員工出差報賬管理制度

員工出差報賬管理制度一、背景為了規(guī)范公司員工出差報銷行為，保障公司財產(chǎn)及經(jīng)濟(jì)利益，制定員工出差報賬管理制度。二、適用范圍本制度適用于所有公司員工在公務(wù)出差，發(fā)生費用報銷時的管理。三、出差費用報銷要求出差前，員工需向部門或財務(wù)申請出差審批，獲得出差經(jīng)費比較批準(zhǔn)。由員工自行安排交通、住宿、餐飲等費用，并在行程結(jié)束后憑有效票據(jù)向部門或財務(wù)進(jìn)行報賬，報賬需在出差結(jié)束7日內(nèi)完成。出差費用報銷必須與實際出差任務(wù)相符，報銷金額不得超出批準(zhǔn)的出差經(jīng)費比較。出差費用報銷需注明詳細(xì)的消費事由，必須提供有效憑據(jù)。對于因故進(jìn)行的緊急出差，出差人員在返回后應(yīng)及時向上一層主管或財務(wù)提供說明，經(jīng)批準(zhǔn)后可報銷相應(yīng)費用。四、費用報銷憑證員工在報銷費用時，應(yīng)提供以下憑證：汽車費：車票、路橋費發(fā)票、加油發(fā)票等。交通費：車票、船票、飛機(jī)票等。住宿費：旅館、酒店、公寓等宿費發(fā)票以及住房服務(wù)費發(fā)票。餐飲費：餐廳、茶樓等餐飲費用發(fā)票。其他費用：如會議費、電話、傳真、快遞費等，需出具發(fā)票或其他有效憑證。五、報賬流程員工填寫出差費用報銷申請表。部門負(fù)責(zé)人審核員工填寫的申請表，并進(jìn)行初審。財務(wù)部門對申請表進(jìn)行復(fù)核、審批。財務(wù)部門完成審核后，將費用報銷信息納入公司財務(wù)管理系統(tǒng)，進(jìn)行結(jié)算。六、管理要求部門經(jīng)理應(yīng)當(dāng)掌握本制度的相關(guān)紀(jì)律，嚴(yán)格按照制度執(zhí)行。各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)指導(dǎo)員工合理安排費用，正確填寫申請表和憑證，并進(jìn)行初步審查申請表。財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)建立健全出差費用報銷管理在內(nèi)的財務(wù)管理制度，強化管控。財務(wù)部門應(yīng)遵循會計準(zhǔn)則和國家稅務(wù)法規(guī)，出具規(guī)范、真實、準(zhǔn)確的會計憑證。七、違規(guī)處理有違反本制度行為的，須接受部門經(jīng)理批評，并限期整改。有違反國家法律法規(guī)的，將依法追究責(zé)任。有虛報發(fā)票等違規(guī)行為的，將給予紀(jì)律處分，并追究其以上的法律責(zé)任。八、附則本制度的解釋權(quán)歸公司所有，并最終解釋。同時，本制度嚴(yán)