組織架構(gòu)設(shè)計與運行評估制度

組織架構(gòu)設(shè)計與運行評估制度制度名稱組織架構(gòu)設(shè)計與運行評估制度編號受控狀態(tài)第1章總則第1條為了設(shè)計具有防范和化解各種舞弊風(fēng)險能力的組織架構(gòu)，保證企業(yè)各項經(jīng)營業(yè)務(wù)高效、順利地進(jìn)行，實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)和各項經(jīng)營目標(biāo)，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第1號——組織架構(gòu)》及相關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合企業(yè)實際情況，特制定本制度。第2條本制度適用于規(guī)范企業(yè)組織架構(gòu)設(shè)計與運行評估的工作。第2章組織架構(gòu)設(shè)計的原則、考慮因素第3條設(shè)計原則。1．目的性原則。各職能部門的設(shè)立要圍繞組織目標(biāo)和任務(wù)進(jìn)行，要確保完成組織的經(jīng)營活動，實現(xiàn)企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)。2．適應(yīng)性原則。在進(jìn)行組織架構(gòu)設(shè)計時，考慮內(nèi)、外部環(huán)境對組織運行的影響與制約，應(yīng)使組織架構(gòu)與內(nèi)、外部環(huán)境處于“最佳適應(yīng)狀態(tài)”。3．明確性原則。在進(jìn)行組織架構(gòu)設(shè)計時要清晰界定企業(yè)內(nèi)各層級的報告關(guān)系，明確各崗位的具體職責(zé)，以避免重復(fù)管轄和多頭領(lǐng)導(dǎo)的情況，以利于經(jīng)營活動的開展和提高企業(yè)的運作效率。4．合理管理幅度原則。在進(jìn)行組織架構(gòu)設(shè)計時，要為每一位管理人員設(shè)計合理的管理幅度。管理幅度過大或管理幅度過小，都會導(dǎo)致企業(yè)運營效率下降的不良后果。5．分工協(xié)作原則。企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身特點和條件，選擇適合自身的組織架構(gòu)模式，通過分工協(xié)作提高工作效率。6．適度分權(quán)原則。在組織架構(gòu)設(shè)計時，應(yīng)考慮權(quán)力的分配模式，要將集權(quán)與分權(quán)控制在合適的基準(zhǔn)上，既不影響企業(yè)的運作效率，也不影響管理層和基層員工的工作積極性，使組織具有高度的開放性和協(xié)作性。7．責(zé)權(quán)對等原則。在組織架構(gòu)設(shè)計下，所設(shè)計的職能部門應(yīng)在具備一定職責(zé)的同時，也需具備相應(yīng)的權(quán)力。若沒有與責(zé)任相對等的權(quán)力，也就無法完成相應(yīng)的職責(zé)。8．執(zhí)行監(jiān)督分設(shè)原則。在設(shè)計組織結(jié)構(gòu)時，應(yīng)將執(zhí)行部門與監(jiān)督部門分開設(shè)立，這樣可以有效防范與化解營私舞弊的風(fēng)險。第4條考慮因素。1．企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。（1）發(fā)展戰(zhàn)略的制定必須考慮企業(yè)組織架構(gòu)的現(xiàn)實。（2）企業(yè)一旦確定了發(fā)展戰(zhàn)略，應(yīng)相應(yīng)調(diào)整組織架構(gòu)，以適應(yīng)戰(zhàn)略實施的要求。2．文化理念。企業(yè)在設(shè)計組織架構(gòu)時應(yīng)考慮企業(yè)本身的文化理念對其的影響，設(shè)計適合的組織架構(gòu)，適合的才是最好的。3．外部環(huán)境。外部環(huán)境對組織架構(gòu)的影響可以反映在崗位與部門設(shè)計、各部門關(guān)系、組織總體特征層次等3個層次。4．技術(shù)。技術(shù)以及技術(shù)設(shè)備的水平，不僅影響組織活動的效果和效率，而且會作用于組織活動的內(nèi)容劃分、崗位設(shè)置。5．人力資源。企業(yè)必須根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略的需要設(shè)計組織架構(gòu)，并考慮原有的人力資源以將其進(jìn)行充分利用。發(fā)展戰(zhàn)略決定組織架構(gòu)，但人力資源的制約反過來也會影響組織架構(gòu)的設(shè)計。6．企業(yè)規(guī)模與企業(yè)所處的發(fā)展階段。企業(yè)的規(guī)模往往與企業(yè)的發(fā)展階段相互聯(lián)系，伴隨著企業(yè)活動的內(nèi)容會日趨復(fù)雜，人數(shù)會逐漸增多，活動的規(guī)模會越來越大，企業(yè)組織架構(gòu)也須隨之調(diào)整，以適應(yīng)變化后的情況。第3章組織架構(gòu)設(shè)計的程序第5條組織架構(gòu)設(shè)計人員要對企業(yè)為達(dá)成目標(biāo)所要完成的事務(wù)，做一個全面的梳理，從總量和分量上進(jìn)行計量，并詳細(xì)列出。第6條界定企業(yè)員工相互之間的事務(wù)工作關(guān)系。1．界定企業(yè)員工相互之間的事務(wù)工作關(guān)系即是選擇組織架構(gòu)的基礎(chǔ)模式。2．組織架構(gòu)設(shè)計人員應(yīng)根據(jù)企業(yè)的規(guī)模、企業(yè)內(nèi)部主要事務(wù)工作的性質(zhì)等客觀實際，分析、界定企業(yè)員工相互之間的事務(wù)工作關(guān)系，以便實現(xiàn)最大限度地保證企業(yè)運行的效率。員工相互之間的事務(wù)工作關(guān)系主要有3種，如下所示。（1）指揮與被指揮、控制與被控制的關(guān)系。（2）相互依存和相互補充的關(guān)系。（3）相互支持和彼此配合關(guān)系。第7條人員編制。1．企業(yè)各部門應(yīng)在每年12月份確定次年組織架構(gòu)及相應(yīng)人員編制，報人力資源部批準(zhǔn)后執(zhí)行。2．確定后的組織構(gòu)架與人員編制計劃在下一年應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，確因業(yè)務(wù)發(fā)展需要調(diào)整的，需經(jīng)人力資源部上報總經(jīng)理審批后執(zhí)行。第8條組織架構(gòu)設(shè)計人員根據(jù)不同事務(wù)工作之間的性質(zhì)，及其不同事務(wù)工作量的大小，確定具體承擔(dān)的單位、部門和崗位。第9條組織架構(gòu)設(shè)計人員構(gòu)畫出整個企業(yè)的組織架構(gòu)圖，并提交董事會進(jìn)行審核。1．金字塔型架構(gòu)。（1）直線制組織架構(gòu)。企業(yè)各級職能機構(gòu)從上到下實行垂直領(lǐng)導(dǎo)，下屬機構(gòu)只接受一個上級的指令，各級主管負(fù)責(zé)人對所屬機構(gòu)的一切問題負(fù)責(zé)。適用于企業(yè)規(guī)模不大，職工人數(shù)不多，生產(chǎn)和管理工作都比較簡單的情況或現(xiàn)場作業(yè)管理的小型企業(yè)。（2）職能制組織架構(gòu)。按照在組織中所承擔(dān)的職能建立企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)，組成以生產(chǎn)、營銷、財務(wù)、人事等職能機構(gòu)分工為主的架構(gòu)形式。下級負(fù)責(zé)人除了接受上級主管負(fù)責(zé)人指揮外，還必須接受上級各職能機構(gòu)的管理。適用于中小型的、產(chǎn)品品種比較單一、生產(chǎn)技術(shù)發(fā)展變化較慢、外部環(huán)境比較穩(wěn)定的企業(yè)。（3）事業(yè)部制組織架構(gòu)。按照產(chǎn)品類型、客戶類型、地域及流程等不同的業(yè)務(wù)單位分別成立若干事業(yè)部，自主經(jīng)營，財務(wù)上獨立核算。各事業(yè)部負(fù)責(zé)人對事業(yè)部的經(jīng)營績效全面負(fù)責(zé)，擁有充分的運營決策權(quán)力，并直接向總經(jīng)理報告工作。適用于規(guī)模龐大，品種繁多，技術(shù)復(fù)雜的大型企業(yè)。（4）直線—職能制組織架構(gòu)。實行經(jīng)理統(tǒng)一指揮與職能機構(gòu)參謀、指導(dǎo)相結(jié)合的組織架構(gòu)形式。在直線職能型架構(gòu)下，各級主管領(lǐng)導(dǎo)人逐級負(fù)責(zé)，高度集權(quán)。適用于企業(yè)規(guī)模中等、職能機構(gòu)不多的企業(yè)，我國大多數(shù)企業(yè)采取此種組織架構(gòu)。（5）矩陣制組織架構(gòu)。事業(yè)部制組織架構(gòu)與職能制組織架構(gòu)相結(jié)合的組織架構(gòu)形式，是一種非長期的固定性組織架構(gòu)。矩陣架構(gòu)適用于一些重大攻關(guān)項目。企業(yè)可用來完成涉及面廣的、臨時性的、復(fù)雜的重大工程項目或管理改革任務(wù)。特別適用于以開發(fā)與實驗為主的單位，例如科學(xué)研究，尤其是應(yīng)用性研究單位等。2．扁平式架構(gòu)。是現(xiàn)代企業(yè)組織架構(gòu)形式之一。這種組織架構(gòu)形式改變了原來層級組織架構(gòu)中的企業(yè)上下級組織和領(lǐng)導(dǎo)者之間的縱向聯(lián)系方式、平級各機構(gòu)之間的橫向聯(lián)系方式以及組織與外部各方面的聯(lián)系方式等。該架構(gòu)可減少行政管理層次，增加管理幅度。解析：組織架構(gòu)設(shè)計是企業(yè)的部門職能規(guī)劃、崗位設(shè)置及職責(zé)描述等工作的總稱。不交叉職能的設(shè)計、不相容職責(zé)的設(shè)計、扁平化、高效化，這些都是組織架構(gòu)設(shè)計的原則。企業(yè)應(yīng)根據(jù)實現(xiàn)的戰(zhàn)略目標(biāo)、管理方式來選擇相應(yīng)的組織架構(gòu)。第10條組織架構(gòu)設(shè)計人員在對企業(yè)的事業(yè)部、部門、崗位、職責(zé)之間的關(guān)系進(jìn)行界定、梳理的基礎(chǔ)上，應(yīng)該明確各自的職能、定位和角色，明確不同崗位的職責(zé)、權(quán)限、任職標(biāo)準(zhǔn)和履職條件，從而更好地完成組織架構(gòu)設(shè)計這項工作。第11條組織架構(gòu)設(shè)計人員還可以針對本企業(yè)的管理流程、工作程序、工作標(biāo)準(zhǔn)和工作規(guī)范等，起草企業(yè)全體員工的行為、操作規(guī)范，從而實現(xiàn)管理的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。第4章組織架構(gòu)的運行評估第12條評估重點。1．子公司的監(jiān)控。2．組織架構(gòu)的評估。3．組織架構(gòu)的調(diào)整。第13條子公司的監(jiān)控。1．企業(yè)投資管理部負(fù)責(zé)草擬并頒布子公司投資管控制度，通過合法有效的形式履行出資人職責(zé)并維護(hù)出資人權(quán)益。2．對子公司的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、年度財務(wù)預(yù)決算、重大投資、重大擔(dān)保、主要資產(chǎn)處置、派出董監(jiān)事及高級管理人員的任免、內(nèi)部控制體系建設(shè)等事項，按相關(guān)規(guī)定予以嚴(yán)格管控。第14條組織架構(gòu)的評估。1．企業(yè)應(yīng)及時梳理治理結(jié)構(gòu)，應(yīng)重點關(guān)注董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級管理人員的任職資格和履行情況，以及董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層的運行效果。2．企業(yè)應(yīng)及時梳理內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置，應(yīng)重點關(guān)注內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置的合理性和運行的高效性。內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置和運行中存在職能交叉、缺失或運行效率低下的，應(yīng)及時解決。3．企業(yè)應(yīng)定期對組織架構(gòu)設(shè)計與運行的效果和效率進(jìn)行全面評估，發(fā)現(xiàn)組織架構(gòu)設(shè)計與運行中存在缺陷的，應(yīng)進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整。第15條組織架構(gòu)的調(diào)整。1．組織架構(gòu)調(diào)整依據(jù)。（1）各部門、各員工的內(nèi)部考核結(jié)果。（2）企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)和生產(chǎn)經(jīng)營變化情況。（3）組織架構(gòu)設(shè)計中存在職能交叉、缺失情況。2．組織架構(gòu)調(diào)整責(zé)任劃分。（1）董事、總經(jīng)理。①負(fù)責(zé)對企業(yè)級組織結(jié)構(gòu)調(diào)整提出建議并責(zé)成相關(guān)部門組織相關(guān)人員進(jìn)行討論。②負(fù)責(zé)把企業(yè)級組織結(jié)構(gòu)調(diào)整上報董事長（董事會）以獲得批準(zhǔn)。③負(fù)責(zé)對職能模塊及組織架構(gòu)調(diào)整的審批。④負(fù)責(zé)對管理、技術(shù)人員的增補，負(fù)責(zé)主管及以上人事變動的審批，負(fù)責(zé)部門及組織架構(gòu)調(diào)整的審批。（2）各主管副總經(jīng)理。①負(fù)責(zé)對所管理的職能模塊的組織架構(gòu)調(diào)整提出意見并組織相關(guān)人員進(jìn)行討論。②負(fù)責(zé)把職能模塊及組織架構(gòu)調(diào)整上報總經(jīng)理以獲得批準(zhǔn)。③負(fù)責(zé)對所屬部門的部門及組織架構(gòu)調(diào)整的審核、審批。（3）各部門負(fù)責(zé)人。①負(fù)責(zé)對本部門的組織架構(gòu)調(diào)整提出建議并組織相關(guān)人員進(jìn)行討論。②負(fù)責(zé)把本部門的組織架構(gòu)調(diào)整上報主管副總和首席營運官（涉及到管理、技術(shù)人員增加及主管級以上人事變動的）批準(zhǔn)。③負(fù)責(zé)組織架構(gòu)調(diào)整后涉及到本部門的相關(guān)人事變動的申請流程的履行。（4）人力資源部。①負(fù)責(zé)各種調(diào)整方案的分析、整理，并提供專業(yè)意見。②對出現(xiàn)的不符合企業(yè)發(fā)展要求的調(diào)整需求有權(quán)予以否決。③負(fù)責(zé)對職能模塊及部門的崗位職責(zé)的整合和審核后公布。④負(fù)責(zé)相關(guān)人事變動手續(xù)的辦理。⑤負(fù)責(zé)對審批的組織架構(gòu)及相關(guān)資料原件的歸檔保存。3．企業(yè)組織架構(gòu)調(diào)整分級。（1）一級組織架構(gòu)調(diào)整主要是指企業(yè)級組織架構(gòu)調(diào)整。（2）二級組織架構(gòu)調(diào)整主要是指企業(yè)職能模塊及組織架構(gòu)調(diào)整，以各副總所管理模塊區(qū)域為單位。（3）三級組織架構(gòu)調(diào)整主要是指部門內(nèi)部組織架構(gòu)調(diào)整。4．企業(yè)級組織架構(gòu)調(diào)整程序。（1）由企業(yè)董事會提出組織架構(gòu)調(diào)整建議。（2）企業(yè)人力資源部按照董事會所提出的調(diào)整建議，擬定企業(yè)組織架構(gòu)調(diào)整方案，并明確相關(guān)的職責(zé)變動、工作分工和人員配置。（3）企業(yè)級組織架構(gòu)調(diào)整方案上報董事長審批。（4）對企業(yè)級組織架構(gòu)調(diào)整中涉及到人事調(diào)整問題，參照企業(yè)的人事調(diào)整相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（5）經(jīng)批準(zhǔn)的新組織架構(gòu)以及相關(guān)人事調(diào)整在企業(yè)內(nèi)頒布實施。5．各主管副總所管理的職能模塊及組織架構(gòu)調(diào)整程序。（1）由各主管副總提出調(diào)整建議。（2）企業(yè)人力資源部按照各主管副總所提出的調(diào)整意見，整理匯總出調(diào)整方案，并明確相關(guān)的職責(zé)變動、工作分工和人員配置。（3）調(diào)整方案上報總經(jīng)理審批。（4）對企業(yè)級組織架構(gòu)調(diào)整中涉及到人事調(diào)整問題，參照企業(yè)的人事調(diào)整相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（5）經(jīng)批準(zhǔn)的新組織架構(gòu)以及相關(guān)人事調(diào)整在企業(yè)內(nèi)頒布實施。6．部門級組織架構(gòu)調(diào)整程序。（1）由各部門負(fù)責(zé)人提出調(diào)整建議。（2）由各部門內(nèi)部安排人員，整理匯總出調(diào)整方案，并明確相關(guān)的職責(zé)變動、工作分工、人員配置。（3）調(diào)整方案上報人力資源部審核，主管副總審批。對調(diào)整過程中涉及到的管理、技術(shù)人員的增加及主管級以上人事變動的調(diào)整須報總經(jīng)理審批。（4）對調(diào)整方案中涉及到的人事調(diào)整問題，參照企業(yè)的人事調(diào)整相關(guān)規(guī)定。但對于屬于部門內(nèi)部除升職外的人事變動的，請?zhí)顚憽恫块T內(nèi)