額未清繳到位的，除通報(bào)全市或中石化省公司外，相應(yīng)扣減單位年度采購(gòu)管理績(jī)效分，且保留市財(cái)政局是否移送市紀(jì)委監(jiān)委的權(quán)利。另外涉及10個(gè)公車單位的財(cái)政資金56842.61元，應(yīng)限期上繳國(guó)庫(kù)，副卡油卡余額8878.8元，應(yīng)返還主卡管理，其中：1.非公車車牌號(hào)加油。市交警一大隊(duì)6210.99元、市交警四大隊(duì)1270.03元、柳葉湖公安分局861.54元、武陵公安分局438.15元、市委辦329.56元、市水利局355.07元、市殯葬事務(wù)中心6563.39元，合計(jì)16028.73元由單位核實(shí)后限期上繳國(guó)庫(kù)。2.虛列公務(wù)車加油。經(jīng)抽查監(jiān)控記錄該時(shí)間段未見公務(wù)車輛加油：市政協(xié)1003.01元、武陵公安分局1518.66元、柳葉湖公安分局1075.77元、交警四大隊(duì)2596.42元、市公安局458.62元。合計(jì)6652.48元由單位核實(shí)后限期上繳國(guó)庫(kù)。3.超權(quán)限加油。市交警二大隊(duì)非公車加油21687.25元及余額8090.6元。市公安局非公車加油9289.91元及余額470.3元。市水利局非公車加油2984.24元及余額317.9元。油卡脫管超權(quán)限加油33961.4元由單位核實(shí)后限期上繳國(guó)庫(kù)。油卡余額8878.8元返還主卡管理。4.套現(xiàn)金額收繳國(guó)庫(kù)。市殯葬事務(wù)中心200元限期上繳國(guó)庫(kù)。（三）嚴(yán)格公務(wù)用車油卡管控1.公車單位的公車及油卡管理人員嚴(yán)格執(zhí)行《