醫(yī)療器械行業(yè)物流業(yè)務流程規(guī)范

物流業(yè)務流程規(guī)范第5頁（共11頁）銀川XXX醫(yī)療器械有限公司物流業(yè)務流程規(guī)范編寫：毛保軍日期：20物流業(yè)務流程規(guī)范銀川XXX醫(yī)療器械有限公司為完善業(yè)務與財務管理，實現(xiàn)業(yè)務與財務雙向監(jiān)督機制的有效實現(xiàn)，規(guī)劃整體業(yè)務流程，最終實現(xiàn)財務業(yè)務一體化。為保證最終目標的實現(xiàn)，特將物流業(yè)務中關鍵節(jié)點部分以規(guī)范的形式固化下來，從而使每個操作人員都能夠按照統(tǒng)一的標準實現(xiàn)數(shù)據(jù)錄入，保證信息錄入的高效、統(tǒng)一、精確。一、概述本規(guī)范從軟件應用的角度出發(fā)，力求將企業(yè)實際業(yè)務完全納入到金蝶系統(tǒng)平臺中來，因此所有的業(yè)務規(guī)范也圍繞著軟件模塊、單據(jù)、功能展開。此規(guī)范根據(jù)金蝶系統(tǒng)倉存管理、存貨核算兩個模塊的單據(jù)和功能予以編制，詳細內容以文字和圖表的形式予以展現(xiàn)。希望各業(yè)務操作人員能夠按照規(guī)范要求的流程進行標準操作，使XXX醫(yī)療的財務、業(yè)務銜接更順暢，各業(yè)務操作人員的工作效率更上一層樓，XXX醫(yī)療的管理水平得到更大的提高。二、規(guī)范描述本規(guī)范將依據(jù)系統(tǒng)中模塊的設置予以體現(xiàn)，主要圍繞倉存管理、存貨核算兩個模塊展開，按照實際出入庫業(yè)務進行描述，下面將一一進行列示：1、入庫業(yè)務處理流程此處的入庫業(yè)務主要是指企業(yè)從外部采購商品，貨到后在系統(tǒng)中辦理入庫。對于不合格品如何在系統(tǒng)中進行退回處理。入庫業(yè)務主要分為以下三種情況：①單貨同到；②貨先到，單后到；③入庫退回；下面我們就將三種情況分別用圖示的方式予以列示：1.1、單貨同到單貨同到指的是在采購的商品在到達企業(yè)的同時，采購發(fā)票和費用發(fā)票也一同到達企業(yè)。此處的單指的是發(fā)票，貨指的是商品，以下各項中提到的單貨都同此理；2.2、銷售退回銷售退回指的是貨物在銷售給客戶以后發(fā)現(xiàn)存在質量或其他原因需要退回給本公司的情況；同時退回還要按照退回數(shù)量分為兩種：①整單退回；②部分退回；2.2.1整單退回指的是整張單據(jù)上銷售的商品全部存在質量或其他原因需要退回給本公司的情況；如圖（6）：1.3.2、部分退回部分退回指的是整張單據(jù)上銷售的商品只有部分存在質量或其他原因需要退回給本公司的情況；如圖（7）：3、贈品業(yè)務處理流程贈品業(yè)務是指企業(yè)從外部以無償?shù)姆绞将@得商品，在將贈品入庫后對贈品進行不同處理的情況；贈品業(yè)務處理主要分為兩種：①贈品用于贈送；②贈品用于銷售3.1、贈品用于贈送贈品用于贈送指的是企業(yè)獲得的贈品以贈送的形式送給客戶或其他單位和個人，在此過程中沒有產生任何銷售收入的情況；如圖（8）：3.2、贈品用于銷售贈品用于銷售指的是企業(yè)獲得的贈品以銷售的形式出售給客戶，在此過程中形成了銷售收入的情況；如圖（9）：4、特殊業(yè)務處理流程特殊業(yè)務處理主要是針對企業(yè)中存在庫存串貨的情況提出的一種處理方式，對于庫存串貨的情況在系統(tǒng)中可以采用庫存轉換的方式進行處理，通過此種方式可以將串貨情況完全消除，將庫存數(shù)量調整為正確的庫存；如圖（10）：5、存貨核算業(yè)務處理流程存貨核算業(yè)務處理流程主要職責是確認入庫成本，通過存貨出庫核算獲得產品出庫成本，最終將入庫單據(jù)、出庫單據(jù)轉化成為財務憑證的過程。在實際業(yè)務處理過程之中，必須把握先入庫后出庫的原則進行存貨核算業(yè)務處理，只有按照正確的流程進行處理才能得到最真實、合理的結果。如圖（11）：以上為XXX醫(yī)