2023年上半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試《風險管理》真題及答案

2023年上半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試《風險管理》真題

一、單項選擇題。以下各小題所給出的四個選項中。只有一項符合題目要求，請

選擇相應選項，不選、錯選均不得分。（共90題。每題0.5分.共45分）

1.《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，商業(yè)銀行核心資本足夠率不得低于（）。

A.2%

B.4%

C.6%

D.8%

2.商業(yè)銀行可以實行的市場風險計量方法不包括（）。

A.因果關系分析

B.VaR

C.敏感性分析

D.情景分析

3.戰(zhàn)略風險的類型不包括（）。

A.產(chǎn)業(yè)風險

B.技術風險

C.競爭對手風險

D.信用風險

4.《金融違法行為懲罰方法》屬于（）。

A.法律

B.行政法規(guī)

C.金融規(guī)章制度

D.商業(yè)銀行監(jiān)管相關指引

5.20世紀60年頭，（）是華爾街的第一次數(shù)學革命的金融理論。

A.馬柯威茨提出的現(xiàn)代資產(chǎn)組合理論

B.夏普提出的CAPM模型

C.布萊克、舒爾斯、默頓推導出歐式期權定價的一般模型

D.羅斯提出套利定價理論

6.銀行風險管理的流程是（）。

A.風險限制一風險識別一風險監(jiān)測一風險計量

B.風險識別一風險限制一風險監(jiān)測一風險計量

C.風險識別一風險計量一風險監(jiān)測一風險限制

D.風險限制一風險識別一風險計量一風險監(jiān)測

7.某商業(yè)銀行董事會明確定位銀行為一家主動進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目

標的銀行。2023~2023年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，其資金交易業(yè)

務主要集中于高收益的次級債券。2023年起因收到金融危機的沖擊，該銀行面

臨的流淌性風險是其（）長期集聚、惡化的綜合作用結果。

A.聲譽風險、市場風險和操作風險

B.信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險

C.市場風險、戰(zhàn)略風險和操作風險

D.信用風險、聲譽風險和戰(zhàn)略風險

8.下列各項中，應列入商業(yè)銀行附屬資本的是（）。

A.未安排利潤

B.重估儲備

C.盈余公積

D.公開儲備

9.依據(jù)我國監(jiān)管機構和《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行計算市場風險加

權資產(chǎn)，應采納（）來進行。

A.高級計量法

B.基本指標法

C.內(nèi)部評級法

D.內(nèi)部模型法

10.下列關于商業(yè)銀行風險文化的描述，錯誤的是（）。

A.風險文化建設應當主要交由風險管理部門來完成

B.風險文化應當隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變更而不斷修正

C.風險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達到目的

D.商業(yè)銀行應當將風險管理理論固化到規(guī)章制度并輔之以合規(guī)和績效考核，才會

漸漸形成良好的風險文化

11.當前，某銀行貸款余額的50%為房地產(chǎn)行業(yè)貸款，利潤亦有超過50%來自該類

型貸款，目前該類型貸款的不良率為0。依據(jù)上述信息，以下對該銀行貸款業(yè)務

的評價，恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.該類型貸款的預期損失為0

B.該銀行的貸款集中度過高，其貸款業(yè)務存在較大風險

C.追逐低風險、高收益是商業(yè)銀行經(jīng)營的必定選擇

D.該類型貸款不存在信用風險，因此盡管比重偏高，亦無不妥

12.商業(yè)銀行向某客戶供應一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違約

率是0.8%,第2年的違約率是1.4%,第3年的違約率是2.1虬假設客戶違約

后,銀行的貸款將遭遇全額損失。則該筆貸款預料到期可收回的金額為（）。

A.925.47萬元

B.960.26萬元

C.957.57萬元

D.985.62萬元

13.下列關于交易賬戶的說法，不正確的是（)O

A.為交易目的而持有的頭寸是指，在短期內(nèi)有目的地持有以便轉手m售、從實際

或預期的短期價格波動中獲利或者鎖定套利的頭寸

B.記人交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多

C.交易賬戶中的項目可以按模型定價（MarktoModel）,即將從市場獲得的其他

相關數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值

D.交易目的在交易之初就已確定，此后一般不能隨意更改

14.企業(yè)資產(chǎn)或負債上的空頭或多頭不加愛護的部分是指（）。

A.風險價值

B.缺口

C.敏感性資產(chǎn)

D.敞口

15.巴塞爾委員會對市場風險內(nèi)部模型提出的要求包括（）。

A.置信水平采納95%的單尾置信區(qū)間

B.持有期為10個營業(yè)日

C.市場風險要素價格的歷史觀測期至少為半年

D.至少每6個月更新一次數(shù)據(jù)

16.系統(tǒng)缺陷造成的風險不包括（）。

A.數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量

B.違反系統(tǒng)平安規(guī)定

C.系統(tǒng)設計/開發(fā)

D.系統(tǒng)報告

17.（）是1^^（2基礎的重要組成部分。

A.風險管理信息系統(tǒng)

B.對現(xiàn)場經(jīng)理傳遞信息的合適的激勵

C.為風險管理程序的目的所進行的管理活動

D.能夠傳遞實時風險評估的公司范圍風險報告系統(tǒng)

18.下列關于長期次級債務的說法，正確的是（）。

A.長期次級債務是指存續(xù)期限至少在五年以上的次級債務

B.經(jīng)銀監(jiān)會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的有擔保的并以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次

級債務工具可列人附屬資本

C.在到期日前最終五年，長期次級債務可計人附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20%

D.長期次級債務不能計入附屬資本

19.認為銀行的公共性質(zhì)在于供應廣泛的金融服務，對整個國民經(jīng)濟具有深刻的、

連鎖的影響，這種觀點屬于（）。

A.利益沖突論

B.債權愛護論

C.銀行風險論

D.公共性質(zhì)論

20.《商業(yè)銀行財務報表附注特殊規(guī)定》對上市銀行的（）內(nèi)容的披露做

了特別具體的規(guī)定。

A.中長期貸款、逾期貸款、呆賬貸款

B.中長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款

C.貸款總額、逾期貸款、呆賬貸款

D.貸款總額、逾期貸款、呆滯貸款

21.商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構成了（）。

A.久期缺口

B.現(xiàn)金缺口

C.融資缺口

D.信貸缺口

22.在《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》中，核心負債比率為核心負債與負債總額

之比，不得低于（）。

A.20%

B.40%

C.60%

D.80%

23.假設某銀行當期貸款按五級分類標準分別是：正常類800億元，關注類200

億元，次級類35億元，可疑類1。億元，損失類5億元，一般打算、專項打算、

特種打算分別為40億元、15億元、5億元，則該銀行當期的不良貸款撥備覆蓋

率為（）。

A.20%

B.80%

C.100%

D.120%

24.戰(zhàn)略風險管理流程中，下列（）活動是在確定風險管理方案之后執(zhí)行

的。

A.制定戰(zhàn)略實施方案

B.識別戰(zhàn)略風險要素

C.定期自我評估風險管理的效果

D.明確戰(zhàn)略發(fā)展目標

25.某私營企業(yè)于2023年1月1日從某銀行獲得一筆3年期1000萬元的抵押貸

款，2023年12月30日，由于該企業(yè)財務狀況惡化，出現(xiàn)了拖欠利息超過90天

的違約行為。為降低損失，該銀行與企業(yè)磋商進行貸款重組，則下述重組措施中

最不行行的是（）。

A.將該筆貸款期限延長半年

B.賜予企業(yè)10%的利率實惠

C.允許企業(yè)貸款到期后一次性還本付息

D.要求企業(yè)增加其董事長個人住房作為抵押品

26.假如某房地產(chǎn)項目總投資10億元，開發(fā)商自有資金305億元，銀行貸款6.5

億元。在不利的市場條件下，一旦預期項目的市場價值低于6.5億元，開發(fā)商

可能會選擇讓項目爛尾，從而給債權人造成信用風險損失。這種情形下，債權人

好比（）。

A.賣出一份看跌期權

B.賣出一份看漲期權

C.買人一份看跌期權

D.買入一份看漲期權

27.商業(yè)銀行的風險管理模式大體經(jīng)驗了四個階段，依次是（）。

A.負債風險管理模式階段一一資產(chǎn)負債風險管理模式階段一一資產(chǎn)風險管理模

式階段一一全面風險管理模式階段

B.被動負債風險管理模式階段一一主動負債風險管理模式階段一一資產(chǎn)負債風

險管理模式階段一一全面風險管理模式階段

C.資產(chǎn)負債風險管理模式階段一一資產(chǎn)風險管理模式階段一一負債風險管理模

式階段一一全面風險管理模式階段

D.資產(chǎn)風險管理模式階段一一負債風險管理模式階段一一資產(chǎn)負債風險管理模

式階段一一全面風險管理模式階段

28.國際領先銀行目前所采納的風險調(diào)整收益績效評估方法（RAPM）中被廣泛接受

和普遍運用的指標RAR0C是（）。

A.風險資本回報率

B.風險資產(chǎn)回報率

C.風險調(diào)整資產(chǎn)回報率

D.風險調(diào)整資產(chǎn)收益率

29.下列關于資本的說法，正確的是（）。

A.經(jīng)濟資本也就是賬面資本

B.會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所擔當?shù)臉I(yè)務總體風險水

平相匹配的資本

C.經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行在肯定的置信水平下，為了應對將來肯定期限內(nèi)資產(chǎn)的非

預期損失而應當持有的資本金

D.監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本

30.20世紀80年頭以后，商業(yè)銀行的風險管理進入（）。

A.全面風險管理模式階段

B.資產(chǎn)風險管理模式階段

C.負債風險管理模式階段

D.資產(chǎn)負債風險管理模式階段

31.依據(jù)ERM框架，三個維度分別是指（）。

A.企業(yè)的目標，企業(yè)的各個層級，全面風險管理要素

B.企業(yè)的目標，全面風險管理要素，企業(yè)的各個層級

C.企業(yè)的各個層級，企業(yè)的目標，全面風險管理要素

D.全面風險管理要素，企業(yè)的目標，企業(yè)的各個層級

32.（）就是對風險誘因、風險指標和損失時間進行歷史統(tǒng)計，形成相互

關聯(lián)的多元分布。隨著相關因素發(fā)生變更，模型能預料出潛在損失及緣由，并對

將來環(huán)境進行分析。

A.隨機模型

B.計量模型

C.資本模型

D.因果分析模型

33.真實票據(jù)論的理論依據(jù)是商業(yè)銀行在發(fā)展初期，業(yè)務主要集中于（）。

A.長期貸款

B.消費者貸款

C.短期自償性貸款

D.房地產(chǎn)貸款

34.風險文化的精神核心是（）。

A.風險管理策略

B.風險管理理念

C.公司治理結構

D.內(nèi)部限制系統(tǒng)

35.風險識別包括（）環(huán)節(jié)。

A.感知風險和分析風險

B.計量風險和分析風險

C.計量風險和感知風險

D.感知風險和檢測風險

36.商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法是（）。

A.失誤樹分析方法

B.資產(chǎn)財務狀況分析法

C.制作風險清單

D.情景分析法

37.激烈的行業(yè)競爭必定形成優(yōu)勝劣汰，假如缺乏獨特的品牌形象和吸引力，將

可能遭遇嚴峻的生存危機。品牌風險會影響到（）。

A.商業(yè)銀行的技術水平

B.商業(yè)銀行的業(yè)務創(chuàng)新水平

C.商業(yè)銀行的風險管理水平

D.商業(yè)銀行的盈利實力和業(yè)務發(fā)展空間

38.風險報告部門是一個獨立于營銷部門的部門，其主要職責是（)O

A.收集和處理與風險限制相關的各種信息，并將該信息匯總到風險報告中

B.顯示總體組合和各個子組合的風險狀況

C.探討各種流程和措施的有效性

D.報告重要單筆業(yè)務頭寸的風險狀況

39.（）必需向董事會或指定的委員會供應關于重大變更或現(xiàn)行政策例外

狀況的通告。

A.監(jiān)事會

B.高級管理層

C.股東大會

D.風險管理部門

40.風險識別的主要方法不包括（）。

A.失誤樹分析法

B.專家調(diào)查列舉法

C.專家預料法

D.分解分析法

41.利用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券多頭頭寸進行保值，當正

向收益率變陡時，該10年期政府債券的市場價格（）。

A.保持不變

B.下降

C.上升

D.無法推斷

42.商業(yè)銀行一個完整的風險監(jiān)測指標體系，包括風險水平類指標、風險遷徙類

指標和（）

A.流淌性風險指標

B.信用風險指標

C.風險抵補類指標

D.不良貸款遷徙率指標

43.假設商業(yè)銀行依據(jù)過去100天的歷史數(shù)據(jù)計算交易賬戶的VaR值為1000萬元

人民幣（置信區(qū)間為99%,持有期為1天）。則該銀行在將來100個交易日內(nèi)，預

期交易賬戶至少會有（）天的損失超過1000萬元。

A.10

B.3

C.2

D.1

44.某企業(yè)2023年凈利潤為0.5億元人民幣，2023年初總資產(chǎn)為lo億元人民

幣，2023年末總資產(chǎn)為15億元人民幣，則該企業(yè)2023年的總資產(chǎn)收益率為

（）O

A.3.00%

B.3.63%

C.4.00%

D.4.75%

45.在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期

違約概率與（）中的較高者。

A.0.03%

B.0.05%

C.0.3%

D.0.5%

46.依據(jù)KPMG風險中性定價模型，假如回收率為0,某1年期的零息國債的收益

率為10%,1年期的信用等級為8的零息債券的收益率為15%,則該信用等級為B

的零息債券在1年內(nèi)的違約概率為（）。

A.0.04

B.0.05

C.0.95

D.0.96

47.參照國際最佳實踐，在拓展客戶期，商業(yè)銀行對個人客戶評分時宜采納

（）O

A.申請評分

B.行為評分

C.信用局評分

D.利潤評分

48.某銀行2023年初正常類貸款余額為10000億元，其中在2023年末轉為關注

類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為900億元，期間正常類貸款因回

收削減了800億元，則正常類貸款遷徙率為（）。

A.7.0%

B.8.0%

C.9.8%

D.9.0%

49.某銀行2023年初次級類貸款余額為1000億元,其中在2023年末轉為可疑類、

損失類的貸款金額之和為600億元，期間次級類貸款因回收削減了400億元，則

次級類貸款遷徙率為（）。

A.25.0%

B.50.0%

C.75.0%

D.100.0%

50.在風險預警方法中，（）不引進警兆自變量，只考察警素指標的時間

序列變更規(guī)律。

A.白色預警法

B.紅色預警法

C.黑色預警法

D.藍色預警法

51.巴塞爾委員會認為資本約束并不是限制銀行操作風險的最好方法，應對操作

風險的第一道防線是嚴格的（）。

A.外部監(jiān)管

B.員工培訓

C.內(nèi)部限制

D.職責分工

52.在短期內(nèi)，假如一家商業(yè)銀行預料最好狀況下的流淌性余額為5000萬元，出

現(xiàn)概率為25除正常狀況下的流淌性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50%,最壞狀

況下的流淌性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25%,那么該商業(yè)銀行預期在短期

內(nèi)的流淌性余缺狀況是（）。

A.余額2250萬元

B.余額1000萬元

C.余額3250萬元

D.缺口1000萬元

53.假設1年后的1年期利率為7臨1年期即期利率為5臨那么2年期即期利率

（年利率）為（）。

A.5.00%

B.6.00%

C.7.00%

D.8.00%

54.最主要和最常見的利率風險形式是（）。

A.重新定價風險

B.收益率曲線風險

C.基準風險

D.期權性風險

55.商業(yè)銀行向一家風險權重為50%的公司供應了100萬元的貸款，為了滿意資

本足夠色的要求，該銀行為此貸款所需持有的資本應至少為（）。

A.1萬元

B.2萬元

C.4萬元

D.8萬元

56.相比較而言，下列（）最簡單引發(fā)操作風險。

A.柜臺業(yè)務

B.法人信貸業(yè)務

C.個人信貸業(yè)務

D.資金交易業(yè)務

57.《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行供應的三種操作風險經(jīng)濟資本計量方法

不包括（）。

A.高級計量法

B.標準法

C.基本指標法

D.內(nèi)部評級法

58.下列關于商業(yè)銀行操作風險的說法，不正確的是（）。

A.依據(jù)商業(yè)銀行管理和限制操作風險的實力，可以將操作風險劃分為可規(guī)避的操

作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應擔當?shù)牟僮黠L險

B.不管盡多大努力，采納多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風險發(fā)生

C.商業(yè)銀行對于無法避開、降低、緩釋的操作風險手足無措

D.商業(yè)銀行應為必需擔當?shù)娘L險計提損失打算或安排資本金

59.（）是通過調(diào)查問卷、系統(tǒng)性的檢查或公開探討的方式，評估銀行內(nèi)

部是否符合操作風險管理政策，找出內(nèi)部操作風險管理的優(yōu)勢和不足。

A.關鍵指標法

B.自我評估法

C.內(nèi)部評估法

D.系統(tǒng)分析法

60.核心存款比例等于（）。

A.核心存款/總資產(chǎn)

B.核心存款/貸款總額

C.貸款總額/核心存款

D.貸款總額/總資產(chǎn)

61.內(nèi)部評級法初級法下，當借款人利用多種形式的抵（質(zhì)）押品共同擔保時，須

要將風險暴露進行拆分。拆分按（）以及其他抵（質(zhì)）押品的依次進行。

A.金融質(zhì)押品、應收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)

B.金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應收賬款

C.應收賬款、金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)

D.商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應收賬款、金融質(zhì)押品

62.（）是指在極端情景下，分析評估流淌性風險管理模型或內(nèi)控流程的

有效性，發(fā)覺問題，制定改進措施的方法，目的是防止出現(xiàn)重大損失事務。

A.情景分析

B.壓力測試

C.融資渠道管理

D.應急安排

63.在《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》中，流淌性比率為流淌性資產(chǎn)余額與流淌

性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流淌性的總體水平，不得低于（）。

A.15%

B.25%

C.35%

D.45%

64.商業(yè)銀行對（）變更的敏感程度干脆影響資產(chǎn)負債的期限結構。

A.利率

B.物價指數(shù)

C.宏觀經(jīng)濟政策

D.突發(fā)性因素

65.以下各風險都會給商業(yè)銀行帶來經(jīng)營困難，但一般可能導致商業(yè)銀行破產(chǎn)的

干脆緣由是（）。

A.流淌性風險

B.信用風險

C.操作風險

D.戰(zhàn)略風險

66.以下各指標都可用于衡量商業(yè)銀行的流淌性，其中數(shù)值越高說明商業(yè)銀行流

淌性越差的是（）。

A.現(xiàn)金頭寸指標

B.核心存款比例

C.貸款總額與核心存款的比率

D.貸款總額與總資產(chǎn)的比率

67.銀行資產(chǎn)的應急變現(xiàn)價格FP與市場均衡價格EP的關系是（）、

A.FP高于EP

B.FP低于EP

C.FP等于EP

D.無特定關系

68.關于聲譽危機管理規(guī)劃，下列說法錯誤的是（）。

A.危機現(xiàn)場處理是聲譽危機管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

B.聲譽危機管理須要技能、閱歷以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行

在危機狀況下保全甚至提高聲譽供應行動指南

C.管理危機過程中的信息溝通不是聲譽危機管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

D.商業(yè)銀行有必要對危機管理的政策和流程做好事前打算，建立有效的溝通預

案，制定有效的危機應對措施，并隨時調(diào)動內(nèi)外部資源以緩解致命風險的沖擊

69.（）是指商業(yè)銀行針對政治、經(jīng)濟、社會、科技等外部環(huán)境和內(nèi)部可

利用資源，系統(tǒng)識別和評估商業(yè)銀行既定的戰(zhàn)略目標、發(fā)展規(guī)劃和實施方案中潛

在的風險，并實行科學的決策方法和風險管理措施來避開或降低可能的風險損失

的風險管理方法。

A.法律風險管理

B.戰(zhàn)略風險管理

C.合規(guī)風險管理

D.國家風險管理

70.()是目前最恰當?shù)穆曌u風險管理方法。

A.實行同等原則對待全部風險

B.采納精確的定量分析方法

C.依據(jù)風險大小，實行抓大放小的原則

D.推行全面風險管理理念，確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有

效管理

71.下列()不屬于戰(zhàn)略風險管理應急方案應當包含的事務。

A.回應監(jiān)管指責

B.訴訟應答策略

C.業(yè)務中斷/災難復原安排

D.解決客戶對日常業(yè)務的投訴

72.()是由于和銀行有關的負面消息、宣揚和流言引致客戶流失，以及

訴訟或盈利下降等事務在市場傳播給商業(yè)銀行的形象帶來不利影響而導致的損

失，市場傳言或公眾印象都是確定這類風險水平的重要因素。

A.法律風險

B.流淌性風險

C.聲譽風險

D.國家風險

73.商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略風險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設，下列

()是不正確的假設。

A.精確預料將來風險事務

B.預防工作有助于避開或削減風險事務和將來損失

C.風險是無法避開的

D.假如對將來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變?yōu)榘l(fā)展機會

74.商業(yè)銀行的()是指銀行業(yè)務發(fā)展的將來方向及實際的執(zhí)行安排，因

經(jīng)濟環(huán)境及科技發(fā)展的轉變做出的戰(zhàn)略變更對銀行經(jīng)營的影響，是銀行的策略制

訂和實施過程中失當，或未能對市場變更做H｛剛好的調(diào)整，從而影響到現(xiàn)在或

將來銀行自身的盈利、資本、信譽和市場地位的風險。

A.合規(guī)風險

B.流淌性風險

C.國家風險

D.戰(zhàn)略風險

75.高利率水平表示央行正在實施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政

策的影響下，（）。

A.借款人的信用風險水平下降

B.借款人承受較低的利率風險

C.全部企業(yè)的履約實力有肯定程度的提高

D.全部企業(yè)的違約風險有肯定程度的提高

76.銀行監(jiān)管必要性原理中的適度競爭辯認為，銀行業(yè)先天存在（）的悖

論，因此須要政府適當?shù)母深A和引導，對銀行業(yè)的市場準人和退出進行適當限制

和管理。

A.分散和集中

B.成本和收益

C.壟斷與競爭

D.擴張和風險

77.在國際領域，銀行監(jiān)管的目標主要是指愛護存款人利益和（）。

A.維護金融體系的平安和穩(wěn)定

B.愛護債權人利益

C.維護市場的正常秩序

D.維護公眾對銀行業(yè)的信念

78.假設一家銀行，今年的稅后收入為20000萬元，資產(chǎn)總額為1000000萬元，

股東權益總額為300000萬元，則資產(chǎn)收益率為（）。

A.0.02

B.0.25

C.0.03

D.0.35

79.新《商業(yè)銀行信息披露方法》規(guī)定商業(yè)銀行披露信息應達到（）。

A.真實、精確、有效、可比

B.真實、精確、完整、可比

C.真實、有效、剛好、可比

D.真實、有效、精確、剛好

80.下列關于資本監(jiān)管的說法，錯誤的是（）。

A.商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：一是應能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行

經(jīng)營過程中的任何損失；二是隨時可以動用

B.依據(jù)《商業(yè)銀行資本足夠率管理方法》，商業(yè)銀行資本足夠率不得低于8%,

核心資本足夠率不得低于4%

C.未安排利潤屬于核心資本

D.少數(shù)股權屬于附屬資本

81.信用風險監(jiān)管指標不包括（）。

A.不良資產(chǎn)率

B.不良貸款率

C.單一客戶授信集中度

D.存貸款比例

二、多項選擇題。以下各小題所給出的五個選項中。有兩項或兩項以上符合題目

的要求.請選擇相應選項。多選、少選、錯選均不得分。（共40題，每題1分,

共40分）

1.下列關于VaR的描述，不正確的是（）。

A.風險價值與損失的任何特定事務相關

B.風險價值是以概率百分比表示的價值

C.風險價值是指可能發(fā)生的最大損失

D.風險價值并非是指可能發(fā)生的最大損失

E.風險價值不是以概率百分比表示的價值

2.操作風險的人員因素包括（）造成損失或者不良影響而引起的風險。

A.外部欺詐

B.失職違規(guī)

C.員工的學問/技能匱乏

D.內(nèi)部欺詐

E.核心員T流失

3.在風險評估時，商業(yè)銀行通常運用標準化的損失數(shù)據(jù)收集模板收集數(shù)據(jù)，并遵

循統(tǒng)一的損失數(shù)據(jù)收集流程與規(guī)范。損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括（）。

A.損失的影響程度

B.總損失數(shù)額信息

C.損失事務發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息

D.總損失中收回部分信息

E.損失事務發(fā)生的主要緣由的描述信息

常

通

4.（）三個層面人手。

略

A.戰(zhàn)

觀

BC.宏

觀

微

局

D.全

術

E.戰(zhàn)

5.商業(yè)銀行通?？梢酝ㄟ^觀測肯定指標的變動來防范流淌性風險，以下屬于其內(nèi)

部指標信號的指標有（）。

A.某項業(yè)務風險水平增加

B.盈利實力下降

C.資產(chǎn)過于集中

D.資產(chǎn)質(zhì)量下降

E.所發(fā)行的股票價格下跌

6.關于債項評級說法，錯誤的有（）。

A.債項評級是對交易本身的特定風險進行估測

B.債項評級反映的是客戶違約后的債項損失大小

C.特定風險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等

D.債項評級只能反映債項本身的交易風險

E.債項評級不行以同時反映客戶信用風險和債項交易風險

7.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則有（）。

A.平安性

B.約束性

C.流淌性

D.效益性

E.規(guī)模性

8.參照國際風險管理標準，集中型風險管理部門的人員必需具備的主要技能包括

（）0

A.風險監(jiān)測和分析實力

B.數(shù)量分析實力

C.價格核準實力

D.模型創(chuàng)建實力

E.系統(tǒng)開發(fā)/集成實力

9.聲譽危機管理須要技能、閱歷以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便在危機狀況

下為商業(yè)銀行供應保全甚至提高聲譽的行動指南。聲譽危機管理的主要內(nèi)容包括

（）O

A.提高發(fā)言人的溝通實力

B.提高解決問題的實力

C.危機現(xiàn)場處理

D.制定戰(zhàn)略性的危機溝通機制

E.模擬訓練和演習

10.下列關于風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營關系的說法，正確的有（）。

A.擔當和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原

動力

B.風險管理能夠作為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大地變更了商業(yè)銀行經(jīng)營

管理模式

C.風險管理不能夠為商業(yè)銀行風險定價供應依據(jù)

D.健全的風險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)建附加價值

E.風險管理水平干脆體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力

11.商業(yè)銀行定期對銀行賬戶和交易賬戶進行壓力測試的主要目的有（）。

A.對市場風險VaR值的精確性進行驗證

B.分析資產(chǎn)組合在不同市場條件下可能產(chǎn)生的收益或損失

C.計算資產(chǎn)組合可能產(chǎn)生的最高收益

D.評估銀行在極端不利狀況下的損失承受實力

E.測算極端不利的市場條件對資產(chǎn)組合造成的影響

12.盈利實力監(jiān)管指標包括（）。

A.資本金收益率

B.資產(chǎn)收益率

C.凈業(yè)務收益率

D.非利息收入率

E.非利息收入比率

13.巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八大類，其中包括（）。

A.系統(tǒng)風險

B.信用風險

C.操作風險

D.戰(zhàn)略風險

E.聲譽風險

14.戰(zhàn)略風險來自（）。

A.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性

B.商業(yè)銀行經(jīng)營目標不能按時實現(xiàn)

C.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷阱為實現(xiàn)目標所須要的資源匱乏

D.整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證

15.確定商業(yè)銀行的風險承受實力的是（）。

A.資本金規(guī)模

B.風險管理水平

C.資產(chǎn)管理

D.負債管理

E.資產(chǎn)負債管理

16.下列關于商業(yè)銀行的風險管理部門設置的說法，正確的是（）。

A.商業(yè)銀行風險管理部門必需具有高度獨立性

B.商業(yè)銀行風險管理部門不具有或者只具有特別有限的風險管理策略執(zhí)行權

C.商業(yè)銀行風險管理部門和風險管理委員會可以合二為一，以便信息的溝通與共

享

D.商業(yè)銀行風險管理部門和風險管理委員會必需相互獨立，不能互通信息

E.商業(yè)銀行風險管理部門通常有集中型和分散型兩種類型

17.外匯敞口分析的特點包括（）。

A.忽視了各種匯率變動的相關性

B.清楚易懂

C.計算簡便

D.敏感度高

E.難以揭示由各幣種匯率變動的相關性所帶來的匯率風險

18.商業(yè)銀行為了完善操作風險的評估與限制，須要具備的基本條件有（）。

A.完善的公司治理結構

B.健全的內(nèi)部限制體系

C.普及合規(guī)管理文化

D.集中式的、可敏捷擴充的業(yè)務信息系統(tǒng)

E.強大的研發(fā)實力

19.商業(yè)銀行風險管理部門的主要職責有（）。

A.監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和全部業(yè)務部門的風險限額

B.在限額違規(guī)的狀況下剛好向風險管理委員會報告

C.負責核準困難金融產(chǎn)品的定價模型

D.幫助財務限制人員進行困難金融產(chǎn)品價格評估

E.全面駕馭商業(yè)銀行的整體風險狀況，為管理決策供應協(xié)助作用

20.下列屬于Altman的z評分模型中的財務比率的是（）。

A.息稅前收益/總資產(chǎn)

B.股票市場價值/債務賬面價值

C.（流淌資產(chǎn)一流淌負債）/總資產(chǎn)

D.銷售額/總資產(chǎn)

E.留存收益/總資產(chǎn)

21.審慎經(jīng)營類指標包括（）。

A.總資產(chǎn)凈回報率

B.資本足夠率

C.大額風險集中度

D.不良貸款撥備覆蓋率

E.成本收入比

22.目前最廣泛應用的信用風險評分模型是（）。

A.CP模型

B.KPMG模型

C.線性概率模型

D.Probit模型

E.線性辨別模型

23.壓力測試是一種風險管理技術，其功能主要有（）。

A.評估商業(yè)銀行在盈利性和資本足夠性兩方面承受壓力的實力

B.供應商業(yè)銀行對自身風險特征的理解

C.為商業(yè)銀行供應更好的信用風險管理模型

D.為估計商業(yè)銀行在壓力條件下的風險暴露供應方法

E.幫助董事會和高層管理者確定該商業(yè)銀行的風險暴露是否與其風險偏好一樣

24.下列關于遠期和期貨的說法，正確的有（)O

A.遠期合約允許投資者在確定的將來時間購買或出售某項資產(chǎn)

B.期貨合約允許投資者按確定的價格購買或出售某項資產(chǎn)

C.遠期合約是非標準化的，期貨合約是標準化的

D.遠期合約一般在交易所交易，由交易所擔當違約風險，而期貨合約一般通過金

融機構或經(jīng)紀商柜臺交易，合約持有者面臨交易對手的違約風險

E.遠期合約的流淌性較差，合約一般要持有到期，而期貨合約的流淌性較好，合

約可以在到期前隨時平倉

25.某機構購入國債作為打算金，其利率互換的操作原則應當是（）。

A.預期利率上升時，不做利率互換

B.預期利率上升時，將固定利率調(diào)為浮動利率

C.預期利率下降時，不做利率互換

D.預期利率下降時，將固定利率調(diào)為浮動利率

E.無論預期利率上升或下降，均將固定利率調(diào)為浮動利率

26.依據(jù)有關法律規(guī)定，下列機構中一般不得作為貸款保證人的有（）。

A.企業(yè)集團下屬地方分公司

B.公立醫(yī)院

C.國家機關

D.企業(yè)集團下屬子公司

E.私立貴族學校

27.依據(jù)馬柯維茨的理論，下列說法正確的有（）。

A.市場上的投資者都是理性的

B.市場上的投資者偏好收益

C.存在一個可以用均值和方差表示自己投資效用的均方效用函數(shù)

D.無差異曲線與有效集的切點就是投資者的最優(yōu)資產(chǎn)組合

E.理性投資者可以獲得自己所期望的最優(yōu)資產(chǎn)組合

28.下列關于巴塞爾委員會對實施高級計量法提m的具體標準的說法，正確的有

（）O

A.商業(yè)銀行的操作風險系統(tǒng)必需利用相關的外部數(shù)據(jù)，尤其是預期將會發(fā)生特別

常性、潛在的嚴峻損失時，商業(yè)銀行必需建立標準的程序，規(guī)定在什么狀況下必

需運用外部數(shù)據(jù)以及運用外部數(shù)據(jù)的方法

B.商業(yè)銀行必需供應按巴塞爾委員會規(guī)定的業(yè)務單元和損失類別分類的損失數(shù)

據(jù)

C.任何操作風險計量系統(tǒng)必需具備某些關鍵要素，包括內(nèi)部數(shù)據(jù)的運用、相關的

外部數(shù)據(jù)、情景分析和反映商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部限制系統(tǒng)狀況的其他因素

D.商業(yè)銀行的風險計量系統(tǒng)必需足夠“分散”，以將影響損失估計分布尾部形態(tài)

的主要操作風險因素考慮在內(nèi)

E.除了運用實際損失數(shù)據(jù)或情景分析損失數(shù)據(jù)外，商業(yè)銀行在全行層面運用的風

險評估方法還必需考慮到關鍵的業(yè)務經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部限制因素

29.商業(yè)銀行往往很難規(guī)避或降低操作風險，但可以通過一些方式將風險轉移或

緩釋。下列可以實現(xiàn)這一目的的方式包括（）。

A.風險限制

B.終止相關業(yè)務

C.連續(xù)經(jīng)營方案

D.保險

E.業(yè)務外包

30.巴塞爾委員會提出，用標準法計算經(jīng)濟資本配置，銀行至少應當滿意的條件

有（）。

A.董事會和高級管理層應當主動參加監(jiān)督操作風險管理架構

B.銀行應當擁有足夠的資源支持在主要產(chǎn)品線上和限制及審計領域采納該方法

C.銀行的資本足夠率應當達到12.5%

D.銀行應當連續(xù)三年盈利

E.銀行應當擁有完整且切實可行的操作風險管理系統(tǒng)

31.流淌性風險預警信號中的融資信號包括（）。

A.快速增長的資產(chǎn)的主要資金來源為市場大宗融資

B.所發(fā)行的流通債券（包括次級債）交易量上升

C.所發(fā)行股票價格下跌

D.債權人提前要求兌付造成支付實力出現(xiàn)不足

E.存款大量流失

32.商業(yè)銀行進行流淌性風險預警的內(nèi)部指標/信號包括（）等指標的變更。

A.銀行的資產(chǎn)質(zhì)量

B.銀行的盈利實力

C.第三方評級

D.銀行發(fā)行的有價證券的市場表現(xiàn)

E.銀行內(nèi)部有關風險水平

33.假如房地產(chǎn)市場發(fā)展過熱，一方面居民大量提取存款買房，另一方面地產(chǎn)企

業(yè)和個人向銀行借款，這種狀況下，假如由于房地產(chǎn)市場嚴峻下降，大量個人住

房貸款無法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸款，這時商業(yè)銀行所面臨

的主要風險包括（）。

A.國家風險

B.流淌性風險

C.信用風險

D.戰(zhàn)略風險

E.操作風險

34.清楚的聲譽風險管理流程包括（）。

A.聲譽風險識別

B.外部審計

C.聲譽風險評估

D.監(jiān)測和報告

E.內(nèi)部審計

35.下列屬于有效的聲譽風險管理體系內(nèi)容的有（）。

A.建立公允的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)

B.利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應商和客戶

C.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念

D.建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有實力供應風險事務的早期預警

E.深人理解不同利益持有者（例如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構、社會公眾等）

對自身的期望值

36.下列（）是普遍認為的有助于改善銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐。

A.制定危機管理規(guī)劃

B.從投訴和指責中積累早期預警閱歷

C.確保剛好處理投訴和指責

D.增加對客戶/公眾的透亮度

E.管理危機過程中的信息溝通不是聲譽危機管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

37.銀監(jiān)會提H｛的良好銀行監(jiān)管標準主要包括（）。

A.促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展

B.對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制

C.對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，削減一切不必要的限制

D.提高我國銀行業(yè)風險管理水平

E.高效、節(jié)約地運用一切監(jiān)管資源

38.銀行監(jiān)管的必要性原理可以概括為（）。

A.公共性質(zhì)論

B.利益沖突論

C.債權愛護論

D.銀行風險論

E.適度競爭辯

39.（）是各國監(jiān)督商業(yè)銀行的主體。

A.稅務部門

B.中心銀行

C.財政部門

D.證券監(jiān)督管理部門

E.法律部門

40.在風險緩釋的處理中，下列屬于被認可的質(zhì)押品的有（）。

A.黃金

B.美元現(xiàn)金

C.我國商業(yè)銀行發(fā)行的債券

D.評級為AA-的國家發(fā)行的債券

E.銀行存單

三、推斷題。（共15題.每題1分。共15分）

1.商業(yè)銀行因未能剛好依據(jù)市場變更和客戶需求創(chuàng)新產(chǎn)品和服務，丟失了珍貴的

客戶資源，從而失去了在傳統(tǒng)業(yè)務領域的競爭優(yōu)勢。此類風險屬于市場風險。

（）

2.信用風險是指債權人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或者信用質(zhì)量發(fā)

生變更，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債務人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風

險。（）

3.某大型企業(yè)受金融危機的影響效益出現(xiàn)下滑、負債率偏高。為支持該企業(yè)渡過

難關，商業(yè)銀行可以對該企業(yè)個別經(jīng)營指標進行微調(diào)并接著將其評定為AAA級客

戶。（）

4.隨著全球化的發(fā)展，世界各國及地區(qū)的銀行監(jiān)管慢慢地實行統(tǒng)一的模式。

（）

5.矩陣型模式作為銀行風險管理組織結構的一種，是對風險管理部集權模式和事

業(yè)部模式的綜合，從而在肯定程度上避開了這兩種模式的不足。（）

6.基本指標法用多種指標構成的指標體系衡量商業(yè)銀行的整體操作風險。

（）

7.為客戶供應外匯交易服務時未能馬上進行對沖的外匯敞口頭寸和銀行對外幣

走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸會導致外匯交易風險。（）

8.系統(tǒng)性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由行業(yè)風險和區(qū)域風險的

變動反映出來。（）

9.最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配的狀況是，商業(yè)銀行將大量長期借款用于短期貸

款。（）

10.利率風險敏感度=利率上升100個基點對銀行凈值影響/資本凈額又100%。

（）

11.商業(yè)銀行可以利用缺口分析法，針對特定階段，計算到期資產(chǎn)和到期負債之

間的差額，以推斷商業(yè)銀行在過去特定時段內(nèi)的流淌性是否足夠。（）

12.表外業(yè)務風險管理就是商業(yè)銀行通過風險識別、風險度量、風險處理等方法,

預防、回避和轉移表外業(yè)務經(jīng)營中的風險，從而削減或避開經(jīng)濟損失，保證銀行

平安的行為。（）

13.貸款定價的公式是：貸款最低定價一（資金成本+經(jīng)營成本+資本成本）/貸款

額。（）

14.一個債務人只能擁有一個債項評級。（）

15.操作風險管理流程依次包括如下步驟：操作風險識別、操作風險計量與經(jīng)濟

資本配置、操作風險評估與限制、操作風險監(jiān)測與報告。（）

============本試卷共計136題，此處為結束標記?？荚嚳酔XAMCOO

2023年上半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試

《風險管理》真題專家解析

一、單項選擇題

1.［解析］答案為Bo對商業(yè)銀行資本足夠率要求的考查。在《巴塞爾新資本協(xié)

議》中，首先依據(jù)商業(yè)銀行資本工具的不同性質(zhì)，對監(jiān)管資本的范圍作出了界定,

監(jiān)管資本被區(qū)分為核心資本和附屬資本。其次，新協(xié)議對三大風險加權資產(chǎn)規(guī)定

了不同的計算方法。最終，新協(xié)議規(guī)定國際活躍銀行的整體資本足夠率不得低于

8%。其中核心資本足夠率不得低于4%。

2.［解析］答案為Ao商業(yè)銀行可以實行的市場風險計量方法有：①缺口分析；

②久期分析；③外匯敞口分析；④風險價值（VaR）方法；⑤敏感性分析；⑥情景

分析；⑦壓力測試；⑧事后檢查。

3.［解析］答案為D。對戰(zhàn)略風險類型的考查。通常，戰(zhàn)略風險識別可以從戰(zhàn)略、

宏觀和微觀三個層面入手，具體而言，商業(yè)銀行所面臨的戰(zhàn)略風險可以細分為：

①產(chǎn)業(yè)風險；②技術風險；③品牌風險；④競爭對手風險；⑤客戶風險；⑥項目

風險；⑦其他例如財務、運營以及多種外部風險因素。

4.［解析］答案為B?？疾殂y行監(jiān)管主要的法律法規(guī)?！督鹑谶`法行為懲罰方法》

屬于行政法規(guī)。

5.［解析］答案為B。馬柯威茨的理論提出于20世紀50年頭；而布萊克、舒爾

斯、默頓推導出歐式期權定價的一般模型屬華爾街的其次次數(shù)學革命的金融理

論；羅斯的理論提出于20世紀70年頭。

6.［解析］答案為co對商業(yè)銀行風險管理流程的考查。依據(jù)良好的公司治理結

構和內(nèi)部限制機制，商業(yè)銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、

風險監(jiān)測和風險限制四個主要步驟。

7.［解析］答案為B。本題中，“其資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券”

屬于信用風險；“2023年起因受到金融危機的沖擊”屬于市場風險；“其信貸

資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)”屬于戰(zhàn)略風險。而依據(jù)聲譽風險和操作風險的定義，

由題中所給的材料，無法推斷商業(yè)銀行是否面臨聲譽風險和操作風險。

8.［解析］答案為B。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，監(jiān)管資本被區(qū)分為以下三類:

①核心資本，又稱一級資本，包括商業(yè)銀行的權益資本（股本、盈余公積、資本

公積和未安排利潤）和公開儲備；②附屬資本，又稱二級資本，包括未公開儲備、

重估儲備、一般貸款儲備以及混合型債務工具等;③在計算市場風險資本要求時,

還規(guī)定了三級資本。

9.［解析］答案為Do《巴塞爾新資本協(xié)議》對三大風險加權資產(chǎn)規(guī)定了不同的

計算方法：

①對于信用風險資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以實行標準法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高

級法計算；②對于市場風險，商業(yè)銀行可以采納標準法或內(nèi)部模型法計算；③對

于操作風險，商業(yè)銀行可以采納基本指標法、標準法或高級計量法計算。

10.［解析］答案為A。培植風險文化不是一項階段性的任務，而是一項“終身事

業(yè)”，它貫穿到商業(yè)銀行的整個生命周期。建設風險文化，要加強高級管理層的

驅動作用，發(fā)揮全員參加作用。商業(yè)銀行應當建立管理制度并實施績效考核，將

風險文化融入到每一位員工的日常行為中。只有將風險管理理念固化到每一條規(guī)

章制度中，嚴格要求員工遵守，并輔之以合規(guī)和績效考核，久而久之，才會形成

良好的風險文化環(huán)境和氛圍。

11.［解析］答案為B。本題中.“銀行貸款余額的50%為房地產(chǎn)行業(yè)貸款”，其

貸款集中度明顯過高，存在較大風險。不良率是一個事后的概念，預期損失是一

個事前的概念。雖然“目前該類型貸款的不良率為0”，但并不表示預期損失也

為?；虿淮嬖谛庞蔑L險。風險與收益的平衡是商業(yè)銀行經(jīng)營的必定選擇。

12.［解析］答案為c。依據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸

還的概率為：(1-0.8%)X(1-1.4%)X(12.1%)=95.7572%,則該筆貸款

預料到期可收回的金額為：1000X95.7572%Q957.57(萬元)。

13.［解析］答案為B。B項應改為：記入交易賬戶的頭寸必需在交易方面不受任

何條款的限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風險。

14.［解析］答案為D。企業(yè)資產(chǎn)或負債上的空頭或多頭不加愛護的部分是指敞口，

敞口就是風險暴露，即銀行所持有的各類風險性資產(chǎn)余額。

15.［解析］答案為B。巴塞爾委員會在1996年的《資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》

中，對市場風險內(nèi)部模型主要提出了以下定量要求：置信水平采納99%的單尾

置信區(qū)間；持有期為10個營業(yè)日；市場風險要素價格的歷史觀測期至少為1年;

至少每3個月更新一次數(shù)據(jù)。

16.［解析］答案為D。系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風險是指由于信息科技部門或服務供

應商提

供的計算機系統(tǒng)或設備發(fā)生故障或其他緣由，商業(yè)銀行不能正常供應部分、全部

服務或業(yè)務中斷而造成的損失。包括系統(tǒng)設計不完善和系統(tǒng)維護不完善所產(chǎn)生的

風險，具體表現(xiàn)為數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量風險、違反系統(tǒng)平安規(guī)定、系統(tǒng)設計/開發(fā)的

戰(zhàn)略風險，以及系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、相宜性方面存在問題等方面。

17.［解析］答案為A。風險管理信息系統(tǒng)是RAR0C基礎的重要組成部分。

18.［解析］答案為c。長期次級債務是指原始期限最少在五年以上的次級債務。

經(jīng)中國銀監(jiān)會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的一般的、無擔保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或

質(zhì)押的長期次級債務工具可列入附屬資本，在距到期日前最終五年，其可計入附

屬資本的數(shù)量每年累計折扣20%。

19.［解析］答案為D。銀行業(yè)的公共性質(zhì)在于銀行為各行業(yè)廣泛供應金融服務，

由于其特殊地位，銀行體系對整個國民經(jīng)濟具有廣泛而深刻的影響，這是公共性

質(zhì)論的內(nèi)容。

20.［解析］答案為B?！渡虡I(yè)銀行財務報表附注特殊規(guī)定》中，對中長期貸款、

逾期貸款、呆滯貸款做了特別具體的規(guī)定。

21.［解析］答案為c。商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額之間的差構成了

所謂的融資缺口，公式為：融資缺口一貸款平均額一核心存款平均額。

22.［解析］答案為c。核心負債比率一核心負債期末余額/總負債期末余額

X100%,分別計算本外幣和外幣口徑數(shù)據(jù)，不得低于6()%。

23.［解析］答案為D。不良貸款拔備覆蓋率=(一般打算+專項打算+特種打算)/

(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)=(404T5+5)/(354-10+5)=120%。

24.［解析］答案為C。戰(zhàn)略風險管理流程包括：明確戰(zhàn)略發(fā)展目標，制定戰(zhàn)略實

施方案，識別、評估、檢測戰(zhàn)略風險要素.執(zhí)行風險管理方案，并定期自我評估

風險管理的效果，確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標、風險管理措施和可利用

資源緊密聯(lián)系在一起。

25.［解析］答案為D。貸款重組主要包括但不限于以下措施：①調(diào)整信貸產(chǎn)品；

②削減貸款額度;③調(diào)整貸款期限(貸款展期或縮短貸款期限);④調(diào)整貸款利率;

⑤增加限制措施，限制企業(yè)經(jīng)營活動。依據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責任公司股

東以其出資額為限擔當責任，董事長作為公司股東，無需以其個人財產(chǎn)為企業(yè)債

務供應擔保。

26.［解析］答案為A。看跌期權是指期權的購買者擁有在期權合約有效期內(nèi)按執(zhí)

行價格賣出肯定數(shù)量標的物的權利，但不負擔必需賣出的義務。本題中，銀行作

為債權人，發(fā)放了6.5億元貸款，相當于賣出一份看跌期權，而開發(fā)商則買入

了一份看跌期權，規(guī)避一旦預期項目的市場價值降低帶來的信用風險損失。若預

期項目的市場價值低于6.5億元，開發(fā)商將項目爛尾，銀行作為債權人將承受

信用風險損失。

27.［解析］答案為D?？v觀國際金融體系的變遷和金融實踐的發(fā)展過程，商業(yè)銀

行的風險管理模式大體經(jīng)驗了四個發(fā)展階段：①資產(chǎn)風險管理模式階段；②負債

風險管理模式階段；③資產(chǎn)負債風險管理模式階段；④全面風險管理模式階段。

28.［解析］答案為D。在經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍

運用的是風險調(diào)整資本收益率(RAROC)o

29.［解析］答案為c。通常所說的資本是指會計資本，也就是賬面資本.A選項

錯誤；B選項應改為：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所擔當

的業(yè)務總體風險水平相匹配的資本；D選項應改為：經(jīng)濟資本是一種完全取決于

商業(yè)銀行實際風險水平的資本。

30.［解析］答案為A。20世紀80年頭之后，隨著銀行業(yè)競爭加劇，存貸利差變

窄，金融衍生工具廣泛運用，商業(yè)銀行起先意識到可以從事更多的風險中介業(yè)務,

非利息收入所占的比重因此快速增加，進入了全面風險管理模式階段。

31.［解析］答案為B。c()s0《全面風險管理框架》(EnterpriseRiskManagement

Inte一gratedFramework)于2023年起先起草，2023年9月由COSO定稿頒布。

全面風險管理體系有三個維度：第一維是企業(yè)的目標，其次維是全面風險管理要

素，第三維是企業(yè)的各個層級。

32.［解析］答案為D。因果分析模型就是對風險誘因、風險指標和損失事務進行

歷史統(tǒng)計，并形成相互關聯(lián)的多元分布。

33.［解析］答案為c。商業(yè)貸款理論，也叫真實票據(jù)論，由18世紀英國經(jīng)濟學

家亞當?斯密在其《國富論》一書中提出的。其基本要求是貸款應以真實交易背

景的商業(yè)票據(jù)為依據(jù)。這種理論認為，貸款應是短期和商業(yè)性的，用于實際生產(chǎn)

和流通，有自償性，最志向。認為商業(yè)銀行的資金來源主要是流淌性很強的活期

存款，因此其資產(chǎn)業(yè)務集中于短期自償性貸款。

34.［解析］答案為B。風險文化一般由風險管理理念、學問和制度三個層次組成,

其中風險管理理念是風險文化的精神核0,也是風險文化中最為重要和最高層次

的因素。

35.［解析］答案為A。風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)。感知風險是

通過系統(tǒng)化的方法發(fā)覺商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質(zhì)；分析風險是深化理解

各種風險內(nèi)在的風險因素。

36.［解析］答案為c。制作風險清單是商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方

法。它是指采納類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風險逐一列舉，并聯(lián)

系經(jīng)營活動對這些風險進行深化理解和分析。

37.［解析］答案為D。激烈的行業(yè)競爭必定形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品/服務的品牌管

理干脆影響了商業(yè)銀行的盈利實力和業(yè)務發(fā)展空間。特殊是高度依靠公眾信念而

生存的商業(yè)銀行，假如缺乏獨特的品牌形象和吸引力，將可能遭遇嚴峻的生存危

機。

38.［解析］答案為A。風險報告的職責主要體現(xiàn)在以下方面：①保證對有效全面

風險管理的重要性和相關性的醒悟相識；②傳遞商業(yè)銀行的風險偏好和風險容忍

度；③實施并支持一樣的風險語言/術語；④使員工在業(yè)務部門、流程和職能單

元之間共享風險信息；⑤告知員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責；

⑥利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事務、活動、狀況的信息，為商業(yè)銀行風險管理和目標實

施供應支持；⑦保障風險管理信息剛好、精確地向上級或同級的風險管理部門、

外部監(jiān)管部門、投資者報告。風險報告除了滿意監(jiān)管當局和自身風險管理與內(nèi)控

須要外。還應當符合《巴塞爾新資本協(xié)議》信息披露框架的風險匯總和報告流程。

39.［解析］答案為B。新資本協(xié)議從公司治理、信用風險限制、內(nèi)審和外審等三

方面角度來闡述銀行業(yè)的公司治理和監(jiān)督。規(guī)定了高級管理層的職責，其中包括：

向董事會或指定的委員會，供應關于重大變更或現(xiàn)行政策例外狀況的通告。

40.［解析］答案為c。制作風險清單是商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方

法。此外，常用的風險識別方法還有：①專家調(diào)查列舉法；②資產(chǎn)財務狀況分析

法；③情景分析法；④分解分析法；⑤失誤樹分析方法。

41.［解析］答案為B。當正向收益率曲線變陡時，投資者一般會買入期限較短的

金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品。此時，該10年期政府債券的市場價格會

下降。

42.［解析］答案為c。依照中國證監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》（試

行），風險監(jiān)管核。指標分為三個主要類別，即風險水平、風險遷徙和風險抵補。

43.［解析］答案為D。由題意，該銀行在1個交易日內(nèi)有1%（100%-99%）的可

能性超過1000萬元，則在100個交易日內(nèi)將有1天（100X1%）的可能性超過1

000萬元。

44.［解析］答案為c。由題中所給的條件代入總資產(chǎn)收益率公式中，則總資產(chǎn)收

益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)X100%=0.5/［（10+15）/2］X100%=4.00%。

45.［解析］答案為A。違約概率是指借款人在將來肯定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。

在《巴塞爾新資本協(xié)議》中.違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約

概率與0.03%中的較高者。

46.［解析］答案為Ao將己知代入公式，可推導出違約概率=-（1+10%）/（1+1

5%）=1-22/23^0.04.

47.［解析］答案為c。參照國際最佳實踐，個人客戶評分依據(jù)評分的階段則可以

分為拓展客戶期（信用局評分）、審批客戶期（申請評分）和管理客戶期（行為評

分）O

48.［解析］答案為c。將題中已知條件代入公式：正常類貸款遷徙率=期初正常

類貸款向下遷徙金額/（期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間削減金

額）X100%=900/（10000-800）X100%n9.8%。其中，期初正常類貸款向下遷

徙金額是指期初正常類貸款中，在報告期末分類為關注類、次級類、可疑類、損

失類的貸款余額之和。

49.［解析］答案為D?？蓪㈩}干中已知條件代入公式：次級類貸款遷徙率=期初

次級類貸款向下遷徙金額/（期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間削減金

額）X100%=600/（1000-400）X100%=100.0%。其中，期初次級類貸款向下遷

徙金額是指期初次級類貸款

中，在報告期末分類為可疑類、損失類的貸款余額之和。

50.［解析］答案為C。紅色預警法重視定量分析與定性分析相結合；黑色預警法

不引進警兆自變量，只考察警素指標的時間序列變更規(guī)律，即循環(huán)波動特征；藍

色預警法側重定量分析，依據(jù)風險征兆等級預報整體風險的嚴峻程度。

51.［解析］答案為C。健全的內(nèi)部限制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風險

的重要手段。內(nèi)部限制體系和合規(guī)文化是商業(yè)銀行管理操作風險的基礎，巴塞爾

委員會認為，資本約束并不是限制操作風險的最好方法.應付操作風險的第一道

防線是嚴格的內(nèi)部限制。

52.［解析］答案為Ao該商業(yè)銀行預期在短期內(nèi)的流淌性余缺為：5000X25%

+3000X50%-2000X25%=2250（萬元）。

53.［解析］答案為B。即期利率與遠期利率的關系為（1+Rn）n=（l+Rl）……（1+Rn）。

代入數(shù)據(jù)，（l+R2）2=（l+7%）（1+5%）,得出R2心6.00%。

54.［解析］答案為A。重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的

利率風險形式，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務到期期限（就固定利率而言）或重

新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。

55.［解析］答案為D。操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息

科技系統(tǒng)以及外部事務所造成損失的風險。商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、

內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事務四大類別分類。其中，系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風險

是指由于信息科技部門或服務供應商供應的計算機系統(tǒng)或設備發(fā)生故障或其他

緣由，導致商業(yè)銀行不能正常供應全部/部分服務或業(yè)務中斷而造成的損失。本

題中的情形正是系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風險。

56.［解析］答案為D。在整體市場危機下，市場對商業(yè)銀行的信用等級高度重視,

由此導致不同商業(yè)銀行的融資實力形成巨大反差，有些追逐高風險、高收益的商

業(yè)銀行因不堪承受巨額投機損失而破產(chǎn)倒閉，而有些穩(wěn)健經(jīng)營、信譽卓著的商業(yè)

銀行則成為剩余資金的平安避風港，在危機中反而提高了自身的流淌性和競爭實

力。因為潛在的存款人會為其資金找尋最平安的庇護所，形成資金向高質(zhì)量的商

業(yè)銀行流淌。

57.［解析］答案為c。短邊法的計算步驟是：首先，分別加總每種外匯的多頭和

空頭；其次，比較這兩個總數(shù)：最終，把較大的一個總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。

即先算出凈多頭頭寸之和為：50+100+150=300,凈空頭頭寸之和為：20+180=200,

因為前者較大，所以最終確定總敞口頭寸為300。

58.［解析］答案為B。久期是一種把到期日按時間價值進行加權的衡量方式，它

考慮了全部盈利性資產(chǎn)的現(xiàn)金流入和全部負債現(xiàn)金流出的時間限制，該