店面財務(wù)管理制度

第頁共頁店面財務(wù)管理制度第一章總則第一條為規(guī)范店面的財務(wù)管理，合理利用和保護(hù)店面的財務(wù)資源，確保店面財務(wù)活動的合法性、合規(guī)性和規(guī)范性，提高店面財務(wù)管理水平，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和公司的要求，制定本制度。第二條店面財務(wù)管理制度適用于店面的全部財務(wù)管理活動，包括財務(wù)預(yù)算、收支核算、資金管理、財務(wù)報告、內(nèi)部控制、審計等。第三條店面財務(wù)管理應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、透明、真實(shí)的原則，確保財務(wù)管理工作的科學(xué)性、規(guī)范性和高效性。第四條店面應(yīng)當(dāng)建立完善的財務(wù)管理制度和相應(yīng)的內(nèi)控制度，明確財務(wù)管理人員的職責(zé)和權(quán)限，確保財務(wù)管理的規(guī)范和有效。第五條店面財務(wù)管理人員應(yīng)當(dāng)具備專業(yè)知識和職業(yè)道德，持續(xù)學(xué)習(xí)和提高自身素質(zhì)，保持財務(wù)管理工作的專業(yè)性和敬業(yè)精神。第六條店面應(yīng)當(dāng)建立健全財務(wù)管理信息系統(tǒng)，保證財務(wù)數(shù)據(jù)的安全性和準(zhǔn)確性，確保財務(wù)信息的及時傳遞和使用。第二章財務(wù)預(yù)算與控制第七條店面應(yīng)當(dāng)按照公司的要求制定年度財務(wù)預(yù)算，并進(jìn)行合理分解和控制，確保預(yù)算的合理性和可操作性。第八條店面財務(wù)預(yù)算應(yīng)涵蓋收入、成本、費(fèi)用等項指標(biāo)，并對重要項目進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注和分析。第九條店面財務(wù)預(yù)算應(yīng)當(dāng)與店面的經(jīng)營計劃相匹配，合理安排店面的經(jīng)營活動和資源配置。第十條店面應(yīng)當(dāng)設(shè)立預(yù)算編制和控制崗位，明確責(zé)任人，并進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行和控制，定期進(jìn)行預(yù)算與實(shí)際的比較分析。第十一條店面應(yīng)當(dāng)建立財務(wù)預(yù)算的監(jiān)督和評審機(jī)制，確保預(yù)算的執(zhí)行和控制效果，并進(jìn)行必要的調(diào)整和改進(jìn)。第三章收支核算與管理第十二條店面應(yīng)當(dāng)建立完善的收支核算制度，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和真實(shí)性。第十三條店面應(yīng)當(dāng)確保收入的合法來源，嚴(yán)禁收受非法收入和貪污受賄。第十四條店面應(yīng)當(dāng)按照國家相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定的規(guī)程，進(jìn)行收入的核算和記錄，確保收入的正確性和完整性。第十五條店面應(yīng)當(dāng)設(shè)立資金管理崗位，負(fù)責(zé)資金的收付、調(diào)撥和使用，確保資金的安全性和利用效率。第十六條店面應(yīng)當(dāng)建立資金使用申請和審批制度，對店面的資金使用行為進(jìn)行監(jiān)督和控制。第四章財務(wù)報告與分析第十七條店面應(yīng)當(dāng)按照公司的要求制定財務(wù)報告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，按時提交公司總部。第十八條店面財務(wù)報告應(yīng)當(dāng)符合國家相關(guān)法律法規(guī)和會計準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、準(zhǔn)確地反映店面的財務(wù)狀況和經(jīng)營情況。第十九條店面財務(wù)報告應(yīng)當(dāng)附有相應(yīng)的財務(wù)分析報告，對店面的財務(wù)狀況和經(jīng)營情況進(jìn)行分析和評價。第二十條店面應(yīng)當(dāng)建立財務(wù)報告的審定和審核制度，確保財務(wù)報告的合規(guī)和質(zhì)量。第五章內(nèi)部控制與審計第二十一條店面應(yīng)當(dāng)建立完善的內(nèi)部控制制度，確保店面經(jīng)營活動的規(guī)范和有效。第二十二條店面應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)財務(wù)風(fēng)險管理，建立風(fēng)險預(yù)警和應(yīng)對機(jī)制，提前警示和解決潛在風(fēng)險。第二十三條店面應(yīng)當(dāng)組織定期的內(nèi)部審計，對財務(wù)管理活動進(jìn)行全面、系統(tǒng)和獨(dú)立的審計。第二十四條店面應(yīng)當(dāng)配備專業(yè)的審計人員，確保內(nèi)部審計工作的公正、客觀和有效。第六章附則第二十五條店面財務(wù)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守本制度的規(guī)定，保守財務(wù)機(jī)密，不得泄露或私自使用財務(wù)信息。第二十六條店面財務(wù)管理人員應(yīng)當(dāng)及時記錄和歸檔財務(wù)文件，保留必要的財務(wù)憑證和賬簿，備查存檔。第二十七條店面財務(wù)管理人員應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，提高財務(wù)管理水平，適應(yīng)店面的發(fā)展需求。第二十八條店面財務(wù)管理人員應(yīng)當(dāng)按照公司的要求接受監(jiān)督和指導(dǎo)，主動配合公司的內(nèi)部審計和經(jīng)營檢查