出納崗位工作管理制度

出納崗位工作管理制度一、工作職責(zé)1.出納的基本職責(zé)出納是公司前臺窗口的工作人員，負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金的收付工作，屬于公司財(cái)務(wù)管理工作的基礎(chǔ)。出納的基本職責(zé)包括：接收、保管、支取現(xiàn)金、票據(jù)；填寫現(xiàn)金日記賬、銀行存取款日記賬；出具各種財(cái)務(wù)憑證，管理好收據(jù)；不得為個(gè)人和公司外部人員私自存取公司現(xiàn)金；按照規(guī)定和程序，定期清點(diǎn)現(xiàn)金余額并記錄；做好現(xiàn)金的安全保管工作；不得違反紀(jì)律，進(jìn)行不良風(fēng)險(xiǎn)操作。2.出納的特殊職責(zé)出納在公司工作中還有一些特殊職責(zé)，如：與銀行及其他公司業(yè)務(wù)溝通協(xié)調(diào)；按照公司規(guī)定進(jìn)行月初、月末憑證制作；按照公司規(guī)定進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表制作；與其他部門的工作協(xié)調(diào)溝通。二、工作流程1.收款流程收款流程包括：收現(xiàn)金和支票；查看付款人身份，核實(shí)票據(jù)金額，防止假冒代開；書寫收據(jù)，并在會(huì)計(jì)日記賬中登記；將收現(xiàn)金、支票等備妥并封存于安全之處；每天清點(diǎn)現(xiàn)金與當(dāng)日收據(jù)核對，確保無誤后交由會(huì)計(jì)核對或存款。2.付款流程付款流程包括：收到付款申請；審核付款申請，對申請金額、申請事項(xiàng)、申請人進(jìn)行識別；在財(cái)務(wù)軟件中輸入應(yīng)付款金額、應(yīng)付款對象，進(jìn)行憑證處理；根據(jù)公司規(guī)定制作憑證并向公司財(cái)務(wù)部、領(lǐng)導(dǎo)等申請審批；報(bào)銷員工的費(fèi)用，并存檔備查，同時(shí)清點(diǎn)備用金余額，以便下次使用。三、安全管理出納負(fù)責(zé)公司的現(xiàn)金資金，需要時(shí)刻注意現(xiàn)金的安全，并保證公司現(xiàn)金的安全可靠。為了確保公司現(xiàn)金資金的安全性，需要遵循以下原則：進(jìn)出現(xiàn)金必須經(jīng)過出納人員的監(jiān)管；加強(qiáng)現(xiàn)金的存放、保管管理，隨時(shí)清點(diǎn)現(xiàn)金的余額來核對憑證，確?，F(xiàn)金賬面余額和現(xiàn)金實(shí)際余額的一致性；增強(qiáng)對相關(guān)現(xiàn)金收支、流轉(zhuǎn)、使用、存儲的監(jiān)管力度，責(zé)任人應(yīng)在全員面前進(jìn)行交代，并嚴(yán)格執(zhí)行“四類人員自己管理”的原則；禁止任何員工擅自使用公司現(xiàn)金，并結(jié)合公司的審計(jì)制度和經(jīng)驗(yàn)積累加強(qiáng)對現(xiàn)金盤存、核對、檢查、審計(jì)工作的管理；保管好現(xiàn)金資料備份，如日記賬、資金流動(dòng)管理表、憑證等與現(xiàn)金資金相關(guān)的重要數(shù)據(jù)，防止信息泄漏和丟失。四、工作紀(jì)律作為公司的財(cái)務(wù)人員，出納必須遵守公司的相關(guān)工作紀(jì)律：準(zhǔn)確地掌握和執(zhí)行公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)定和制度；絕不私自挪用公司資金，遵守公司現(xiàn)金管理制度；保守好公司的商業(yè)秘密，不得隨意泄露公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；創(chuàng)建良好的工作環(huán)境和工作氛圍，與同事的關(guān)系保持友好和諧；隨時(shí)關(guān)注公司財(cái)務(wù)狀況，積極參與公司的財(cái)務(wù)決策和財(cái)務(wù)規(guī)劃等工作。總之，出納是公司每一筆現(xiàn)金資金的“看門人”，要求對現(xiàn)金的資金流動(dòng)進(jìn)行全程的監(jiān)控和