應(yīng)收款項(xiàng)管理制度：免修版模板范本

應(yīng)收款項(xiàng)管理制度1.引言為了規(guī)范和有效管理公司的應(yīng)收款項(xiàng)，提高收款的效率和準(zhǔn)確性，制定本應(yīng)收款項(xiàng)管理制度。2.目的本管理制度的目的是為了確保公司能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地收回應(yīng)收款項(xiàng)，避免因拖欠款項(xiàng)而對公司造成的經(jīng)濟(jì)損失。3.適用范圍本管理制度適用于公司所有的應(yīng)收款項(xiàng)管理工作，包括與客戶簽訂合同、開具發(fā)票、跟進(jìn)回款等相關(guān)工作。4.應(yīng)收款項(xiàng)管理流程4.1銷售合同簽訂銷售部門與客戶簽訂銷售合同時(shí)，應(yīng)確保合同中包含了應(yīng)收款項(xiàng)的金額、付款方式、付款期限等重要信息，并及時(shí)將合同信息錄入公司的銷售系統(tǒng)中。4.2發(fā)票開具根據(jù)銷售合同的金額和付款方式，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)制作、開具發(fā)票，并按照約定的付款期限將發(fā)票交給客戶。4.3應(yīng)收款項(xiàng)跟進(jìn)財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期跟進(jìn)應(yīng)收款項(xiàng)的回款情況，及時(shí)與客戶溝通、催促付款，并記錄相關(guān)溝通記錄。4.4欠款催收如果客戶逾期未付款，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)啟動催收程序，采取方式、郵件、短信等方式催促客戶付款，并記錄催收過程中的重要信息。4.5壞賬與核銷如果客戶長期拖欠不還款，或者無力還清欠款，財(cái)務(wù)部門應(yīng)將該筆款項(xiàng)列為壞賬，并及時(shí)與銷售部門溝通，評估是否需要采取法律追收等措施。對于已核銷的應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)將其記錄在相應(yīng)的核銷賬戶中。5.應(yīng)收款項(xiàng)管理的職責(zé)分工5.1銷售部門的職責(zé)銷售部門負(fù)責(zé)與客戶簽訂銷售合同，并確保合同中包含了應(yīng)收款項(xiàng)的相關(guān)信息。5.2財(cái)務(wù)部門的職責(zé)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)制作、開具發(fā)票，并與客戶跟進(jìn)應(yīng)收款項(xiàng)的回款情況。財(cái)務(wù)部門還負(fù)責(zé)催收逾期款項(xiàng)，并將壞賬列入相應(yīng)賬戶。5.3客戶服務(wù)部門的職責(zé)客戶服務(wù)部門負(fù)責(zé)與客戶保持良好的溝通與關(guān)系，及時(shí)了解客戶的付款意愿和能力，并與財(cái)務(wù)部門共同催促客戶付款。6.應(yīng)收款項(xiàng)管理的監(jiān)督與考核6.1監(jiān)督公司內(nèi)設(shè)財(cái)務(wù)審計(jì)部門，負(fù)責(zé)對應(yīng)收款項(xiàng)管理工作進(jìn)行監(jiān)督，定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)采取糾正措施。6.2考核公司制定相應(yīng)的考核指標(biāo)，對銷售部門、財(cái)務(wù)部門和客戶服務(wù)部門的應(yīng)收款項(xiàng)管理績效進(jìn)行評估，評估結(jié)果作為員工績效考核的重要依據(jù)。7.附則7.1修訂本管理制度的修訂需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，并及時(shí)通知相關(guān)部門執(zhí)行。7.2生效日期本管理制度自頒布之日起生效。為應(yīng)收款項(xiàng)管理制度的要點(diǎn)概述，具體實(shí)施細(xì)則可根據(jù)公司實(shí)際情況進(jìn)