內(nèi)控制度咨詢公司

姓名:單位： 職務(wù)：內(nèi)部控制制度部分總分:(《內(nèi)部控制管理制度》《內(nèi)控評(píng)價(jià)辦法》《內(nèi)控審計(jì)辦法》)判斷題：(您認(rèn)為以下說(shuō)法正確或錯(cuò)誤的，請(qǐng)?jiān)诤竺娴睦ㄌ?hào)里用J或x標(biāo)識(shí)出來(lái))2X15=30()1.內(nèi)部控制只是公司高層級(jí)各業(yè)務(wù)部門的控制活動(dòng)，跟員工沒(méi)啥關(guān)系。()2.內(nèi)部控制在機(jī)構(gòu)設(shè)置、權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面應(yīng)該是相互制約、相互監(jiān)督又是相互支持的。()3.內(nèi)部控制只是針對(duì)重要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)、高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域與環(huán)節(jié)采取的控制措施，確保不存在重大缺陷。()4.內(nèi)部控制應(yīng)隨著公司外部環(huán)境的變化、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的調(diào)整、管理要求的提高等不斷改進(jìn)和完善。()5.內(nèi)部控制包括內(nèi)控環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)及監(jiān)督檢查等四項(xiàng)內(nèi)容。()6.控制要素之間的相互關(guān)系：控制環(huán)境是依據(jù)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是基礎(chǔ)，控制活動(dòng)是載體，信息溝通為手段，監(jiān)督是保證。()7.內(nèi)控制度執(zhí)行的監(jiān)督只是審計(jì)監(jiān)察部的事，跟監(jiān)事會(huì)沒(méi)有關(guān)系。()8.公司法人治理結(jié)構(gòu)是由股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層四部分組成的，主要作用在于協(xié)調(diào)公司內(nèi)部不同產(chǎn)權(quán)主體之間的經(jīng)濟(jì)利益、矛盾，克服或減少代理成本。()9.決策審批、執(zhí)行及監(jiān)督檢查等職能可以由一個(gè)人來(lái)承擔(dān)。()10.一公司財(cái)務(wù)部門，夫妻或者父子或兄弟可以在同一個(gè)部門任職，這種說(shuō)法對(duì)嗎？()11.內(nèi)部監(jiān)督檢查包括：日常監(jiān)督檢查和專項(xiàng)監(jiān)督檢查。()12.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的措施一般包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受四項(xiàng)。()13.內(nèi)控環(huán)境包括：法人治理結(jié)構(gòu)、組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、戰(zhàn)略目標(biāo)管理、企業(yè)文化及法制觀念、社會(huì)責(zé)任、人力資源管理和內(nèi)部審計(jì)七項(xiàng)內(nèi)容。()14.內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)主要是對(duì)內(nèi)控制度建立的健全性和運(yùn)行的有效性進(jìn)行的評(píng)估并出具評(píng)估報(bào)告的過(guò)程。()15.內(nèi)部審計(jì)其范圍主要包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、管理會(huì)計(jì)和內(nèi)部控制檢查。選擇題(把題目的所有正確選項(xiàng)選全了才能得分)2X10=20()1.內(nèi)部控制的三大目標(biāo)是A合規(guī)目標(biāo) B人身的安全目標(biāo)C財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)可靠目標(biāo)C財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)可靠目標(biāo)D經(jīng)營(yíng)的效率效果目標(biāo)內(nèi)部控制的五大要素是A內(nèi)控環(huán)境B營(yíng)銷策略A內(nèi)控環(huán)境B營(yíng)銷策略C控制活動(dòng)D風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估E監(jiān)督檢查FE監(jiān)督檢查F信息溝通G采購(gòu)政策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括四項(xiàng)是A目標(biāo)設(shè)定B風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別C風(fēng)險(xiǎn)評(píng)析D風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)E擔(dān)保本公司的內(nèi)控體系包括以下三個(gè)層次的制度體系A(chǔ)公司層面的制度體系A(chǔ)公司層面的制度體系B部門層面的制度體系C業(yè)務(wù)層面的制度體系C業(yè)務(wù)層面的制度體系D環(huán)保層面的制度體系風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的措施包括以下四項(xiàng)A規(guī)避風(fēng)險(xiǎn) A規(guī)避風(fēng)險(xiǎn) B觀望等待 C降低風(fēng)險(xiǎn)D分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) E承受風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控缺陷包括以下三項(xiàng)A重大缺陷 A重大缺陷 B中等缺陷 C重要缺陷D一般缺陷E很小缺陷為什么要在本公司建立內(nèi)控體系？至少選三點(diǎn)A公司由人治轉(zhuǎn)向法治的要求B上市的需求C公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求D體系整合的要求D體系整合的要求E證卷公司的要求請(qǐng)從以下備選答案中選出至少四個(gè)內(nèi)部控制措施A授權(quán)審批B不相容職務(wù)分離CA授權(quán)審批B不相容職務(wù)分離C會(huì)計(jì)控制 D財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制E員工績(jī)效控制 F采購(gòu)控制G生產(chǎn)控制企業(yè)文化包括四個(gè)要素，他們是A制度文化 A制度文化 B宗教文化 C行為文化D精神文化E物質(zhì)文化)10.目前我公司內(nèi)部控制重點(diǎn)應(yīng)放在以下三點(diǎn)A權(quán)力使用控制 B環(huán)境無(wú)軟控制C行政后勤控制 D成本費(fèi)用控制 E資金控制法務(wù)管理部分(《合同管理》《仲裁與訴訟管理辦法》《法務(wù)管理制度》《公司危機(jī)處理辦法》)一.判斷題：(您認(rèn)為以下說(shuō)法正確或錯(cuò)誤的，請(qǐng)?jiān)诤竺娴睦ㄌ?hào)里用J或X標(biāo)識(shí)出來(lái))2X15=30()1.合同，就是一種協(xié)議、契約，可以使書面的，也可以使口頭的，只要當(dāng)事雙方達(dá)成共識(shí)，即產(chǎn)生法律效應(yīng)，不得違約。()2.當(dāng)遭受不可抗力的因素(如自然災(zāi)害)致使合同無(wú)法履行的一方，無(wú)需通知另一方，可自行終止或解除合同，不算違約。（）3.合同的訂立、變更、轉(zhuǎn)讓、終止是合同管理的全部?jī)?nèi)容，審查、監(jiān)督、控制是合同管理的手段。（）4.遵守《合同法》是合同管理的業(yè)務(wù)目標(biāo)，確保合同管理中的不相容職責(zé)分離、相互制約是合同管理工作的合規(guī)指標(biāo)。（）5.為恰當(dāng)履行合同條款或監(jiān)控不當(dāng)，將會(huì)導(dǎo)致違約損失、無(wú)比、欺詐等合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（）6.對(duì)于重大合同協(xié)議或法律關(guān)系復(fù)雜的合同協(xié)議，主管部門應(yīng)當(dāng)組織由承辦部門、法律、技術(shù)、財(cái)會(huì)、審計(jì)等部門的專業(yè)人員參加的合同會(huì)審工作，針對(duì)合同的合法性、可行性、嚴(yán)密性提出建議和見(jiàn)解，并在《合同會(huì)審單》上簽字。（）7.合同執(zhí)行過(guò)程中發(fā)生合同糾紛，處理措施有：要求合同對(duì)方支付違約金、要求定金擔(dān)保、要求合同對(duì)方繼續(xù)履行合同、要求賠償損失。（）8.合同執(zhí)行過(guò)程中發(fā)生違約行為，處理措施有：協(xié)商談判、達(dá)成共識(shí)后補(bǔ)簽協(xié)議、提請(qǐng)仲裁或訴訟。（）9.仲裁與訴訟管理工作程序是：需進(jìn)行訴訟或仲裁的部門提出申請(qǐng)、法務(wù)管理部門審核并給與答復(fù)、法務(wù)部門上報(bào)公司高級(jí)管理層審核、法務(wù)部門組織聯(lián)席會(huì)議、會(huì)議坐車決定、提起訴訟或提出仲裁、訴訟或仲裁結(jié)果執(zhí)行、資料歸檔管理。（）10.法律事務(wù)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理流程可分為接受程序、調(diào)查程序、處理程序、歸檔程序、總結(jié)反饋程序。（）11.公司危機(jī)預(yù)防和處理的程序是：設(shè)置危機(jī)處理的主管部門、明確危機(jī)集體內(nèi)容和預(yù)防處理措施、發(fā)生危機(jī)后的具體信息發(fā)布程序、明確責(zé)任追究程序。（）12.產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題，是可以給客戶“三包”服務(wù)的，不會(huì)給公司造成危機(jī)狀況，而恰恰是自然災(zāi)害會(huì)給公司帶來(lái)嚴(yán)重的危機(jī)。（）13.對(duì)于公司自行研發(fā)設(shè)計(jì)、發(fā)明創(chuàng)造的一些科研成果，可以一邊投入生產(chǎn)，待客戶認(rèn)可后即可去申請(qǐng)相關(guān)專利。（）14.健全公司規(guī)章制度體系，主要做法是：制定規(guī)章制度管理辦法和實(shí)施計(jì)劃；清理老規(guī)章；進(jìn)行規(guī)章制度匯編，完善公司規(guī)章制度；嚴(yán)格對(duì)公司規(guī)章制度的執(zhí)行和監(jiān)督；完善責(zé)任追究制度，做到有章可依，執(zhí)章必嚴(yán)，違章必究。（）15.危機(jī)處理工作中的24小時(shí)原則，意思是當(dāng)危機(jī)發(fā)生后，要在24小時(shí)內(nèi)匯報(bào)給公司的相關(guān)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。二.選擇題（把題目的所有正確選項(xiàng)選全了才能得分）20分（）1.目前，本公司常用的經(jīng)濟(jì)合同有（至少選出四種一此題2分）A技術(shù)合同 A技術(shù)合同 B委外加工合同 C采購(gòu)合同D工程項(xiàng)目承包合同E勞動(dòng)用工合同F(xiàn)投資合同 G產(chǎn)品銷售合同（）2.合同管理至少存在以下幾種不相容的崗位職責(zé)（此題2分）A合同的擬定與審批 B合同的審批與執(zhí)行C合同的執(zhí)行與監(jiān)督 D合同的備案保管與公正（）3.在以下備選答案中至少選出四個(gè)合同風(fēng)險(xiǎn)防范的措施來(lái)（此題3分）A爭(zhēng)取合同的起草權(quán) B審查簽約對(duì)象的主體資格和信用等級(jí)C明確價(jià)款支付方式 D明確規(guī)定雙方應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)、違約的責(zé)任E明確違約金和賠償金的數(shù)額或計(jì)算方法F委托公證、鑒證機(jī)關(guān)進(jìn)行公證或鑒證（）4.合同執(zhí)行過(guò)程中發(fā)生合同糾紛，處理措施有（至少選出3條---此題2分）A協(xié)商談判 B雙方協(xié)商一致后，補(bǔ)簽相關(guān)協(xié)議C向仲裁委員會(huì)提出仲裁 D向法院提出訴訟（）5.合同執(zhí)行過(guò)程中發(fā)生違約行為，處理措施有（至少選出四---此題3分）A要求合同雙方支付違約金要求定金擔(dān)保 B要求合同對(duì)方繼續(xù)履行合同C要求賠償損失 D終止或解除合同（）6.法律管理工作中，從以下幾個(gè)方面加強(qiáng)管理來(lái)規(guī)避公司的法律風(fēng)險(xiǎn)（至少選出四條---此題2分）A遵守行業(yè)監(jiān)管、證券監(jiān)管之規(guī)定B加強(qiáng)合同管理及國(guó)內(nèi)和國(guó)際盛業(yè)活動(dòng)管理C知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理 D環(huán)保和安全生產(chǎn)管理E勞動(dòng)法律關(guān)系管理 F公司治理和公司董事會(huì)秘書管理G索賠及訴訟案件管理（）7.公司危機(jī)處