反洗錢業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識課件

反洗錢業(yè)務(wù)知識及相關(guān)規(guī)定1寧敏2015年7月一、反洗錢知識概述二、中國反洗錢體系三、人民銀行反洗錢四、金融機(jī)構(gòu)反洗錢2一、反洗錢知識概述3（一）洗錢的由來（二）洗錢的概念（三）洗錢的過程（四）洗錢的特征（五）洗錢的方式（六）洗錢的危害（七）何謂反洗錢一、反洗錢知識概述4（一）洗錢的由來最初的洗錢概念洗錢是一個中性詞，指把弄臟的金屬貨幣清洗干凈。現(xiàn)代意義的洗錢概念起源：20世紀(jì)20年代，美國“芝加哥之王”——艾爾·卡彭(Alphonse

Capone) ，將毒品收入混入洗衣店正常收入中，通過納稅，將非法收入清洗成“合法收入”。專業(yè)化：20世紀(jì)30年代，美國“無冕之王”——麥耶·蘭斯基(Meyer

Lansky) ，利用賭場、珠寶店、金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢。此后，洗錢從孤立無序的行為，演變成了有組織、有分工的清洗體系。傳播：1973年 ，洗錢（Money Laudering）正式出現(xiàn)于美國公開出版物，并用來專指隱瞞、轉(zhuǎn)移犯罪收益的行為而成為法律詞匯。起因于對水門事件的調(diào)查，尼克松的競選團(tuán)隊將賄賂款項清洗為合法政治捐款而用于競選。此后，洗錢開始廣為充分傳播。一、反洗錢知識概述5（二）洗錢的概念金融行動特別工作組（FATF，F(xiàn)inance

actiontask

force）洗錢是一種故意行為，即明知財產(chǎn)為犯罪所得，為隱瞞或掩飾該財產(chǎn)的非法來源，或為協(xié)助任何參與實施上游犯罪者逃避其行為的法律后果而轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，以及明知財產(chǎn)為犯罪所得而隱瞞或掩飾該財產(chǎn)的真實性質(zhì)、來源、所在地、處置、轉(zhuǎn)移、所有權(quán)或有關(guān)權(quán)利。美國洗錢，是指為掩飾非法收入的存在、來源或使用，就該收入設(shè)置假相而使其具有表面合法性的過程。（1986年的《洗錢控制法》）一、反洗錢知識概述6中國洗錢活動，是指通過各種手段隱瞞或掩飾毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪

污受賄犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等

犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的行為。（從《反洗錢

法》第2條得出，主要指洗錢犯罪）通常而言，洗錢，是指為了隱瞞或掩飾犯罪所得及其收益的性質(zhì)、來源、去向、所有權(quán)或其他權(quán)利，使其獲得表面合法性而進(jìn)行的相關(guān)活動或過程。一、反洗錢知識概述7（三）洗錢的過程洗錢過程通常分為三個階段處置階段(Placement)

——黑錢放置進(jìn)入金融體系，是洗錢的開始階段；離析階段(Layering)

——黑錢在金融系統(tǒng)內(nèi)交易、轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換，是洗錢的關(guān)鍵階段；融合階段(integration)

——與合法收入融合，變成表面合法的收入進(jìn)行消費，是洗錢的完成階段。注：每個階段都各有其目的及運行模式，洗錢者有時交錯運用，最終以達(dá)到完成清洗的目的。一、反洗錢知識概述8（四）洗錢的特征洗錢是上游犯罪活動的延伸。是已實施犯罪活動并獲得非法收益的情況下延伸進(jìn)行的。洗錢的對象是從犯罪活動中獲得的非法財產(chǎn)及其收益，即通常的“黑錢”、“臟錢”，也可以是動產(chǎn)或不動產(chǎn)。洗錢的目的不一定或不完全是為了獲利。而是讓犯罪所得及其收益獲得表面合法性，來隱瞞或掩飾犯罪證據(jù)以逃避法律追究，以實現(xiàn)“安全”使用犯罪收益的目的。洗錢的形式多樣。凡是市場上存在的一切交易形式都可能被用于洗錢。一、反洗錢知識概述9（五）洗錢的方式利用金融機(jī)構(gòu)成為洗錢活動最主要的方式。銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)。FATF估計數(shù)據(jù)，全球

90%以上的洗錢行為是通過金融系統(tǒng)完成。金融體制上的漏洞是洗錢分子成功洗錢的一個重要原因。利用一些國家和地區(qū)對銀行或個人資產(chǎn)進(jìn)行保密的限制。如瑞士、開曼。通過投資辦產(chǎn)業(yè)的形式洗錢。主要投資于現(xiàn)金密集行業(yè)，如娛樂業(yè)、餐飲業(yè)。通過市場的商品交易活動進(jìn)行洗錢。主要采取價格轉(zhuǎn)移法。如拍賣、貴金屬買賣。其他洗錢方式。如走私、利用地下錢莊、使用通訊賬戶、信用卡、互聯(lián)網(wǎng)等。一、反洗錢知識概述10（六）洗錢的危害洗錢滋生腐敗，敗壞社會風(fēng)氣，影響政府聲譽(yù)。洗錢助長犯罪分子的囂張氣焰，成為犯罪行為循環(huán)發(fā)生的助推器。洗錢活動與恐怖活動相結(jié)合，對社會穩(wěn)定、國家安全和人們生命財產(chǎn)安全造成危害。洗錢造成資金流動的無規(guī)律性，影響金融市場的穩(wěn)定。洗錢活動損害合法經(jīng)濟(jì)體的正當(dāng)權(quán)益，損害市場機(jī)制的有效運作和公平競爭。洗錢活動削弱了國家宏觀調(diào)控的效果，影響經(jīng)濟(jì)社會的健康可持續(xù)發(fā)展。一、反洗錢知識概述11（七）何謂反洗錢反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，依照反洗錢法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。（《反洗錢法》）二、中國反洗錢體系12（一）反洗錢制度體系（二）反洗錢組織體系二、中國反洗錢體系13（一）反洗錢制度體系1.法律（1）《刑法》第191條規(guī)定，明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，有下列行為之一的，沒收實施以上犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數(shù)額5%以上20%以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處洗錢數(shù)額5%以上

20%以下罰金：①提供資金賬戶的；②協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券的；③通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的；④協(xié)助將資金匯往境外的；⑤以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的。二、中國反洗錢體系14《反洗錢法》第4條規(guī)定，國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。國務(wù)院反洗錢行政主管部門、國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)在反洗錢工作中應(yīng)當(dāng)相互配合?！吨袊嗣胥y行法》第4條規(guī)定，人民銀行負(fù)有指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，進(jìn)行反洗錢資金監(jiān)測的職責(zé)。二、中國反洗錢體系152.法規(guī)《反洗錢法》第21條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告的具體辦法，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門制定。主要有：《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》（2006年1號令）；《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（2006年2號令）；《金融機(jī)構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（2007年1號令）；《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（2007年2號令）。二、中國反洗錢體系163.規(guī)范性文件行政主管部門制定的規(guī)范性文件《關(guān)于證券期貨業(yè)和保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢規(guī)定防范洗錢風(fēng)險的通知》（銀發(fā)〔2007〕27號）行業(yè)主管部門制定的規(guī)范性文件《關(guān)于加強(qiáng)保險業(yè)反洗錢工作的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2010〕70號）二、中國反洗錢體系174.金融機(jī)構(gòu)制定的反洗錢制度規(guī)范銀行業(yè)《中國工商銀行安徽省分行反洗錢客戶風(fēng)險分

類管理實施細(xì)則（試行）》（工銀皖發(fā)[2009]132號）證券業(yè)《國元證券股份有限公司反洗錢客戶風(fēng)險等級劃分實施細(xì)則》（國證合規(guī)字[2010]534號）保險業(yè)《中國人壽保險股份有限公司反洗錢工作管理辦法（試行）》（國壽人險發(fā)[2007]288號）二、中國反洗錢體系18（二）反洗錢組織體系1.《反洗錢法》第4條規(guī)定，國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。國務(wù)院反洗錢行政主管部門、國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)在反洗錢工作中應(yīng)當(dāng)相互配合。2.2004年，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，我國建立了反洗錢工作部際聯(lián)系會議制度。目前，反洗錢工作部際聯(lián)系會議的成員單位共23個。3.縱橫交錯，編織了中國反洗錢網(wǎng)絡(luò)。二、中國反洗錢體系19反洗錢協(xié)調(diào)機(jī)制 反洗錢監(jiān)管部門 反洗錢司法部門部際聯(lián)席會議司法機(jī)關(guān)反洗錢行政主管部門（人民銀行）金融監(jiān)管部門（銀監(jiān)、證監(jiān)、保監(jiān)）國務(wù)院其他有關(guān)部門地方協(xié)調(diào)機(jī)制地方司法機(jī)關(guān)人民銀行分支機(jī)構(gòu)銀監(jiān)、證監(jiān)、保監(jiān)分支機(jī)構(gòu)地方政府有關(guān)部門行業(yè)自律金融機(jī)構(gòu)（銀行、證券、保險）和特定非金融機(jī)構(gòu)三、人民銀行反洗錢20（一）人民銀行反洗錢工作職責(zé)（二）人民銀行反洗錢監(jiān)管措施（三）人民銀行違規(guī)履職的處理三、人民銀行反洗錢（一）人民銀行反洗錢工作職責(zé)《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》第5條規(guī)定，中國人民銀行依法履行下列反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)：制定或者會同中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會和中國保險監(jiān)督管理委員會制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章；負(fù)責(zé)人民幣和外幣反洗錢的資金監(jiān)測；監(jiān)督、檢查金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的情況；在職責(zé)范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動；向偵查機(jī)關(guān)報告涉嫌洗錢犯罪的交易活動；按照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，與境外反洗錢機(jī)構(gòu)交換與反洗錢有關(guān)的信息和資料；7.國務(wù)院規(guī)定的其他有關(guān)職責(zé)。21三、人民銀行反洗錢22三、人民銀行反洗錢23（二）人民銀行反洗錢監(jiān)管措施非現(xiàn)場監(jiān)管執(zhí)法檢查監(jiān)管走訪風(fēng)險評估行政調(diào)查行政處罰三、人民銀行反洗錢241.非現(xiàn)場監(jiān)管反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管，是指中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)依法收集金融機(jī)構(gòu)報送的反洗錢信息，分析評估其執(zhí)行反洗錢法律制度的狀況，根據(jù)評估結(jié)果采取相應(yīng)的風(fēng)險預(yù)警、限期改正等監(jiān)管措施的行為。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定，指定專人負(fù)責(zé)向中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)報送反洗錢統(tǒng)計報表、信息資料、交易數(shù)據(jù)、工作報告以及內(nèi)部審計報告中與反洗錢工作有關(guān)的內(nèi)容，如實反映反洗錢工作情況。三、人民銀行反洗錢25（3）非現(xiàn)場監(jiān)管主體①中國人民銀行總行——負(fù)責(zé)對全國性金融機(jī)構(gòu)總部進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管；負(fù)責(zé)制定反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管規(guī)定，確定信息收集內(nèi)容，規(guī)范反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管工作流程，指導(dǎo)中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管工作。②中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)——負(fù)責(zé)對本轄區(qū)內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)、地方性金融機(jī)構(gòu)總部以

及中國人民銀行授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管；根據(jù)各自的監(jiān)管范圍建立具體的非現(xiàn)場監(jiān)管工作

目標(biāo)和對非現(xiàn)場監(jiān)管資料的分析指標(biāo)。三、人民銀行反洗錢26（4）非現(xiàn)場監(jiān)管措施①質(zhì)詢：對法定監(jiān)管事項存在疑問需要進(jìn)一步確認(rèn)，制作《反洗錢監(jiān)管審批表》，采取電話或者書面的方式向金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行確認(rèn)或核實。采取書面質(zhì)詢方式的，應(yīng)制作《反洗錢監(jiān)管通知書》，送達(dá)被質(zhì)詢機(jī)構(gòu)；金融機(jī)構(gòu)應(yīng)自被告知或者收到《反洗錢監(jiān)管通知書》之日起5個工作日內(nèi)予以答復(fù)；書面質(zhì)詢的應(yīng)書面答復(fù)；收到金融機(jī)構(gòu)答復(fù)后，人民銀行應(yīng)制作《反洗錢監(jiān)管記錄》。三、人民銀行反洗錢27②約見談話約見金融機(jī)構(gòu)董事、高級管理人員，針對重要問題進(jìn)行警示談話，或者要求其就履行反洗錢義務(wù)的重大事項作出說明。應(yīng)制作《反洗錢監(jiān)管審批表》及《反洗錢監(jiān)管通知書》，提前2個工作日送達(dá)被談話機(jī)構(gòu)。談話由人民銀行的反洗錢工作分管領(lǐng)導(dǎo)或部門負(fù)責(zé)人主持，并至少有2名以上反洗錢監(jiān)管人員參加。談話結(jié)束后，應(yīng)制作《反洗錢監(jiān)管記錄》，并經(jīng)被約見人簽字確認(rèn)。三、人民銀行反洗錢282.執(zhí)法檢查（1）反洗錢執(zhí)法檢查，是中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)按照《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中國人民銀行執(zhí)法檢查程序規(guī)定》等規(guī)定，進(jìn)入反洗錢義務(wù)主體的工作場所對其履行反洗錢義務(wù)情況進(jìn)行的檢查。三、人民銀行反洗錢29（2）主要執(zhí)法依據(jù)①《中華人民共和國反洗錢法》（2006第56號主席令第八條）及人民銀行反洗錢“四個規(guī)定”；②《中國人民銀行執(zhí)法檢查程序規(guī)定》（2010年1號令）；③《中國人民銀行行政處罰程序規(guī)定》（中國人民銀行令［2001］第3號）；④《中國人民銀行反洗錢監(jiān)督檢查及案件協(xié)查檔案管理辦法（試行）》銀辦發(fā)[2006]160號。三、人民銀行反洗錢30（3）反洗錢執(zhí)法檢查措施①進(jìn)入金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查。②詢問金融機(jī)構(gòu)的工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明。③查閱、復(fù)制金融機(jī)構(gòu)與檢查事項有關(guān)的文件、資料，并對可能被轉(zhuǎn)移、銷毀、隱匿或者篡改的文件資料予以封存。④檢查金融機(jī)構(gòu)運用電子計算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。三、人民銀行反洗錢31關(guān)于現(xiàn)場檢查對象①確定檢查對象應(yīng)考慮的因素人民銀行反洗錢工作重點及實際需求。被查單位洗錢風(fēng)險控制狀況、監(jiān)管評價結(jié)果以及配合人民銀行反洗錢工作情況。偵查機(jī)關(guān)及相關(guān)部門通報的涉案情況。監(jiān)管部門通報的金融違規(guī)及風(fēng)險異動情況。

E.群眾舉報信息。三、人民銀行反洗錢32②重點考慮應(yīng)納入反洗錢現(xiàn)場檢查的對象

A.存在因反洗錢內(nèi)部控制不嚴(yán)導(dǎo)致的性質(zhì)嚴(yán)重、危害程度較高或被人民銀行及相關(guān)監(jiān)管部門通報的重大案件的。B.經(jīng)反洗錢非現(xiàn)場評估等日常監(jiān)管程序認(rèn)定為反洗錢風(fēng)險控制能力薄弱或合規(guī)風(fēng)險高的。C.涉及特定的高風(fēng)險業(yè)務(wù)的。D.涉及重特大金融案件，且有證據(jù)表明或有合理理由懷疑案件的發(fā)生與被查單位反洗錢失職有聯(lián)系的。三、人民銀行反洗錢33③原則上不納入反洗錢現(xiàn)場檢查的對象近三年已接受過反洗錢現(xiàn)場檢查且能按要求進(jìn)行整改的。經(jīng)反洗錢非現(xiàn)場評估等日常監(jiān)管程序，認(rèn)

為其反洗錢風(fēng)險控制能力在當(dāng)?shù)靥幱陬I(lǐng)先地位的。協(xié)助破獲洗錢案件方面有重大立功表現(xiàn)的。三、人民銀行反洗錢343.監(jiān)管走訪人民銀行針對反洗錢法定監(jiān)管事項中的突出問題，或者為了核實和了解某個方面的重點情況，深入金融機(jī)構(gòu)開展實地調(diào)研和政策輔導(dǎo)，采取監(jiān)管走訪的方式。應(yīng)制作《反洗錢監(jiān)管審批表》及《反洗錢監(jiān)管通知書》，提前2個工作日送達(dá)金融機(jī)構(gòu)，告知監(jiān)管走訪目的和需要了解核實的事項。開展監(jiān)管走訪，人民銀行反洗錢工作人員不得少于2人，并出示合法證件。結(jié)束后，應(yīng)制作《反洗錢監(jiān)管記錄》。三、人民銀行反洗錢354.風(fēng)險評估人民銀行對金融機(jī)構(gòu)開展風(fēng)險評估，應(yīng)制作《反洗錢監(jiān)管審批表》及《反洗錢監(jiān)管通知書》，至少提前5個工作日送達(dá)被評估機(jī)構(gòu)?？梢蟊辉u估機(jī)構(gòu)提供必要的資料數(shù)據(jù)，可現(xiàn)場現(xiàn)場采集滿足評估需要的必要信息。采取現(xiàn)場評估的，人民銀行反洗錢工作人員不得少于2人，并出示《反洗錢監(jiān)管通知書》及合法證件?？陀^評估金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的合規(guī)性和有效性，得出評估結(jié)論，并針對問題提出整改意見，形成《反

洗錢監(jiān)管意見書》。三、人民銀行反洗錢365.行政調(diào)查中國人民銀行及其省一級分支機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)下列可疑交易活動，需要調(diào)查核實的，可以向金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行反洗錢調(diào)查。（1）調(diào)查范圍①金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定報告的可疑交易活動；②通過反洗錢監(jiān)督管理發(fā)現(xiàn)的可疑交易活動；③中國人民銀行地市中心支行、縣（市）支行報告的可疑交易活動；④其他行政機(jī)關(guān)或者司法機(jī)關(guān)通報的涉嫌洗錢的可疑交易活動；⑤單位和個人舉報的可疑交易活動；⑥通過涉外途徑獲得的可疑交易活動；⑦其他有合理理由認(rèn)為需要調(diào)查核實的可疑交易活動。三、人民銀行反洗錢37調(diào)查方式①書面調(diào)查②現(xiàn)場調(diào)查調(diào)查結(jié)果①經(jīng)調(diào)查確認(rèn)可疑交易活動不屬實或者能夠排除洗錢嫌疑的，結(jié)束調(diào)查。②經(jīng)調(diào)查不能排除洗錢嫌疑的，向有管轄權(quán)的偵查機(jī)關(guān)報案。三、人民銀行反洗錢38（4）調(diào)查組可采取的行政措施詢問金融機(jī)構(gòu)的工作人員，要求其說明情況

。查閱被調(diào)查的金融機(jī)構(gòu)客戶的賬戶信息、交易記錄和其他有關(guān)資料。復(fù)制被調(diào)查的金融機(jī)構(gòu)客戶的賬戶信息、交易記錄和其他有關(guān)資料。對可能被轉(zhuǎn)移、隱藏、篡改或者毀損的文件、資料，可以封存。對客戶要求將調(diào)查所涉及的賬戶資金轉(zhuǎn)往境外的，進(jìn)行臨時凍結(jié)（臨時凍結(jié)期限為48小時，自金融機(jī)構(gòu)接到《臨時凍結(jié)通知書》之時起計算）三、人民銀行反洗錢394.行政處罰（1）《反洗錢法》第31條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法責(zé)令金融機(jī)構(gòu)對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分：①未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度的；②未按照規(guī)定設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作的；③未按照規(guī)定對職工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)的。三、人民銀行反洗錢40（2）《反洗錢法》第32條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，處20萬元以上50萬元以下罰款，并對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，處1萬元以上5萬元以下罰款：①未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務(wù)的；②未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的；③未按照規(guī)定報送大額交易報告或者可疑交易報告的；④與身份不明的客戶進(jìn)行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的；⑤違反保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息的；⑥拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查的；⑦拒絕提供調(diào)查材料或者故意提供虛假材料的。三、人民銀行反洗錢41金融機(jī)構(gòu)有《反洗錢法》第32條規(guī)定行為，致使洗錢后果發(fā)生的，處50萬元以上500萬元以下罰款，并對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員處5萬元以上50萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重的，反洗錢行政主管部門可以建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證。對有《反洗錢法》第31、32條規(guī)定情形的金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，反洗錢行政主管部門可以建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法責(zé)令金融機(jī)構(gòu)給予紀(jì)律處分，或者建議依法取消其任職資格、禁止其從事有關(guān)金融行業(yè)工作。違反《反洗錢法》規(guī)定，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。三、人民銀行反洗錢42（三）人民銀行違規(guī)履職的處理反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)從事反洗錢工作的人員有下列行為之一的，依法給予行政處分：違反規(guī)定進(jìn)行檢查、調(diào)查或者采取臨時凍結(jié)措施的；泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業(yè)秘密或者個人隱私的；違反規(guī)定對有關(guān)機(jī)構(gòu)和人員實施行政處罰的；其他不依法履行職責(zé)的行為。四、金融機(jī)構(gòu)反洗錢43（一）內(nèi)控制度建設(shè)（二）組織機(jī)構(gòu)建設(shè)（三）客戶身份識別（四）客戶身份資料及交易記錄保存（五）大額和可疑交易報告（六）宣傳培訓(xùn)（七）協(xié)助配合四、金融機(jī)構(gòu)反洗錢44金融機(jī)構(gòu)指：政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行；證券公司、期貨公司、基金管理公司；保險公司、保險資產(chǎn)管理公司；金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司；中國人民銀行明確須履行有關(guān)反洗錢義務(wù)的其他金融機(jī)構(gòu)。四、金融機(jī)構(gòu)反洗錢45（一）內(nèi)控制度建設(shè)反洗錢法：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負(fù)責(zé)。1.制定內(nèi)控制度的總體要求應(yīng)將反洗錢要求融入業(yè)務(wù)工作程序和管理系統(tǒng)，使反洗錢成為金融機(jī)構(gòu)整體風(fēng)險控制的有機(jī)組成部分。內(nèi)控制度的制定和實施應(yīng)能有效發(fā)現(xiàn)、識別和報告可疑交易，協(xié)助反洗錢監(jiān)管機(jī)關(guān)和司法部門發(fā)現(xiàn)和打擊洗錢等違法犯罪活動。內(nèi)控制度應(yīng)與金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險特點相適應(yīng)并不斷完善。四、金融機(jī)構(gòu)反洗錢462.制定內(nèi)控制度的具體要求健全完備①客戶身份識別、報告大額和可疑交易、保存客戶身份資料和交易記錄的內(nèi)部操作規(guī)程。②反洗錢工作保密制度：金融機(jī)構(gòu)工作人員應(yīng)當(dāng)對報告可疑交易、配合人民銀行調(diào)查可疑交易活動等有關(guān)反洗錢工作信息予以保密，不得違反規(guī)定向客戶和其他人員提供。③確保反洗錢工作制度有效執(zhí)行的內(nèi)部審計和稽核制度。④保證董事會和高級管理層及時掌握反洗錢工作情況的報告制度。⑤員工反洗錢定期培訓(xùn)計劃等。及時更新內(nèi)部審計四、金融機(jī)構(gòu)反洗錢47（二）組織機(jī)構(gòu)建設(shè)反洗錢法：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作。1.總體要求建立反洗錢組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)；定期組織召開反洗錢工作會議；確定反洗錢牽頭部門，明確崗位職責(zé)；指定反洗錢專（兼）職人員及各網(wǎng)點信息報告員。四、金融機(jī)構(gòu)反洗錢482.反洗錢崗位職責(zé)負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易收集、分析、上報工作。對下屬分支機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督管理。負(fù)責(zé)對人民銀行報告反洗錢工作狀況。各級機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)人員應(yīng)具備職業(yè)操守，勤勉盡責(zé)，熟悉反洗錢業(yè)務(wù)和保險各項業(yè)務(wù)，善于分析發(fā)現(xiàn)問題。接收上報的涉嫌洗錢交易報告，向公安機(jī)關(guān)舉報并向中國人民銀行報告。協(xié)助、配合司法機(jī)關(guān)和行政執(zhí)法機(jī)關(guān)打擊洗錢活動。四、金融機(jī)構(gòu)反洗錢49（三）客戶身份識別反洗錢法：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份識別制度。1.總體要求——Know

yourcustomer勤勉盡責(zé)，了解客戶及其交易目的和交易性質(zhì)，了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人。四、金融機(jī)構(gòu)反洗錢502.具體要求初次建立業(yè)務(wù)關(guān)系時：客戶是誰？交易目的？關(guān)系存續(xù)期：什么樣的交易？為什么交易？與什么人交易？怎樣交易?①自然人客戶的身份基本信息：姓名、性別、國籍、職業(yè)、住所地或者工作單位地址、聯(lián)系方式，身份證件或者身份證明文件的種類、號碼和有效期限?？蛻舻淖∷嘏c經(jīng)常居住地不一致的，登記客戶的經(jīng)常居住地。②對公客戶的身份基本信息：客戶的名稱、住所、經(jīng)營范圍（營業(yè)執(zhí)照）、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證號碼；可證明該客戶依法設(shè)立或者可依法開展經(jīng)營、社會活動的執(zhí)照、證件或者文件的名稱、號碼和有效期限；控股股東或者實際控制人、法定代表人、負(fù)責(zé)人和授權(quán)辦理業(yè)務(wù)人員的姓名、身份證件或者身份證明文件的種類、號碼、有效期限。四、金融機(jī)構(gòu)反洗錢51（3）持續(xù)識別客戶身份①風(fēng)險等級劃分金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照客戶的特點或者賬戶的屬性，并考慮地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)、客戶是否為外國政要等因素，劃分風(fēng)險等級，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，適時調(diào)整風(fēng)險等級。在同等條件下，來自于反洗錢、反恐怖融資監(jiān)管薄弱國家（地區(qū)）客戶的風(fēng)險等級應(yīng)高于來自于其他國家（地區(qū)）的客戶。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶或者賬戶的風(fēng)險等級，定期審核本金融機(jī)構(gòu)保存的客戶基本信息，對風(fēng)險等級較高客戶或者賬戶的審核應(yīng)嚴(yán)于對風(fēng)險等級較低客戶或者賬戶的審核。對本金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險等級最高的客戶或者賬戶，至少每半年進(jìn)行一次審核。金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險劃分標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)報送中國人民銀行。四、金融機(jī)構(gòu)反洗錢52②盡職調(diào)查在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取持續(xù)的客戶身份識別措施，關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營活動、金融交易情況，及時提示客戶更新資料信息。對于高風(fēng)險客戶或者高風(fēng)險賬戶持有人，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)了解其資金來源、資金用途、經(jīng)濟(jì)狀況或者經(jīng)營狀況等信息，加強(qiáng)對其金融交易活動的監(jiān)測分析?？蛻魹橥鈬?，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取合理措施了解其資金來源和用途?？蛻粝惹疤峤坏纳矸葑C件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)中止為客戶辦理業(yè)務(wù)。四、金融機(jī)構(gòu)反洗錢53③重新識別客戶客戶要求變更姓名或者名稱、身份證件或者身份證明文件種類、身份證件號碼、注冊資本、經(jīng)營范圍、法定代表人或者負(fù)責(zé)人的。客戶行為或者交易情況出現(xiàn)異常的?？蛻粜彰蛘呙Q與國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)依法要求金融機(jī)構(gòu)協(xié)查或者關(guān)注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子的姓名或者名稱相同的?？蛻粲邢村X、恐怖融資活動嫌疑的。金融機(jī)構(gòu)獲得的客戶信息與先前已經(jīng)掌握的相關(guān)信息存在不一致或者相互矛盾的。先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性存在疑點的。金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)重新識別客戶身份的其他情形。四、金融機(jī)構(gòu)反洗錢54（四）客戶身份資料及交易記錄保存反洗錢法：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度。1.身份資料及交易記錄保存的意義可以作為金融機(jī)構(gòu)履行客戶身份識別和交易報告義務(wù)的記錄和證明；可以為掌握客戶真實身份、再現(xiàn)客戶資金交易過程、發(fā)現(xiàn)可疑交易提供證據(jù)；為違法犯罪活動的調(diào)查、偵查、起訴和審判提供必要證據(jù)。四、金融機(jī)構(gòu)反洗錢552.主要要求保存的客戶身份資料和交易記錄應(yīng)當(dāng)真實、完整。保存客戶身份資料和交易記錄應(yīng)當(dāng)符合保密和安全的有關(guān)規(guī)定。保存的客戶身份資料應(yīng)當(dāng)反映客戶身份識別的過程和結(jié)果，保存的客戶交易資料應(yīng)當(dāng)足以再現(xiàn)該筆交易的完整過程，便于有權(quán)機(jī)關(guān)查閱、復(fù)制、封存或使用客戶身份資料和交易紀(jì)錄。在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時更新客戶身份資料。客戶身份資料